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题目选项A选项B选项C选项D答 案 商业银行的一笔关联交易被否决后 在 不得 就同一内容的关联交易进行审议 一个月内三个月内六个月内一年内C 依照本办法对贷款人固定资产贷款业务实施监督 管理 国资委审计署人民银行银行业监督管理 机构 D 不能作为债券发行主体 中央政府和地方 政府 企业金融机构社会团体D 贷款新规 规定 对于固定资产贷款 在风险可控 的前提下 单笔支付金额小于 人民币的 可采取 借款人自主支付方式 30万元50万元100万元500万元B 三个办法一个指引 也是对以往和现行商业银行贷 款风险监管制度进行系统化的调整与完善 是一项银 行业监管的 制度安排 短期临时特殊长期D 三个办法一个指引 增加贷款人受托支付等手段 健全贷款发放与支付的管理 减少贷款 的风险 发放支付管理挪用D 三个办法一个指引 中所指贷款人是指经国务院银 行业监督管理机构批准设立的 金融机构中资金融机构银行业金融机构商业银行C 三挂钩 包括地贷挂钩 建贷挂钩和房贷挂钩 地 贷挂钩是指 指根据整治土地 的评估结果放贷 贷款要跟在建工程挂钩 开发商利用银行贷款 建设楼盘之后 银行要 监督销售 贷款要同房屋销售挂 钩 销售款在银行封 闭运行 随着卖房的 进度偿还原来的贷款 贷款要在房地产 商三证齐全后发 放 A 巴塞尔协议 规定核心资本至少占全部资本的 20 30 40 50 D 巴塞尔新资本协议 鼓励有条件的商业银行使用基 于 的方法来计量违约概率 违约损失 并据此计 算信用风险对应的资本要求 外部评级体系内部评级体系宏观评级体系微观评级体系B 巴塞尔新资本协议 通过降低 要求 鼓励商业 银行采用 技术 监管资本 高级 风险量化 经济资本 高级风险量 化 会计资本 风险定性分 析 注册资本 风险定 性分析 A 固定资产贷款管理暂行办法 的适用对象是 中华人民共和国 境内经国务院银 行业监督管理机 构批准设立的金 融机构 中华人民共和国境内经 国务院银行业监督管理 机构批准设立的中资金 融机构 中华人民共和国境内 经国务院银行业监督 管理机构批准设立的 中外金融机构 中华人民共和国 境内经国务院银 行业监督管理机 构批准设立的银 行业金融机构 D 固定资产贷款管理暂行办法 所称固定资产投资的 统计口径是指总投资在 万元 含 以上的固定资 产投资项目 20304050D 金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法 频 繁 的含义系指交易行为营业日每天发生 以上 或者营业日每天发生持续 以上 5次 5天3次 3天3次 5天2次 3天C 金融企业准备金计提管理办法 将金融机构次级类 信贷资产标准风险系数暂定为 20 25 30 40 C 金融企业准备金计提管理办法 将金融机构关注类 信贷资产标准风险系数暂定为 2 2 5 3 4 C 金融企业准备金计提管理办法 将金融机构可疑类 信贷资产标准风险系数暂定为 40 50 60 80 C 金融企业准备金计提管理办法 将金融机构正常类 信贷资产标准风险系数暂定为 0 0 5 1 1 5 D 汽车贷款管理办法 规定 贷款人发放二手车贷款 的金额不得超过借款人所购汽车价格的 50 60 70 80 A 汽车贷款管理办法 规定 贷款人发放自用车贷款 的金额不得超过借款人所购汽车价格的 50 60 70 80 D 汽车贷款管理办法 规定 所有车贷期限最长不能 超过 年 35810B 商业银行法 规定 商业银行无故拖延 拒绝支付 存款本金和利息 对存款人或者其他客户造成财产损 害的 应当承担支付迟延履行的利息以及其他民事责 任 由国务院银行业监督管理机构责令改正 没有违 法所得或者违法所得不足五万元的 处 罚款 十万元以上五十 万元以下 五万元以上五十万元以 下 五十万元 五万元以上一百 万元以下 B 商业银行集团客户授信业务风险管理指引 所指的 超过风险承受能力是指一家商业银行对单一集团客户 授信总额超过商业银行资本余额 以上或商业银 行视为超过其风险承受能力的其他情况 10 15 20 25 B 商业银行与内部人和股东关联交易管理办法 规定 商业银行对一个关联方的授信余额不得超过商业银 行资本净额 1 5 10 15 C 商业银行与内部人和股东关联交易管理办法 中所 称主要非自然人股东是指能够直接 间接 共同持有 或控制商业银行 以上股份或表决权的非自然人 股东 5 10 20 25 A 商业银行资本充足率管理办法 中规定 个人住房 抵押贷款的风险权重为 0 10 50 100 C 商业银行资本充足率管理办法 中规定 商业银行 对我国中央政府和中国人民银行本外币债权的风险权 重为 0 5 10 20 A 物权法 所称物权 是指权利人依法对特定的物享 有直接支配和排他的权利 下列哪个选项不是 物权 法 所称物权 所有权用益物权担保物权租赁物权D 中国银行业监督管理委员会行政许可实施程序规定 中要求 在审查过程中对有关举报材料认为有 必要进行核查的 应及时核查并形成书面核查意见 受理机关或决定 机关 决定机关 受理机关 初审机关或审批 机关 A 中华人民共和国商业银行法 第三十九条第四款规 定 对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的 比例不得超过 10 25 50 100 A 按照 汽车贷款管理办法 的规定 申请经销商汽车 贷款的借款人 其资产负债率不得超过 60 70 75 80 D 按照巴塞尔委员会的分类 下列属于流动性最差的资 产的是 在中央银行的市 场操作中可用于 抵押的政府债券 无法出售的贷款可以出售 但在不利情 况下可能会丧失流动 性的证券 商业银行可出售 的贷款组合 B 按照财政部的规定 我国商业银行的贷款停息标准自 2002年 月 日起调整为贷款本金或利息逾期超过 天就停止计息 30 90 180 360B 按照我国 商业银行法 规定 商业银行的贷款余额 和存款余额的比例不得超过 50 70 75 80 C 巴塞尔新资本协议的核心是 把银行近年开发 的风险管理技术 有效地应用到银 行监管中去 2006年年底开始 在十 国集团实施巴塞尔新资 本协议 鼓励银行投资和改善 风险管理系统 以上说法对C 保函出具以后 以下操作正确的是 保函已经出具不 得变更 可根据客户申请 附受 益人要求或同意变更保 函内容的书面文件 可 以变更相应的内容 对于已经出具的保函 修改 根据客户的申 请 附受益人要求或 同意变更保函内容的 书面文件 可以不再 审批 保函修改 不得 再收取费用 B 保证金存款 专款专用不得挪 作他用 经存款人同意可作他用 经商业银行同意可作 他用 经关联方同意可 作他用 A 本票自出票日起 付款期限最长不得超过 20日1个月2个月3个月C 不动产和股权应自取得日起 年内予以处置 1 2 3 4B 财预 2010 412号文件规定 坚决制止地方政府违 规担保承诺行为 其中 直接 间接形式为融资平台 公司提供担保 不包括下列哪种形式 承诺在融资平台 公司偿债出现困 难时 提供临时 性偿债资金 承诺将融资平台公司的 偿债资金安排纳入政府 预算 将土地使用权证转入 融资平台公司名下 土地使用权买卖收入 归平台公司 为融资平台公司 融资行为出具担 保函 C 财预 2010 412号文件要求 在建项目 是指 截至2010年6月30日 的项目 正在建设中经相关投资主管部门依 照有关规定完成审批 核准或备案手续 并已 开工建设 在银行有存量贷款 并正在建设中 有稳定的自身现 金流 并已开工 建设 B 财预 2010 412号文件要求 地方政府确需设立融 资平台公司的 必须严格依照有关法律法规办理 足 额注入资本金 学校 医院 公园等 不得作为资 本注入融资平台公司 经营性资产非经营性资产公益性资产经营性固定资产C 财预 2010 412号文件中 承担有稳定经营性收 入的公益性项目融资任务并主要依靠自身收益偿还债 务 是指融资平台公司因承担公益性项目融资任务 举借 且偿债资金 来源于公司自身收益 40 50 以上60 70 以上 含70 D 财预 2010 412号文件中 整改保全 方面 对于 清理规范后自身具有稳定的经营性现金流 能够全额 偿还贷款本息且符合一般商业公司经营性质的融资平 台公司 银行应将该类公司的贷款作为 进行管理 一般公司类贷款 融资平台类贷款关注类公司贷款可疑类A 财政部门对县域金融机构当年涉农贷款平均余额同比 增长超过15 的部分 按 比例给予奖励 5 1 1 5 2 D 采用借款人自主支付的 贷款人应要求借款人 资金支付情况 定期汇总不定期报告报备随时报告A 测算借款人营运资金量时 应收账款周转次数计算公 式 销售收入 平均 应收账款余额 销售收入 平均预收账 款余额 销售成本 平均应付账 款余额 销售成本 平均预 收账款余额 A 拆出资金的期限到期后 不得以任何方式 展期 可以展期可以变相展期 可以拆新还旧 A 长期负债是指商业银行在 需要偿还的债务 1年以上 2年以上 3年以上 5年以上 A 撤销权自债权人知道或者应当知道撤销事由之日起一 年内行使 自债务人的行为发生之日起 内没 有行使撤销权的 该撤销权消灭 二年三年四年五年D 持票人对前手的追索权 自被拒绝承兑或者被拒绝付 款之日起 内不行使而消失 三个月六个月一年 两年 B 持票人对支票出票人的权利 自出票日起 个 月 1236D 充分授权制度要求 商业银行应妥善保管合同和授权 文件 并且至少每年确认 1次2次3次4次A 出票人签发空头支票 签章与预留银行签章不符的支 票 使用支付密码地区 支付密码错误的支票 银行 应予以退票 并按 罚款 票面金额处以 5 但不低于100 元 票面金额处以5 但不 低于1000元 票面金额处以5 但不 低于100元 票面金额处以5 但不低于1000元 D 出现可能影响贷款安全的不利情形时 贷款人应对贷 款风险进行重新评价并采取 措施 强制性提示性预警性针对性D 储户遗失存单 存折或预留印鉴的印章的 在特殊情 况下 可以用口头或者函电形式挂失 但必须在 天内补办书面申请挂失手续 2天 3天 4天 5天 D 储蓄机构经 批准可办理外币储蓄业务 个人外币 储蓄存款的种类 利率 档次及其利息支付办法 按 中国人民银行总行的统一规定执行 市级外汇管理部 门 市级监管部门省级监管部门省级外汇管理部 门 D 存本取息定期储蓄存款 本金一次存入 一般 起 存 一千元五千元一万元二万元B 存放同业是指商业银行存放在代理行和相关银行的 贷款存款投资票据 B 存货周转天数计算公式 一季度 周转次 数 半年 周转次数360 周转次数365 周转次数C 存款人更改名称 但不改变开户银行及账号的 应于 个工作日内向开户银行提出银行结算账户的变更申请 并出具有关部门的证明文件 25810B 存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银 行结算账户是 基本存款账户 一般存款账户专用存款账户临时存款账户 A 贷款拨备率不得低于 1 1 2 2 5 D 贷款人开展流动资金贷款业务 应当遵循依法合规 平等自愿 公平诚信的原则 稳健经营规范经营效益优先审慎经营D 贷款人违反中国人民银行有关利率管理规定计结息的 由国务院银行业监督管理机构责令改正 逾期不改 正的 由银行业监督管理机构处以 以下的罚款 5万元以上10万 元以下 10万元以上50万元以下 10万元以上20万元以 下 20万元以上50万 元以下 B 贷款人应按照审贷分离 的原则 规范固定资 产贷款审批流程 明确贷款审批权限 确保审批人员 按照授权独立审批贷款 分级审批统一审批集中审批分类审批A 贷款人应当与借款人约定 并要求所有项目收入 进入约定账户 并按照事先约定的条件和方式对外支 付 专有的项目收入 账户 专门的项目收入账户专门的项目支出账户专有的项目支出 账户 B 贷款人应对抵 质 押物的价值和担保人的担保能力 建立贷后 定期监测和评价 制度 有效监测和预警制度定期监测和预警制度动态监测和重估 制度 D 贷款人应对固定资产投资项目的收入现金流以及借款 人的整体现金流进行 监测 对异常情况及时查明 原因并采取 措施 动态有效定期强制动态相应定期有效C 贷款人应根据借款人的行业特征 经营规模 管理水 平 信用状况等因素和贷款业务品种 合理约定贷款 资金支付方式及贷款人受托支付的 支付条件金额标准转账账户现金额度B 贷款人应合理测算借款人 需求 审慎确定借款人 的流动资金授信总额及具体贷款的额度 投资资金项目开发资金营运资金储备资金C 贷款人应建立健全合同管理制度 有效防范个人贷款 法律风险 道德风险信用风险声誉风险A 贷款人应将流动资金贷款纳入对借款人及其所在集团 客户的统一授信管理 并按区域 行业 贷款品种等 维度建立 风险垂直管理制 度 风险限额管理制度授信风险责任制风险识别与评估 机制 B 贷款人应区分个人贷款的品种 对象 金额等 确定 贷款检查的相应方式 内容和频度 贷款人 等部 门应对贷款检查职能部门的工作质量进行抽查和评价 办公室内部审计安全保卫内控风险B 贷款人应审慎确定借款人的流动资金授信总额及具体 贷款的额度 不得超过借款人的 发放流动资金贷 款 还款能力实际需要预期净现金流资本规模B 贷款人应在合同中与借款人约定对借款人相关账户实 施监控 必要时可约定专门的贷款发放账户和 专用账户还款准备金账户一般账户基本账户B 贷款人应在合同中与借款人约定提款条件以及贷款资 金支付接受 管理和控制等与贷款使用相关的条款 监管部门审计部门贷款人内审部门C 贷款人在发放贷款前应确认借款人满足合同约定的 并按照合同约定的方式对贷款资金的支付实施管 理与控制 监督贷款资金按约定用途使用 担保条件提款条件使用条件发放条件B 贷款人在合同中与借款人约定的提款条件应包括与贷 款同比例的 已足额到位 项目实际进度与已投资 额相匹配等要求 资本金违约金保证金准备金A 贷款新规对贷款合同管理提出了以 原则为核心要 义的监管要求 旨在引导和推动银行业金融机构加快 建立健全贷款合同管理体系 切实维护自身权益 协议承诺罚则约束原则贷后管理原则实贷实付原则A 贷款应完善固定资产贷款内控机制 实行贷款 管 理 目标责任全风险全流程D 贷款资金用于生产经营且金额不超过 人民币的 个人贷款经贷款人同意可以采取借款人自主支付方式 30万元5040万元100万元B 单笔金额超过项目总投资 或超过 万元人民币 的固定资产贷款资金支付 应采用贷款人受托支付方 式 5 3005 5003 30010 500B 单个境内非金融机构及其关联方合计投资入股比例不 得超过农村商业银行股本总额的 581012C 单个自然人投资入股比例不得超过农村商业银行股本 总额的 职工自然人合计投资入股比例不得超 过农村商业银行股本总额的 1 102 203 154 20B 单位 个人和银行办理支付结算不包括 原则 恪守信用 履约 付款 谁的钱进谁的帐 由谁 支配 银行不垫款具有真实的贸易 背景和债权债务 关系 D 单位银行结算账户的存款人能在银行开立 个基本 存款账户 123任意A 抵债金额超过贷款本金和表内利息的部分 必须在 后才能将实际可冲抵的表外利息确认为利息收入 抵债资产取得后 抵债资产停息后抵债资产入账后 抵债资产处置变 现后 D 抵债资产处置过程中发生的费用 从 中抵减 营业费用 抵债金额 入账价值 处置收入 D 抵债资产未处置前取得的租金等收入计入 营业外收入 营业外支出其他应付款 其他应收款A 定金的数额由当事人约定 但不得超过主合同标的额 的 10 20 30 50 B 对集团关联客户 可采用 估算流动资金贷款 额度 原则上纳入合并报表范围内的成员企业流动资 金贷款总和不能超过估算值 综合评价 财务报表合并报表风险管理C 对借款人确因暂时经营困难不能按期归还固定资产贷 款本息的 贷款人可与借款人协商进行 贷款展期市场化处置 贷款重组核销C 对违反贷款集中度监管要求的融资平台贷款 应至少 归为 关注类次级类可疑类损失类B 对于金额在 元 含 以下的对公贷款 不含农 村信用社 村镇银行发放的对公贷款 经追索2年 以上 仍无法收回的债权 可认定为呆账 10万元20万元30万元50万元D 对于金额在 元 含 以下的个人无抵押 质押 贷款或抵押 质押 无效贷款 不含农村信用社 村镇银行发放的个人贷款 经追索2年以上 仍无 法收回的债权 可认定为呆账 1万元2万元5万元10万元D 对于银行业金融机构违反审慎经营规则且逾期未改正 的 监管机构可以对其采取的措施不包括 责令暂停部分业 务 限制分配红利和其他收 入 限制发放员工工资限制资产转让C 房产新政中 贷一提二停三 提二 是指 第一套房可以贷 款 第二套房提高首付和利 率 第二套房不能贷款第二套房仅提高 利率 B 付款人对向其提示承兑的汇票 应当自收到提示承兑 的汇票之日起 内承兑或者拒绝承兑 1日2日 日5日C 个人贷款调查应以实地调查为主 间接调查为辅 采 取现场核实 电话查问以及 等方式和方法 信息咨询间接询问经验积累直接询问A 个人贷款风险评价以 作为分析的基础 抵押物诚信状况借款人现金收入还款意愿 C 个人人民币通知存款的最低起存金额及最低支取金额 分别为 5000元 5000元 50000元 50000元50000元 100000元100000元 100000元 B 根据 个人贷款管理暂行办法 以上的个人 贷款 展期期限累计与原贷款期限相加 不得超过该 贷款品种规定的最长贷款期限 半年一年两年三年B 根据 个人贷款管理暂行办法 个人贷款资金 采用贷款人受托支付方式向借款人交易对象支 付 必须应当不得必要时B 根据 个人贷款管理暂行办法 下列哪个选项不是 个人贷款申请的必备条件 贷款用途明确合 法 贷款申请数额 期限和 币种合理 借款人具备还款意愿 和还款能力 借款人无不良信 用记录 D 根据 个人贷款管理暂行办法 以保证方式担保的 个人贷款 贷款人应由不少于 名信贷人员完成 1234B 根据 固定资产贷款管理暂行办法 依法对 贷款人固定资产业务实施监督管理 中央金融工作领 导小组 中国人民银行中国银行业监督管理 机构 各地方金融工作 办公室 C 根据 固定资产贷款管理暂行办法 哪些人不得作 为固定资产贷款发放对象 企业法人事业法人国家规定可以作为借 款人的其他组织 自然人D 根据 国务院关于加强地方政府融资平台公司管理有 关问题的通知 国发 2010 19号 对融资平台公司 贷款 银行业金融机构要坚持按照 逐包打开 重新评估 整改保全 的原则进行全面清理 及时 采取补救措施 确保信贷资产安全 逐笔核对分类还原规范退出保全分离A 根据 流动资金贷款管理暂行办法 流动资金贷款 可用于 固定资产投资股权投资项目融资企业经营周转D 根据 流动资金贷款管理暂行办法 在对借款人测 算流动资金贷款需求量时 下列哪个选项的情形下 不可以在交易真实性的基础上 确保有效控制用途和 回款情况下 根据实际交易需求确定流动资金额度 担保公司担保小企业融资订单融资预付租金A 根据 票据法 的规定 支票的提示付款期限为自出 票日起 内 10日 1个月 2个月 6个月 A 根据 商业银行个人理财业务管理暂行办法 的规定 商业银行应配备与开展的 个人理财业务卡H适应的理财业务人员 保证个人理 财业务人员每年的培训时间不少 于 10小时 20小时 30小时 40小时 B 根据 商业银行与内部人和股东关联交易管理办法 以下不属于商业银行内部人的有 商业银行董事 商业银行行长 商业银行行长的妻子 商业银行董事长 的侄子 D 根据 物权法 规定 部分物权的设立 变更 转让 和消灭 未经登记 不得对抗善意第三人 这些物权 不包括 电视机船舶航空器机动车A 根据 物权法 规定 处分共有的不动产或者动产以 及对共有的不动产或者动产作重大修缮的 应当经占 份额 的按份共有人或者全体共同共有人同意 但共有人之间另有约定的除外 三分之一以上二分之一以上三分之二以上全部C 根据 物权法 规定 耕地的承包期为 年 20305070B 根据 物权法 规定 用益物权人对他人所有的不动 产或者动产 没有下列哪项权利 占有使用收益处分A 根据 中国银监会关于中国银行业实施新监管标准的 指导意见 的相关规定 新标准实施后 正常条件下 非系统重要性银行的资本充足率应不低于 8 10 10 5 11 5 C 根据办法第三十一条规定 项目实际投资超过原定投 资金额 贷款人需经重新 和审批才能决定追加贷 款 有效评估调查研究风险评价签订合同C 根据国发 2010 19号文件要求 银行业金融机构严 格规范融资平台信贷管理 不包括下列哪一条 向融资平台公司 新发贷款可以不 直接对应项目 严格执行贷款集中度要 求 加强贷款风险控制 将符合抵质押条件的 项目资产或项目预期 收益等权利作为贷款 担保 适当提高融资平 台公司贷款的风 险权重 A 根据国发 2010 19号文件要求 银行业金融机构要 严格规范融资平台信贷管理 凡 的融资平台 不 得发放贷款 有在建工程承担公益性项目没有稳定现金流作为 还款来源 承担非公益性项 目 C 购买伪造 变造的人民币或者明知是伪造 变造的人 民币而持有 使用 构成犯罪的 依法追究刑事责任 尚不构成犯罪的 由公安机关处 以下拘留 一万元以下罚款 5日10日15日20日C 固定资产贷款单笔金额超过项目总投资 或超过 万元人民币的贷款资金支付 应采用贷款人受 托支付方式 3 300 5 5008 80010 1000 B 关于房地产抵押的表述 下列说法正确的是 房地产抵押是指 抵押人以其合法 的房地产以转移 占有的方式向抵 押权人提供债务 履行担保的行为 债务人不履行债务时 抵押权人既可以依法以 抵押的房地产拍卖所得 的价款优先受偿 也可 以将抵押的房地产转归 自己所有以充抵债务 以划拨方式取得的土 地使用权 不得设定 抵押权 依法取得的房屋 所有权与该房屋 占用范围内的土 地使用权 可以 一并设定抵押权 D 关于股权质权的成立 以下表述错误的是 以依法可以转 让的股票出质的 出质人与质权 人应当订立书面 合同 并向证券 登记机构办理出 质登记 质押合 同自书面合同订 立之日起生效 以依法可以转让的股 票出质的 出质人与质 权人应当订立书面合同 并向证券登记机构办 理出质登记 质押合同 自登记之日起生效 以股份有限公司的股 份出质的 质押合同 自股份出质的证券登 记机构办理出质登记 之日起生效 以非上市公司或 有限责任公司的 股份出质的 质 押合同自股份出 质记载于股东名 册之日起生效 A 关于金融企业提取呆账准备的账务处理不正确的是 一般准备计入利 润分配 商业银行提取的相关资 产减值准备计入当期损 益 一般准备应在法定盈 余公积金前分配 已计提资产减值 准备的资产质量 提高时 应在已计 提减值准备的范 围内转回 增加当 期损益 C 关于内部控制的概念 以下说法不正确的是 内部控制是为达 到一定结果的过 程 而它本身并 不是结果 内部控制的有效性需要 不断维持和强化 在企业的每个级别都 需要有人负责内部控 制的实现 内部控制要实现 的目标是独立的 D 关于银团贷款融资 下列说法正确的是 只能对项目进行 融资 只能向大型集团客户融 资 不能对流动资金需求 进行融资 是基于分散授信 风险所作的制度 设计 D 柜员办理大额取款应执行授权管理和 制度 预约登记随到随取电话通知网络通知 A 国发 2010 10号 关于坚决遏制部分城市房价过快上 涨的通知 明确要求对不能提供 非本地居民暂 停发放购买住房贷款 居民户口簿临时身份证暂住证1年以上当地纳税 证明或社会保险 缴纳证明 D 国发 2010 10号 关于坚决遏制部分城市房价过快上 涨的通知 明确要求对贷款购买第二套住房的家庭 贷款首付款比例不得低于 贷款利率不得低于 基准利率的1 1倍 40 50 60 70 B 国发 2010 10号 关于坚决遏制部分城市房价过快上 涨的通知 明确要求对购买首套自住房且套型建筑 面积在90平方米以上的家庭 包括借款人 配偶及未 成年子女 下同 贷款首付款比例不得低于 20 30 40 50 B 国发 2010 19号文件规定 对只承担公益性项目融 资任务且主要依靠财政性资金偿还债务的融资平台公 司 可以承担融资任 务 在通过当地政府审批后 可继续承担融资任务 在得到银行贷款后 可继续承担融资任务 今后不得再承担 融资任务 D 国发 2010 19号文件规定 经地方政府审核后 对 还款来源主要依靠财政性资金的公益性在建项目 除 法律和国务院另有规定外 完全可以继续通 过融资平台公司 融资 在地方政府提供担保后 可通过融资平台公司 融资 在通过当地人大审批 后 可通过融资平台 公司融资 不得再继续通过 融资平台公司融 资 D 国家规定的职工福利费的计提标准是职工工资总额的 12 14 15 20 B 和个人理财相关的部门规章主要有 中华人民共和 国物权法 期货交易管理条例 商业银行个人理财 业务管理暂行办法 中华人民共和 国个人所得税法 C 活期储蓄存款 起存 由储蓄机构发给存折 凭 折存取 开户后可以随时存取 一元五元十元二十元A 基金份额总额不固定 基金份额可以在基金合同约定 的时间和场所申购或者赎回的基金是 契约型基金公司型基金封闭式基金开放式基金D 计算授信余额时 不能扣除授信时关联方提供的 贴现余额 保证金存款 质押的银行存单余额 质押的国债余额 A 监管人员在调查或进行检查时 不得少于 人 并 向当事人或者有关人员出示银监会或其派出机构颁发 的有效证件 1234B 见票后定期付款的汇票 持票人应当自出票日起 内向付款人提示承兑 5日10日15日1个月D 见票即付的汇票 本票的票据权利 自 起二年内 不行使而消灭 出票日 到期日 承兑日 付款日 A 金融机构衍生产品交易业务主管人员应当具备 年 以上直接参与衍生产品交易活动和风险管理的资历 且无不良记录 2 3 5 8 C 金融机构应按照银监会要求 按现金流覆盖比率划分 的全覆盖 基本覆盖 半覆盖和无覆盖平台贷款计算 资本充足率贷款风险权重 其中 全全覆盖类风险权 重为 100 120 150 200 A 金融机构应当按照 中华人民共和国反洗钱法 的规 定建立客户身份资料和交易记录保存制度 客户身份 资料在业务关系结束后 客户交易信息在交易结束后 应当至少保存 1年3年5年10年C 金融机构在按照国务院反洗钱行政主管部门的要求采 取临时冻结措施后 内 未接到侦查机关继续冻 结通知的 应当立即解除冻结 12小时24小时48小时72小时C 金融机构在业务范围或主要负责人发生变更后 个工作日内 应当更换公示内容 5 10 1530 A 金融企业按照一定比例从净利润中提取的 用于弥补 尚未识别的可能性损失的准备叫做 贷款损失准备坏账准备一般准备长期投资减值准 备 C 金融企业必须建立呆账责任认定和追究制度 金融企 业应及时向各监管部门报告责任追究工作 对违规违 纪行为 必须在认定责任人后 内进行处理 处 理结果在 内书面向各监管部门报告 2周 1周1个月 15天 2个月 1个月3个月 1个月A 金融企业的会计核算应当以 为基础 配比原则 谨慎性原则权责发生制原则收付实现制原则 C 金融企业因案件导致的资产损失 经公安机关立案 以上 仍无法收回的债权 可认定为呆账 6个月1年2年3年C 金融许可证的颁发 更换 吊销等由 依法行使 其他任何单位和个人不得行使上述职权 中国人民银行银监会金融办财政局B 经采取所有可能的措施和实施必要的程序之后 余额 在 元 含 以下 经追索二年以上 仍无法收 回的透支款项 可认定为呆账 5000元1万元2万元3万元C 利用理财计划或产品进行变相高息揽储 一旦理财产 品的预期收益水平不能实现 客户承担理财收益损失 有可能引起投诉 从而造成银行 法律风险 操作风险 声誉风险 市场风险C 连带责任保证的保证人与债权人未约定保证期间的 债权人有权自主债务履行期届满之日起 内要求 保证人承担保证责任 三个月六个月一年两年B 临时存款账户的有效期最长不得超过 半年1年一年半2年D 流动资金贷款 是指贷款人向企 事 业法人或国家 规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人的 本外币贷款 固定资产投资土地储备生产设备购置日常生产经营周 转 D 流动资金贷款不得挪用 贷款人应按照 检查 监 督流动资金贷款的使用情况 合同约定口头协议借款人承诺形势需要A 流动资金贷款不得用于 等投资 不得用于国家禁 止生产 经营的领域和用途 存货金融衍生品债券固定资产 股权D 流动资金贷款风险管理的核心要求是 贷款人受托支付 面谈面签完善贷款合同管理合理确定流动资 金贷款需求量 D 流动资金贷款需求量应基于借款人日常生产经营所需 营运资金与 的差额确定 现有营运资金现金自有资金现有流动资金D 流动资金贷款中 贷款人应根据借款人经营规模 业 务特征及应收账款 存货 应付账款 资金循环周期 等要素测算其 需求 现金流周转资金信贷资金营运资金D 骆驼 CAMEL 评级体系中的管理状况 M 是指银行 公司治理状况和 资本充足状况 公司治理的决策机制 盈利状况 内部控制状况 D 没有实物形态的票券 利用账户通过电脑系统完成国 债发行 交易及兑付的债券是 凭证式国债记账式国债储蓄国债实物国债B 某企业2007年5月份营业收入200万元 管理费用10万 元 营业成本150万元 营业税费10万元 处置固定 资产净收益5万元 转让无形资产所有权净损失10万 元 接受现金捐赠20万元 当期权益 不考虑所得税 影响 增加25万元 增加45万元 增加200万元 减少10万元 B 某商业银行2010年末的核心一级资本为8亿元 一级 资本为9亿元 资本总额为12亿元 表内外资产总额 为240亿元 调整后的表内外资产总额为200亿元 该 行的杠杆率为 4 3 33 4 5 6 C 某银行2011年末的贷款余额为30亿 不良贷款为1 2 亿 则其贷款损失准备不得低于 亿 0 3 0 75 1 2 1 8D 目前煤炭行业固定资产投资项目的最低资本金比例为 20 25 30 35 C 内部审计人员应进行 促进被审计单位对审计发 现的问题及时采取合理 有效的纠正措施 专项审计 全面审计 重点审计 后续审计D 内部审计人员应具备必要的学识及业务能力 熟悉本 组织的经营活动和内部控制 并不断通过 来保持 和提高专业胜任能力 现场审计 后续教育 基层挂职 岗位轮换B 农村商业银行在注册地辖区内设立支行 监管评级不 得低于 二级 三级 四级 五级B 农村商业银行在注册地辖区以外设立支行 监管评级 不得低于 二级 三级 四级 五级A 农村中小金融机构高管人员代为履职的时间不得超过 个月 3 6 9 12 B 农户联保贷款中联保贷款期限由贷款人根据借款人生 产经营活动的周期确定 但最长不得超过 2年4年5年3年 D 拍卖抵债金额 含 万元以上的单项抵债资产 应通过公开招标方式确定拍卖机构 500 1000 2000 5000万元 B 票据权利是指 向票据债务人请求支付票据金额的 权利 收款人 债权人 持票人 保证人 C 其他条件不变的情况下 人们预期利率上升 会 多买债券 多存 货币 多买债券 少存货币卖出债券 多存货币 少买债券 少存 货币 C 全行范围内的操作风险管理系统和有效执行操作风险 管理架构 需要 批准 监事会董事会首席风险管高级管理层B 人民币定活两便储蓄存款起存金额是 人民币1元人民币20元人民币50元人民币100元C 任何发起人拟持有农村商业银行股份总额 以上 需事前报银行业监督管理机构批准 2345D 融资平台贷款项目自身现金流不足 需主要依靠担保 和抵质押品作为还款来源的 如项目自身现金流 担 保和抵质押品折现价值合计不足贷款本息120 的融资 平台贷款 应至少归为 关注类次级类可疑类损失类B 融资平台贷款项目自身现金流不足 需主要依靠担保 和抵质押品作为还款来源的 如项目自身现金流 担 保和抵质押品折现价值合计不足贷款本息80 的融资 平台贷款 应至少归为 关注类次级类可疑类损失类C 商业汇票的付款期限 最长不得超过 个月 6352A 商业银行 由国务院银行业监督管理机构责令改 正 没有违法所得或者违法所得不足五十万元的 处 五十万元以上二百万元以下罚款 无故拖延 拒绝 支付存款本金和 利息的 违反票据承兑等结算业 务规定 不予兑现 不 予收付入账 压单 压 票或者违反规定退票的 非法查询 冻结 扣 划个人储蓄存款或者 单位存款的 未经批准买卖 代理买卖外汇的 D 商业银行办理收付类业务实行 的收费原 则 代理人收费谁委托 谁付费向受益人收费向中间人收费B 商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于 2 2 5 4 6 C 商业银行不得向关系人发放信用贷款 向关系人发放 担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件 以上所指的关系人不包括 商业银行的管理 人员 商业银行的董事的近亲 属 商业银行信贷业务人 员的近亲属担任高级 管理职务的公司 商业银行老客户 的直系亲属投资 的企业 D 商业银行不动用或不直接运用本身资金 为顾客提供 的各类服务的业务是 负债业务 证券业务中间业务资产业务C 商业银行对全部关联方的授信余额不得超过商业银行 资本净额的 10 15 25 50 D 商业银行分支机构要开展相关个人理财业务之前 应 持其总行的授权文件 按照有关规定 向 所在地银监会派 出机构报告 所在地银监会派出机构 备案 所在地中国人民银行 分行报告 所在地中国人民 银行分行备案 A 商业银行高管人员及对风险有重要影响岗位上的员工 其绩效薪酬的 应采取延期支付的方式 40 45 50 60 A 商业银行划分银行账户和 账户 也是准确计算市 场风险监管资本的基础 资产 负债 资本 交易 D 商业银行开展个人理财业务 可根据相关规定向客户 收取适当的费用 收费标 准和收费方式应在 明示 银行营业网点柜 台上 公开媒体上谈判业务时口头与客户签订的合 同中 D 商业银行实行政府指导价的具体服务项目及其基准价 格和浮动幅度 由国家发展和改革委员会会同 制定 调整 中国人民银行财政部物价局银监会D 商业银行为个人客户提供的财务分析 财务规划 投 资顾问 资产管理专业化服务活动 这是指 个人理财服务投资规划综合理财服务私人银行业务A 商业银行销售理财计划汇集的理财资金 应按照 管理和使用 商业银行需要理财人员意向理财合同约定 客户投资目标C 商业银行应当按照银监会关于商业银行 管理 的要求 为所承担的市场风险提取充足的资本 贷款五级分类 资产负债 资本充足率 期限搭配 C 商业银行应当对各项业务制定全面 系统 成文的政 策 制度和程序 在全行范围内保持统一的业务标准 和操作要求 并保证其 条理性和准确性 连续性和稳定性 及时性和全面性 准确性和完善性 B 商业银行应对有价单证和重要空白凭证纳入 科 目管理 固定资产 低值易耗品 表内 表外 D 商业银行应着重考核借款人还款能力 应将借款人住 房贷款的月房产支出与收入比控制在 以下 40 45 50 55 C 商业银行与客户的业务往来 应当遵循平等 自愿 和诚实信用的原则 公正 公开效率公平D 商业银行与一个关联方之间单笔交易金额占商业银行 1 以上的交易即为重大关联交易 净资产 资本净额 资产总额 实收资本 B 商业银行在对集团客户授信时 应在授信协议中约定 要求集团客户及时报告授信人净资产 以上关 联交易的情况 10 15 20 25 A 商业银行在接到监管机构综合监管评级结果的通报后 如果对综合评级结果有异议 应当在 个工作日 内向监管机构提出反馈意见 5 10 15 30 B 商业助学贷款期限原则上为 年 在校学制年限5年 8年 在校学制年限 6 年 D 审计报告的编制应当以经过核实的审计证据为依据 做到客观 完整 清晰 及时 具有建设性 并体现 原则 重要性 谨慎性 客观性 公正性A 实贷实付是指银行业金融机构根据 和有效贷款需 求 在借款人需要对外支付贷款资金时 根据借款人 的提款申请以及支付委托 将贷款资金通过贷款人受 托支付等方式 支付给符合合同约定的借款人交易对 象的过程 贷款项目进度资本金到帐进度资金需求进度交易对手的资金 情况 A 实行贷款人受托支付方式的贷款资金原则上应在 通过借款人账户支付给借款人交易对手 贷款发放当天贷款发放两天内贷款发放后1周内没有明确的时间 限制 A 实行政府指导价的服务价格按照 的原则制定供需相等利益最大化最高限价保本微利D 收到 金融行政处罚决定书 后 如果被罚的银行业 金融机构不服行政处罚决定的 可以在收到处罚决定 书 内向银行业监管机构的上一级提出行政复议 15日 30日 60日 90日 C 收集客户个人信息的方法 不包括 填写登记表与客户交谈向第三人打听使用心理测试问 卷 C 同一股东在商业银行的借款余额不得超过商业银行资 本净额的 5 10 15 25 B 投资者购买以下哪种理财计划承担的风险最大 固定收益理财计 划 保证收益理财计划保本浮动收益理财计 划 非保本浮动收益 理财计划 D 网上拆借业务的对象是 中国人民银行 全部银行业金融机构 全国银行间同业拆借 市场的所有成员 全国银行间同业 拆借市场的非成 员单位 C 为了谨慎反映抵债资产的价值 抵债资产在期末应当 按照 计量 账面价值账面价值与可收回金额 孰低 可收回金额 账面价值与可收 回金额孰高 B 为所有关键业务支持过程制定操作风险标准和目标的 是 业务目标治理模式风险管理政策以上都不对C 未到期的定期储蓄存款 储户提前支取的 必须持 办理 存单存单和存款人的身份证 明 身份证 户口本B 下列贷款中不属于固定资产贷款的品种有 房地产开发贷款 土地储备贷款项目融资贸易融资D 下列各项中 不会使所有者权益发生变化的是 增资扩股 接受现金捐赠 支付水电费 归还贷款 D 下列各项中 能够使所有者权益发生变化的是 吸收存款 发放贷款 购买固定资产 宣告现金股利 D 下列各项中可以引起资产和所有者权益同时发生变化 的是 用税前利润弥补 亏损 股东以实物资产投资入 股 资本公积转增资本 以实物资产对外 投资 B 下列哪项不是贷款人流动资金贷款业务应遵循的原则 依法合规审慎经营平等自愿公正公开D 下列融资形式中属于间接融资形式的是 商业信用 国家信用 民间信用 银行信用 D 下列商业银行销售管理理财产品 计划 的做法 不正 确的是 向客户推介投资 产品服务前 首 先调查了解客户 评估客户是否 适合购买所推介 的产品 客户评估报告认为某一 客户不适宜购买某一产 品或计划 但客户仍然 要求购买的 商业银行 应制定专门的文件 列 明商业银行的意见 客 户的意愿和其他的必要 说明事项 双方签字认 可 向客户说明相关投资 风险时 使用通俗易 懂的语言 配以必要 的示例 说明最不利 的投资情形和投资结 果 主动向无相关交 易经验的客户推 介或销售与衍生 交易相关的投资 产品 D 下列说法不正确的是 银行处置抵债资 产应坚持公开透 明的原则 避免 暗箱操作 防范 道德风险 银行以抵债资产取得日 为所抵偿贷款的结息日 银行不得擅自使用抵 债资产 确因经营管理需 要将抵债资产转 为自用的 视同 新购固定资产办 理相应的固定资 产购建审批手续 B 下列说法正确的是 如果一个流动资 金贷款的合同金 额超过500万元 人民币 则该贷 款应实行贷款人 受托支付方式 固定资产贷款的合同金 额超过500万元人民币 的 应实行贷款人受托 支付方式 如果一笔个人贷款无 法事先确定交易对象 且该笔贷款的合同 金额不超过30万元人 民币 则该笔贷款可 采用借款人自主支付 方式 不论一笔个人贷 款的合同金额是 多少 对于单笔 支付而言 如果 借款人无法事先 确定具体交易对 象 且金额不超 过30万元人民币 就可以采用借 款人自主支付方 式 C 下列投资工具中 风险相对最小的是 国债股票企业债券期货A 下列行为违反公平对待所有客户的行为准则的是为VIP客户提供 单独的服务区域 热情对待身体有残障的 客户 为国家干部提供更多 便利的服务 因产品设计的差 异而导致费率和 服务便捷程度上 的差异 C 下列选项中属于次级类贷款的是 用途发生改变的 贷款 本金已经逾期的贷款 同一借款人在其他银 行的债务已经不良的 贷款 借款人利用合并 形式恶意逃废银 行债务且本金已 经逾期 D 下列有关个人贷款说法不正确的是 以保证方式担保 的个人贷款 贷 款人应由不少于 两名信贷人员完 成 贷款人不得发放无指定 用途的个人贷款 贷款人应建立和完善 借款人评价体系 1年期以上的个人 贷款展期期限不 能超过3年 D 项目实际投资超过原定投资金额 贷款人决定追加贷 款的 应要求项目发起人配套追加 项目资本金比 例的投资和相应担保 等于小于不低于高于C 信用卡透支期限最长为 天 30406090C 一般保证的保证人与债权人未约定保证期间的 保证 期间为主债务履行期届满之日起 两个月 三个月 六个月 十二个月C 一般来说 企业 产生的现金流量最为稳定和持续 财务活动 经营活动 投资活动 筹资活动B 一方以欺诈 胁迫的手段或者乘人之危 使对方在违 背真实意思的情况下订立的合同 受损害方有权请求 或者仲裁机构变更或者撤销 公安部门人民法院司法机构监察机构B 一种比较易于察觉 而且是我国银行业比较重视的操 作风险表现形式是 金融犯罪挪用客户资金泄露客户秘密违反业务流程操 作 D 以保证方式担保的个人贷款 贷款人应由不少于 名信贷人员完成 1 2 34B 以下不属于表外 中间 业务的是 代理保险 货币期权 贴现 商业信用证 C 以下不属于新巴塞尔新资本协议三大支柱的是 最低资本要求监管当局的监督检查以风险批露为基础的 市场纪律 鼓励银行投资和 改善风险管理系 统 D 以下哪一选项不属于个人理财规划的内容 教育投资规划健康规划退休规划居住规划B 以下投资工具中 不属于固定收益投资工具的是 银行存款普通股公司债券优先股 B 以下选项中 公司破产后 对公司剩余财产的分配顺 序上列为最后的是 职工工资优先股票普通股票普通债权C 以下选项中不属于银行业金融机构和金融资产管理公 司对不良债权进行重组方式的是 以物抵债 修改债务条款 资产置换 破产清偿 D 银监分局对辖区内某金融机构作出了责令停业整顿的 处罚决定 该金融机构要求举行听证 则 该金融机构应当 在收到 行政处 罚意见告知书 之日起3个工作 日内提交听证申 请书 该金融机构应当在收到 行政处罚意见告知书 之日起5个工作日内 提交听证申请书 该金融机构应当在收 到 行政处罚决定书 书 之日起3个工作日 内提交听证申请书 该金融机构应当 在收到 行政处 罚决定书 之日 起5个工作日内提 交听证申请书 A 银监会2007年颁布的 商业银行授信工作尽职指引 规定 授信工作人员对 中华人民共和国商业银行法 规定的 申请的客户授信业务 应申请回避 关系人 亲戚 银行高管 D 家庭成员A 银监会2009年颁布的 固定资产贷款管理暂行办法 规定 固定资产贷款发放和支付过程中 贷款人应确 认与拟发放贷款同比例的项目 并与贷款配套使 用 现金流量还贷保障资金资本金足额到位抵 质物C 银监会颁布的 商业银行房地产贷款风险管理指引 规