招商期货有限公司.doc

招商期货有限公司 二八年年度报告招商期货有限公司2008年度信息披露报告一、公司概况1.法定中文名称：招商期货有限公司法定英文名称：CHINA MERCHANTS FUTURES Co., Ltd.英文缩写：CMSF2.法定代表人：王志斌公司总经理：王志斌3.注册资本：1.2亿元，企业法人营业执照（440000000010479）。经营范围：商品期货经纪，金融期货经纪（按有效许可证经营），经营期货业务许可证（31620000）。4.公司注册地址：深圳市福田区福华一路免税商务大厦9层邮政编码：518048公司办公地址：深圳市福田区福华一路免税商务大厦9层（邮编518048）。互联网网址：Email：联系电话诉联系人：石凤发 投诉电话：075582763148，传真：0755827631305.公司历史沿革及现状招商期货有限公司前身是深圳新基业期货经纪有限公司（以下简称“新基业”），新基业的前身是汕头富达期货经纪有限公司，经中国证监会批准于1993年1月4日成立，法人代表廖建林，注册资本1200万元，注册地址为汕头市金新中路平原新村1村3号。汕头富达期货经纪有限公司属于汕头市商业对外贸易总公司的全资附属公司。1995年7月11日，汕头市商业对外贸易总公司将所持有的汕头富达期货经纪有限公司股权转让给中国北方工业深圳公司和深圳北方投资开发公司。转让后公司更名为深圳新基业期货经纪有限公司，转让后的股权结构为：中国北方工业深圳公司占90%；深圳北方投资开发公司占10%，两者都属于中国北方工业公司的下属子公司。1996年6月8日，经新基业股东会决议：中国北方工业深圳公司向中国北方工业公司转让新基业40%的股权，深圳北方投资开发公司向中国北方工业天津公司转让新基业10%的股权。转让后股权结构为：中国北方工业深圳公司占50%；中国北方工业公司占40%；中国北方工业天津公司占10%。股权变更后，各新股东按比例增资，公司注册资本变更为2000万元。2000年12月28日，经新基业2000年第一次临时股东大会决议：新基业股东按比例增资共1000万元，股东持股比例不变，新基业的注册资本由2000万元增加到3000万元。2004年10月8日，中国北方工业深圳公司向中国北方工业公司转让新基业50%的股权；中国北方工业天津公司向中国北方工业公司转让新基业2%的股权；向中国万宝工程公司转让新基业8%的股权。转让后股权结构为：中国北方工业公司占92%，中国万宝工程公司占8%。2006年11月13日，中国北方工业公司与招商证券股份有限公司签订股权转让协议书，转让新基业的92%股权；中国万宝工程公司与招商证券股份有限公司签订股权转让协议书，转让新基业8%的股权。转让后股权结构为：招商证券股份有限公司100%。2007年8月7日，中国证监会核准公司变更股权和注册资本（证监期货字2007113号），注册资本增资至12000万元。2007年8月31日，广东省工商行政管理局核准注册资本、住所、股权的变更，2007年9月24日，广东省工商行政管理局核准公司的名称由“深圳新基业期货经纪有限公司”变更为“招商期货经纪有限公司”（粤核变通内字【2007】第0700074013号）。2008年4月3日，中国证监会深圳监管局核准招商期货经纪有限公司变更法定代表人（深证局发2008107号），核准公司法定代表人由肖松变更为闫玉书。2008年6月13日，广东省工商行政管理局核准公司名称变更、法定代表人变更及董事、监事的备案事项（粤核变通内字【2008】第0800025350号），核准企业名称由“招商期货经纪有限公司”变更为“招商期货有限公司”，核准法定代表人由肖松变更为闫玉书。2008年8月19日，中国证监会深圳监管局核准招商期货有限公司变更法定代表人（深证局发2008306号），核准公司法定代表人由闫玉书变更为王志斌。2008年9月9日，广东省工商行政管理局核准公司法定代表人变更及董事、监事的备案事项（粤核变通内字【2008】第0800039735号）。6.公司员工情况截至2008年12月31日，公司员工总数为49人。序号姓名性别年龄最高学历专业期货执业资格1陈炽华男27 硕士研究生计算数学 是2陈红女38 本科国际会计是3陈莎女25 本科数学与应用数学是4戴铭倩女26 硕士研究生数学与应用数学是5邓晓锋男29 本科土壤与农业化学是6高滨男38 本科国际贸易是7葛锦华男30 本科投资经济是8顾勇男28 硕士研究生生物技术是9黄耀民男33 硕士研究生投资经济是10焦 群女27 本科经济新闻是11焦玉水男32 大专中文是12孔一平女34 本科金融是13李刚男31 硕士研究生计算机信息管理是14李海猛男35 本科国际贸易是15李鑫男29 研究生数量经济学是16李煜洲男35 大专印刷是17李志阳男25 硕士研究生数理经济是18林 欣女44 本科英语是19刘 杰男45 本科火工与烟火技术是20刘东艳女26 硕士研究生金融学是21刘兆轩男26 硕士研究生国际金融是22龙嘉女40 本科法学是23罗正坤男26 硕士研究生金融学是24任翠丽女28 本科市场营销是25施萍女28 大专会计是26石凤发男44 硕士研究生经济管理是27孙敏涛男34 本科工业外贸是28谭蓓伟男28 本科工商管理是29王彬女26 本科法学是30王惠家男27 硕士研究生理科是31王琪男26 本科计算机科学与技术是32王文勇女35 本科金融是33王艳慧女27 硕士研究生经济学是34王应玺男31 博士研究生应用数学是35王志斌男38 硕士研究生国际金融是36温晓实男29 本科法律是37谢磊男37 研究生经济信息管理是38杨 洁女43 硕士研究生无线电、工业外贸是39杨国卫男38 本科计算机及应用是40杨秀丽女33 本科经济法是41易辉女36 本科计算机软件及应用是42喻天柱男28 硕士研究生财务是43詹志红女31 硕士研究生企业管理是44张建波男26 硕士研究生应用数学是45张来敏女43 本科数理统计是46张蕾女36 大专财务会计是47赵福祥男25 双学士金融投资、法学是48周璎男40 本科金融学是49朱乔辉男30 本科计算机科学与技术是7.公司组织结构图：公司实行董事会领导下的总经理负责制；公司设有总经理、首席风险官、风险控制委员会、副总经理、风险管理部、结算部、财务部、交易管理部、营销管理部、研究部、信息技术部、综合部。公司主要职能部门及负责人：姓名职位电话王志斌总经理周璎副总经理兼营销管理部负责人杨洁首席风险官兼合规负责人杨秀丽风险管理部负责人林欣结算部负责人陈红财务部负责人龙嘉交易管理部经理黄耀民研究部经理杨国卫信息技术部经理石凤发总经理助理兼综合部经理二、公司董事、监事和高管人员信息姓名性别职位取得高管资格的文件/证书号批复时间任职文号任职时间熊剑涛男董事长证监许可2008205号2008-1-30股东决定2008-3-20车晓昕女董事深证局发200886号2008-3-18股东决定2008-3-20马小利男董事深证局发200888号2008-3-18股东决定2008-3-20贺强男董事深证局发200889号2008-3-18股东决定2008-3-20赵斌男董事深证局发2008225号2008-7-8招证发2008255号2008-7-22龙劲松男监事深证局发200891号2008-3-18股东决定2008-3-20张兴男监事深证局发200890号2008-3-18股东决定2008-3-20王志斌男总经理证监许可2008279号2008-2-19招期发2008023号2008-7-22周璎男副总经理证监许可2008192号2008-1-30招期发2008035号2008-3-20杨洁女首席风险官证监许可20081093号2008-9-3招期发2008033号2008-9-26陈红女财务负责人深证局发200821号2008-1-18招期发2008035号2008-3-20熊剑涛 董事长，男，1968年8月出生，曾任招商银行总行电脑部信息中心副经理，招商证券电脑部副经理、经理，招商证券电脑中心总经理、招商证券信息技术中心总经理等职务，现任招商证券股份有限公司分管经纪业务及信息技术副总裁。车晓昕 董事，女，1963年9月出生，曾任郑州航空工业管理学院讲师、审计教研室主任，珠海证券有限公司投资银行经理等职务，现任招商证券财务管理董事总经理、财务部总经理。马小利 董事，男，1973年2月出生，曾任中国深圳彩电总公司会计，招商证券财务部职员，招商证券海口龙昆北路证券营业部财务经理，招商证券佛山季华路证券营业部财务经理，招商证券经纪业务综合室财务经理、副主任等职务，现任招商证券经纪业务综合室副总经理。贺强 董事，男，1952年9月出生，曾在黑龙江生产建设兵团，武汉工业大学工作，1982年7月起任中央财经大学教授、博导等职务，1994年4月起兼任中央财经大学证券期货研究所所长。赵斌 董事，男，1969年11月出生，曾任招商银行证券部员工，招商银行证券部综合业务室交易副主任，招银证券公司福田营业部交易室主任，国通证券有限责任公司海口营业部副经理（主持工作），国通证券有限责任公司经纪业务管理部总经理助理，国通证券有限责任公司深圳龙岗营业部副经理（主持工作），招商证券股份有限公司深圳南油大道营业部经理，招商证券股份有限公司私人客户部总经理。张兴 监事，男，1976年1月出生，曾任中海发展（上海）有限公司研究员，港澳信托深圳证券营业部客户部主管，招商证券东门南路证券营业部分析师，招商证券风险管理部策划部副经理，招商证券风险管理部副总监等职务，现任招商证券法律合规部副总经理（主持工作）。龙劲松 监事，男，1972年7月出生，曾任西南交通大学教师，深圳万国软件工程师，招商证券软件开发维护高级工程师，招商证券IT审计总助，招商证券审计副总监等职务，现任招商证券稽核监察部副总经理。王志斌 总经理，男，1971年2月出生，曾任北京百福（集团）实业公司期货部总经理，百福期货经纪有限公司总经理，长城伟业期货经纪有限公司副总经理，招商证券期货筹备组副总监，招商期货经纪有限公司副总经理，现任招商期货有限公司总经理。周璎 副总经理，男，1969年5月出生，曾任中国人民银行宁都支行会计，顺德市期货交易中心总经理助理，中国南山开发股份有限公司金融投资部主管，招商证券福民营业部主任，招商证券研究发展中心分析师，招商证券珠海人民东路营业部副经理，招商证券期货筹备组副总监等职务，现任招商期货有限公司副总经理。杨洁 首席风险官，女，1966年11月出生，曾任中国北方工业深圳公司进出口二部项目经理，中国北方工业深圳公司金融部期交所出市代表，深圳新基业期货经纪有限公司期交所出市代表，深圳新基业期货经纪有限公司市场部经理，深圳新基业期货经纪有限公司总助兼交易部经理，深圳新基业期货经纪有限公司副总经理兼交易部经理，现任招商期货有限公司首席风险官。陈红 财务负责人，女，1971年12月出生，曾任惠州信华精机有限公司主办会计，安永会计师事务所深圳办事处审计师，南方证券股份有限公司稽核岗，招商证券股份有限公司财务部高级经理，招商证券期货筹备组财务负责人，现任招商期货有限公司财务负责人。三、股东信息招商证券股份有限公司持有本公司股份的比例为100%。股东单位注册资本法定代表人总裁主营业务注册地址成立日期招商证券股份有限公司32.26915266亿元宫少林杨鶤证券代理买卖、证券发行与承销、收购兼并、资产重组、财务顾问、资产管理、投资咨询等证券投、融资全方位服务深圳市福田区益田路江苏大厦A座3845楼1993年8月1日四、期货公司银行保证金帐户信息(1) 户名:招商期货有限公司开户行:建设银行深圳城东支行账号：44201505900052509252（2）户名: 招商期货有限公司开户行:工商银行深圳振华支行账号：4000021719200073452（3）户名: 招商期货有限公司开户行：交通银行深圳红荔支行账号：443066041018010073030（4）户名: 招商期货有限公司开户行:中国银行深圳中心区支行账号：826601586708098001（5）户名: 招商期货有限公司开户行: 农业银行深圳中心区支行账号：41-005000040009701（6）户名:招商期货有限公司开户行:建设银行上海期货支行账号：31001559100056010161（7）户名: 招商期货有限公司开户行:建设银行大连商品交易所支行账号：21201504000050001286（8）户名: 招商期货有限公司开户行:建设银行郑州期货城支行账号：41001521010050007540 （9）户名：招商期货有限公司（中金所结算备用）开户行:建设银行上海期货支行账号：31001559100059110136（10）户名：招商期货有限公司（中金所结算备用）开户行:工商银行上海期货支行账号：1001173229081013641（11）户名：招商期货有限公司开户行：工商银行上海期货大厦支行账号：1001173229024916176（12）户名：招商期货有限公司开户行：工商银行大连商品交易所支行账号：3400203529000021081（13）户名：招商期货有限公司开户行：工商银行郑州未来支行账号：1702022929000084457五、居间人信息个人居间人（24名）：刘付耀群，女，1955年出生，原在商贸流通领域从业，从事证券投资近5年，无期货从业资格证。张勇，男，1980年出生，无期货从业资格证。周琼，女，1981年出生，无期货从业资格证。李树耘，男，1972年出生，无期货从业资格证。刘学盛，男，1964年出生，无期货从业资格证。廖媛，女，1986年出生，无期货从业资格证。林涛，男，1973年出生，无期货从业资格证。张岩，男，1977年出生，大专文化程度，律师，无期货从业资格证。马燕，女，1981年出生，无期货从业资格证。郝志凌，男，1968年出生，无期货从业资格证。滕胜华，男，1976年出生，无期货从业资格证。董卫涛，男，1980年出生，无期货从业资格证。李坤，男，1973年出生，高中文化程度，2001年-2008年从事证券、期货，无期货从业资格证。赵仁伟，男，1971年出生，无期货从业资格证。余宛俪，女，1983年出生，大学文化程度，会计，无期货从业资格证。林海，男，1973年出生，中专文化程度，维修电工，无期货从业资格证。黄远盛，男，1976年出生，无期货从业资格证。牛峥嵘，男，1982年出生，大专文化程度，无期货从业资格证。黄茂强，男，1965年出生，无期货从业资格证。卢爱萍，女，1976年出生，无期货从业资格证。吴玉成，男，1969年出生，无期货从业资格证。姚益清，男，1981年出生，研究生，2005年2月-2006年1月上海中期苏州营业部任期货分析师，无期货从业资格证。刘国军，男，1974年出生，大学文化程度，医生，无期货从业资格证。黄宇，男，1976年出生，大专文化程度，期货从业资格证S2002002939。机构居间人（3名）：深圳市炼金术投资教育发展有限公司，机构代表人邓秀群，女，1972出生，大学文化程度，2006年5月22日至今，任深圳市炼金术投资教育发展有限公司总经理及法人，无期货从业资格证。深圳市宝汇金投资管理顾问有限公司，机构代表人何秀梅，女，1957出生，无期货从业资格证。桂林所罗门财经顾问有限公司，机构代表人李其平，男，1976出生，无期货从业资格证。刘付耀群张勇周琼李树耘刘学盛廖媛林涛张岩马燕郝志凌滕胜华董卫涛李坤赵仁伟余宛俪林海黄远盛牛峥嵘黄茂强卢爱萍吴玉成姚益清刘国军黄宇深圳市炼金术投资教育发展有限公司深圳市宝汇金投资管理顾问有限公司桂林所罗门财经顾问有限公司六、财务信息截至2008年12月31日，公司财务情况：客户保证金： 1.88亿元总资产： 3.15亿元总负债： 1.93亿元净资产： 1.22亿元代理交易额： 1594.06亿元代理交易量： 3325107手营业收入： 1866.81万元手续费收入： 1382.79万元手续费率（单位：万分之）：0.79净利润： 479.79万元净资本： 1.16亿元净资本与客户权益比率： 61.73%净资本与净资产比率： 95.39%流动比率： 2453.12%负债与净资产比率： 3.99%返佣比率： 0.92%七、中期财务报告2008年度财务报告附后。八、重大事件信息无。九、其他定期或不定期披露信息无。审计报告天职京审字2009381号招商期货有限公司： 我们审计了后附的招商期货有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2008年12月31日的资产负债表，2008年度的利润表、现金流量表和所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照财政部2006年颁发的企业会计准则的原则编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照财政部2006年颁发的企业会计准则的原则编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2008年12月31日的财务状况以及2008年度的经营成果和现金流量。中国北京二九年三月十日中国注册会计师：中国注册会计师：第28页，共44页 资产负债表编制单位：招商期货有限公司 2008年12月31日单位：元 资 产行次期末余额期初余额负债和所有者权益行次期末余额期初余额资产：1负债：27货币资金2209,172,823.27 4,708,041.12 短期借款28 其中：期货保证金存款3102,360,707.59 2,707,813.50 应付货币保证金29188,036,257.45 12,187,278.81 应收货币保证金497,448,338.45 21,724,010.92 应付质押保证金302,349,200.00 应收质押保证金52,349,200.00 交易性金融负债31存出保证金6320,836.83 95,709,120.21 期货风险准备金321,211,124.98 519,732.07 交易性金融资产7应付期货投资者保障基金33应收结算担保金8应付职工薪酬343,004,567.70 564,848.76 应收风险损失款9应交税费35539,923.21 49,679.02 应收利息10应付利息36应收佣金11应付手续费及佣金37 20,476.01 其他应收款12168,172.35 127,895.90 其他应付款3877,887.60 140,138.95 可供出售金融资产13预计负债39持有至到期投资14长期借款40长期股权投资15递延所得税负债41期货会员资格投资161,400,000.00 1,400,000.00 其他负债42固定资产174,061,357.68 4,666,006.61 负债合计43 192,890,236.95 15,810,877.61 无形资产18所有者权益（或股东权益）：44递延所得税资产19382,806.42 220,075.05 实收资本（或股本）45 120,000,000.00 120,000,000.00 其他资产201,623,406.91 1,796,166.68 资本公积46 4,000,000.00 4,000,000.00 21减：库存股 4722盈余公积4823一般风险准备4924未分配利润50 -2,312,495.04 -7,110,361.12 25所有者权益（或股东权益）合计51 121,687,504.96 116,889,638.88 资产总计26 314,577,741.91 132,700,516.49 负债和所有者权益（或股东权益）总计52 314,577,741.91 132,700,516.49 利 润 表编制单位： 招商期货有限公司 2008年度单位：元项 目行次本期金额上期金额一、营业收入1 18,668,103.25 9,304,029.32 手续费收入2 13,827,857.92 1,157,317.02 佣金净收入3 -127,740.05 利息净收入4 2,726,349.08 635,796.02 投资收益（损失以“”号填列）5 2,241,636.30 7,510,916.28 公允价值变动收益（损失以“”号填列）6 汇兑收益（损失以“”号填列）7 其他业务收入8二、营业支出9 12,693,883.52 5,918,702.48 提取期货风险准备金10 691,392.91 57,865.85 营业税金及附加11 719,048.63 60,180.50 业务及管理费12 11,283,441.98 5,800,656.13 资产减值损失13 其他业务成本14三、营业利润（亏损以“”号填列）15 5,974,219.73 3,385,326.84 加：营业外收入16 1,544.40 减：营业外支出17 62,305.88 四、利润总额（亏损总额以“”号填列）18 5,974,219.73 3,324,565.36 减：所得税费用19 1,176,353.65 -45,359.06 五、净利润（净亏损以“”号填列）20 4,797,866.08 3,369,924.42 现金流量表编制单位： 招商期货有限公司 2008年度 单位：元 项 目本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量： 处置交易性金融资产净增加额 337,280.66 7,000,000.00 收取利息、手续费及佣金的现金 13,228,850.92 1,680,373.44 收到的其他与经营活动有关的现金 200,864,615.25 97,298,257.23 经营活动现金流入小计 214,430,746.83 105,978,630.67 支付利息及佣金的现金 69,794.84 支付给职工以及为职工支付的现金 3,252,104.72 2,009,657.30 以现金支付的业务及管理费 3,907,079.49 2,257,402.34 支付的各种税费 1,570,082.23 103,774.19 支付的其他与经营活动有关的现金 679,573.40 99,506,588.19 经营活动现金流出小计 9,478,634.68 103,877,422.02 经营活动产生的现金流量净额 204,952,112.15 2,101,208.65 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 94,730,690.00 投资活动现金流入小计 94,730,690.00 投资支付的现金 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 487,330.00 5,074,777.25 支付的其他与投资活动有关的现金 191,700,000.00 投资活动现金流出小计 487,330.00 196,774,777.25 投资活动产生的现金流量净额 -487,330.00 -102,044,087.25 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 90,000,000.00 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 90,000,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 90,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响额五、现金及现金等价物净增加额 204,464,782.15 -9,942,878.60 加：期初现金及现金等价物余额 4,708,041.12 14,650,919.72 六、期末现金及现金等价物余额 209,172,823.27 4,708,041.12 现金流量表补充资料： 项 目本期金额上期金额1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 4,797,866.08 3,369,924.42 加：资产减值准备 固定资产折旧 1,047,978.93 466,123.77 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 356,426.41 87,298.45 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“”号填列) 59,983.57 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 投资损失（收益以“”号填列） -7,510,916.28 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -162,731.37 -45,359.06 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） 95,819,763.95 -10,003,722.14 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 2,888,187.79 8,378,012.81 其他 100,204,620.36 7,299,863.11 经营活动产生的现金流量净额 204,952,112.15 2,101,208.65 2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产3. 现金及现金等价物净变动情况现金的期末余额 209,172,823.27 4,708,041.12 减：现金的期初余额 4,708,041.12 14,650,919.72 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 204,464,782.15 -9,942,878.60 所有者权益变动表编制单位： 招商期货有限公司 2008年度单位:元项目本期金额上期金额实收资本 （或股本）资本公积减库存股盈余 公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计实收资本 （或股本） 资本公积减：库存股 盈余 公积一般风险准备 未分配利润所有者权益合计 一、上年年末余额120,000,000.004,000,000.00 - - - -7,110,361.12 116,889,638.88 30,000,000.00 4,000,000.00 -10,655,001.53 23,344,998.47加：会计政策变更 - 174,715.99 174,715.99 前期差错更正二、本年年初余额120,000,000.00 4,000,000.00 - - - -7,110,361.12 116,889,638.88 30,000,000.00 4,000,000.00 - - - -10,480,285.54 23,519,714.46 三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) - - - - 4,797,866.08 4,797,866.08 90,000,000.00 - - - - 3,369,924.42 93,369,924.42 （一）净利润4,797,866.08 3,369,924.42 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - - - - - - - - - - - - - - 1可供出售金融资产公允价值变动净额(1)计入所有者权益的金额(2)转入当期损益的金额2权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响3与计入所有者权益项目相关的所得税影响4其他上述（一）和（二）小计(三)所有者投入和减少资本 - - - - - - 90,000,000.00 - - - - - 90,000,000.00 1.所有者投入资本 90,000,000.00 2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配 - - - - - - - - - - - - - - 1.提取盈余公积2对所有者（或股东）的分配3其他（五）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本）2.盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他四、本年年末余额 120,000,000.00 4,000,000.00 - - - -2,312,495.04 121,687,504.96 120,000,000.00 4,000,000.00 - - - -7,110,361.12 116,889,638.88 招商期货信息披露招商期货有限公司2008年度会计报表附注（除注明外，金额单位为人民币元）一、 公司简介招商期货有限公司（以下简称本公司）成立于1993年1月4日，原由中国北方工业深圳公司、中国北方工业公司、中国北方工业天津公司共同投资成立，公司名称为深圳新基业期货经纪有限公司。2004年10月，中国北方工业深圳公司将其所拥有的50%股权转让给中国北方工业公司，中国北方工业天津公司将其所拥有的2%股权转让给中国北方工业公司，8%股权转让给中国万宝工程公司。2007年8月31日招商证券股份有限公司购买深圳新基业期货经纪有限公司的全部股权并对其增资9000万元。2007年10月30日，公司名称变更为招商期货经纪有限公司。2008年6月13日，公司名称变更为招商期货有限公司。公司取得国家工商行政管理总局颁发的营业执照，营业执照号码440000000010479，注册地：深圳市福田区福华一路免税商务大厦9层，法定代表人：王志斌，注册资本：壹亿贰仟万元。经营范围：商品期货经纪、金融期货经纪（按有效许可证经营）。二、 财务报表的编制基础 本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则及企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。三、 遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合2006年2月15日财政部颁布的企业会计准则的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。四、 重要会计政策和会计估计 1公司目前执行的会计准则本公司执行财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则及其补充规定。2会计期间本公司以公历年度为会计年度，即公历1月1日至12月31日。3记账本位币本公司以人民币为记账本位币。4坏账核算方法本公司采用备抵法和个别认定法核算坏账损失。按年末应收款项余额的5%提取。确认坏账损失的标准为：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项；债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项。5客户保证金管理与核算方法 本公司客户保证金采用与自有资金分开核算制度，对客户实行一户一码制，所有客户资金收付均汇集客户明细账中。客户平仓盈亏情况每日结算，财务每日核算。6质押品的管理与核算方法公司只接受交易所认可的仓单或有价证券作为质押品，并根据交易所相关规定和程序为客户办理质押手续。财务对质押保证金进行单独核算。7实物交割的核算方法公司实物交割由公司交易管理部统一管理。当卖出仓单收到交易所划入款项时，作客户入资处理增加客户保证金；当买入仓单时，由客户保证金账户划付。实物交割的增值税由客户承担。8金融工具的确认与计量（一）金融资