基金清算流程.doc

基金清算流程1. 清算情景：（1） 到期清算：根据基金合同，基金于预定到期日进行资产清算，清算主体为基金财产。（2） 特殊清算：根据基金运行状况，如发生较大亏损或其他突发状况，根据管理人和投资者协商结果或者行业法律规定进行基金资产清算。2. 清算时间：（1） 到期清算：基金合同到期日（2） 特殊清算：管理人公告的清算日3. 清算流程（1） 清算准备：完成清算前一日的估值对账。（如需T+0清算需要管理人书面确认清算当日无交易，所有投资收益情况已确认。）（2） 完成清算日估值，根据估值表出具清算报告。（3） 托管人对清算日估值表和清算报告进行复核确认。（4） 管理人发出划款指令给托管行。（5） 托管行根据划款指令，对投资者、管理人、行政管理人、销售机构、托管行等相关当事人划款清算。（6） 清算结束，合同内容正式终止。4. 清算报告附件一为清算报告样本。附件一XXXX基金清算报告资产管理人（管理人）：XXXXX公司资产托管人（托管人）：XXXXX公司行政管理人: 北京海峰科技有限责任公司一、截止XXXX年XX月XX日（合同终止日）的资产负债明细科目名称期末余额资产类合计银行存款 清算备付金 基金投资 应收利息负债类合计应付管理人报酬应付托管费 应付行政服务费 应付管理人业绩提成清算银行手续费资产净值单位：人民币元注：截止XXXX年XX月XX日，单位净值为XXX，资产净值XXXXXX元。二、清算事项说明一）、XXXX基金/管理计划简介1、 基本情况XXXX基金/管理计划（以下简称“本基金/管理计划”）已向中国证券监督管理委员会办理备案登记。本基金/资产管理计划由XXXX公司作为管理人，由XXXX公司作为托管人，于XXXX年XX月XX日正式成立。设立时共计人民币XXXX元，折XXXX份基金/资产管理计划份额。2、 清算原因本基金/资产管理计划约定于XXXX年XX月XX日终止。本基金/资产管理计划于XXXX年XX月 XX日开始进行清算。二）、清算情况XXXX年XX月 XX日清算组对基金/本资产管理计划的资产、负债进行清算，全部清算工作按清算原则和清算手续进行。具体清算情况如下：1、资产处置情况（1）将本基金/资产管理计划存续期内实收资本共计人民币 XXXXX元，应分配的收益金额XXXXX元，共计人民币 XXXXX 元。（2）本基金/资产管理计划应收利息为XXXX元。管理人将以自有资金先行垫付上述应收利息，并拟于XXXX年XX月XX日划入本基金/资产管理计划托管账户。本资产管理合同管理人将于XXXX年XX月XX日将拟垫付的存款应收利息人民币XXXX元（其中银行存款应收利息人民币XXXX元），上述垫付金额共计人民币XXXX元，我方预计垫付XXXX。划付至本资产管理合同托管账户。(3)本资产管理计划还有XX只股票未变现，市值XXXX元2、负债清偿情况（1）本基金/资产管理计划应付管理费XXXX元，应付托管费XXXX元，应付行政服务费XXXX元,应付管理人业绩报酬XXXX。并拟于XXXX年XX月XX日进行支付。（2）运作期间产生但尚未支付的汇划费人民币XXX元，预计因本基金/资产管理合同清算产生的汇划费人民币XXXX元，用于支付划款时产生的手续费等费用，预计手续费与实际结算存在差额，则多退少补，均由管理人承担。（3）扣除应付费用、未收到利息及未变现基金市值后，本次清算划付委托人的金额为XXXX元，于XXXX年XX月XX日将上述资产支付给本基金/资产管理计划资产委托人。三、资产支付日的剩余财产分配情况本基金/资产管理合同在收到银行存款的结息款后，托管人将按照管理人的付款指令将垫付资金随同因垫付款产生的实际结算利息返还给本基金/资产管理计划管理人本资产管理计划清算起始日（不含当日）至资产支付日（不含当日）期间的银行存款应收利息以及清算期间的银行划付手续费均为预计金额，可能与实际发生金额存在差异，此差异由管理