华中师范大学学生会财务管理制度.doc

华中师范大学学生会财务管理制度第1章 总则 第一条 为规范华中师范大学学生会的经费的使用和管理，保障各部门活动的顺利进行，特制定本办法。 第二条 本制度适用于华中师范大学学生会全体成员。各部门日常财务及开展各项活动所需经费的审批、报销，遵照本办法执行。原则上不支持学生垫付款项。 第三条 财务管理包括学生会各部门日常费用及各项活动所需经费的申请、审批、报销、资料上报、归档在内的一系列衔接有序的工作。 第四条 各部门使用经费应严格坚持预算审批、节约开支、据实报销的基本原则，避免预算外开支，杜绝铺张浪费，严禁虚报谎报。未经预算审批和登记备案的开支，原则上不予报销。第五条 学生会财务管理工作主要由校会秘书处完成，各部门财务由各部门财务负责人全权负责，并保持与秘书处联系，保障财务工作及时有效的按照规定进行。第2章 经费来源及财务费用分类 第六条 学生会所有经费来源包括学校拨款和商业组织及其他组织的赞助资金。 第七条 根据华中师范大学学生会工作的实际内容，所需报销的财务费用主要有：（一）日常费用 部门日常运转中所产生的日常性费用。（二）活动经费 用于开展各项学生活动所需要的费用。以下将分别说明各项费用的报销制度及报销流程。 第3章 日常费用的报销及操作流程第八条 日常费用主要包括各部门日常运作中出现的交通费、打印费、办公用品费等，实行实报实销制度。一般由各部门财负责人于每月15日向校会秘书处提交前一个月的日常经费决算表进行报销，逾期视为该部门放弃本月的该项权利。第九条 交通费用的相关规定如下：（一）交通工具乘坐标准 学生会有重要的集体活动或因活动需运输大量物品时，可向学生会指导老师提交租用车辆申请；一般情况下，因公务请尽量乘坐公交车辆，并保留票据。（二）交通费用报销流程 每月15日各部门财务负责人收集本部门前一个月内所有交通费用，将原始票据提交校会秘书处，并注明各项交通费的事由。秘书处负责转交主席签字、加盖公章，待一切工作完善后，转交团委办公室报销。（三）交通费的额度标准 一般情况下，部门每月报销的交通费用不得超过50元。特殊情况视具体情况由校会指导老师和主席协商处理。第十条 打印费、办公用品费用及工作餐费的有关规定如下：（一）打印费 为方便学生会工作，小额打印、复印可于向校会秘书处索要学生会指导老师处领取打印签单，凭打印签单在指定店铺消费，打印签单应按照规定逐项填写。原则上，打印费用不接受以现金形式报销。本着“五精简”原则，各部门应注意减少不必要的材料打印复印。（二）办公用品 学生会各部门的日常办公用品由秘书处统一采购，各部门需购买办公用品时，可向校会秘书处提交购置物品的申请，并注明物品数量，由分管主席签字后校会秘书处进行采买。各部门应本着合理利用、避免浪费的原则使用各项办公用品。校会办公室需购置办公设施时，可向校会指导老师提交购置物品的申请，主席签字后交由指导老师审批。第4章 活动经费的报销及操作流程第十一条 学生活动经费管理流程 财务管理按照“活动申请提交预算及流动资金申请预领费用进行活动活动资料及票据整理上交活动材料报销费用活动归档”流程进行。第十二条 活动的相关规定 学生会各部门举办活动，应提前在各部门工作计划方案中列出，并对该活动列出较为详细的预算交由分管主席、主席和指导老师审批通过后交由秘书处备案。活动期间设立财务负责人一名，该财务负责人需在核实预算和决算后在相应表格内签署姓名。第十三条 活动申请流程及预领费用流程 （一）开展学生活动必须提前两周认真规范填写华中师范大学学生会活动申请表、华中师范大学学生会活动经费预算表。（二）活动负责人提前两周向分管主席、主席和指导老师提出申请，待分管主席、主席及指导老师做出意见后，将申请表、预算表纸质版一份交指导老师。同时一份电子版文稿交与校会秘书处。（三）由指导老师自行决定预支款额度，并由校会秘书处下发相应金额。因临时紧急活动或特殊情况无法按时提出书面申请的，应由分管主席向主席和指导老师说明事由，履行口头预算申请，报秘书处登记备案。活动结束后3天内，应补办书面手续。第十四条 活动资料及票据整理 活动结束后3个工作日内，活动负责人应整理好以下资料及相关票据，为归档与经费报销做好准备：（一）填写华中师范大学学生会活动经费决算表（电子版，2份），由秘书处审核电子版后，各部门自行打印交由主席和校会指导老师签字；（二）上交活动策划书（电子版）；（三）活动总结（电子版）；（四）相应票据。（票据的相关事项详见本制度第五章注意事项）待所有资料收集完毕后，上交校会秘书处，秘书处负责处理以下事情：（一）核实预决算金额及票据；（二）加盖华中师范大学学生会公章；（三）上交材料至团委办公室报销。秘书处人员在活动财务负责人完成资料及票据上报后，必须在一周以内完成工作。第十五条 报销时必须提交本办法第十四条所述的活动资料，申请报销金额以实际开销为据，以秘书处记载的预算审批金额为限，活动实际开支不得超过预算金额。凡有提前预支费用的，按照多退少补的原则予以报销。 第十六条 资料归档工作 完成报销流程之后，由秘书处负责，对活动资料进行归档。第5章 注意事项第十七条 财务支出应尽量取得正规发票，有小票的应同时提交。如因商家原因确无发票，应要求其出具收据。可以报销的正规发票一般包括湖北省国家税务局通用手工发票（加盖商家的发票专用章）、武汉市地方税务局通用定额发票、武汉市地方税务局通用税控发票（机打发票）、往返火车票、往返长途汽车票、华中师范大学内部报销凭条(红色)等。 第十八条 开具正规发票时应注意：单位应为华中师范大学；内容应为采购物品的具体名称，不能写“办公用品”、“文具”、“宣传用品”、“生活用品”“图书”等反之名称。 第十九条 财务负责人应在报销票据的背面详细注明活动名称、时间以及经手人。第二十条 所有宣传物品以及接待物品包含横幅、喷绘、展板、鲜花等需向主席和指导老师提出申请,批准后方可制作采买，否则不予报销。第二十一条 外联部获得任何商业组织及其他组织的赞助资金后，需将资金纳入学生会账目中，并将有效合同交至秘书处进行存档。第二十二条 为激励外联部同学工作，取得赞助的同学可根据有效赞助资金金额按一下比例获得奖励： 10003000元：有效赞助资金的百分之五 300010000元：有效赞助资金的百分之六 1000050000元：有效赞助资金的百分之七 50000元以上，经主席团讨论决定第二十二一条 本制度自发布之日起开始试行。 华中师范大学学生会二一四二年二月十六日附件：附件一：华中师范大学学生会财务管理流程图附件二：校团委学生活动费用预算表附件三：校团委学生活动费用决算表附件一：华中师范大学学生会财务管理流程图附件二：校团委学生活动费用预算表活动名称活动时间活动地点负责人姓名联系电话备注及说明活动经费预算情况一览现金支出项目单价数量总金额备注123456预算现金支出总金额签单支出项目（桂苑）单价数量总金额备注1234预算签单支出（桂苑）签单支出项目（西区）单价数量总金额备注123预算签单支出（西区）合计预算支出金额 预算审批金额是否领取预支金预支金额校学生会主席意见（并签字）：校学生会指导老师意见（并签字）：注：1、此表一式两份，一份秘书处留存，一份团委老师留存。2、此表上的金额不得任意涂改，若有涂改，秘书处将视为作废处理。附件三：校团委学生活动费用决算表活动名称活动时间报销时间活动地点主办单位负责人姓名联系电话备注及说明活动经费决算情况一览现金支出项目单价数量总金额备注123456789实际现金支出总金额签单支出项目（桂苑）单价数量总金额备注1234签