金碟ERP财务流程.doc

金碟ERP采购、应收、应付财务流程一、采购系统站点：深圳一个，海南一个说明：深圳录鑫生、百世缘、或六福、金至尊，海南或录六福、金至尊，以双方一方收到入库清单为主。核算项目：采购入库、付款、出库1、业务性质：挂帐，以下均以黄金类举例。深圳采购入库模板（1）借：库存商品黄金类（转入采购系统）原始单据：入库单 二级 三级 四级部门：深圳中转库或海南中转库贷：应付帐款-*公司（转入应付系统、转入总帐） 部门：*部门*采购员海南采购入库同上。2、深圳或海南付现结算模式应付系统站点：深圳一个，海南两个（其中六福、金至尊各一个）A、模板（1）借：应付帐款-*公司（应付系统出凭证）勾稽原应付系统明细 部门：*部门*采购员 贷：银行存款-*户（或现金-*户）B、模板（2）借：预付帐款-*公司（应付系统出凭证）原始单据：采购清单 部门：*部门*采购员贷：银行存款-*户（或现金-*户）C、模板（3）采购清单生成入库单，与入库单勾稽借：库存商品黄金类（转入采购系统）原始单据：入库单 二级 三级 四级贷：库存商品黄金类（转入采购系统）原始单据：采购清单 二级 三级 四级*采购清单与预付帐款勾稽；*入库单金额大于采购清单的中间差，形成入库单，仍采用采购（1）模式；*或入库单金额小于采购清单的中间差， 与2类B勾稽，形成新的预付模式，借：预付帐款-*公司（应付系统出凭证）原始单据：原采购清单与入库单未勾稽部分。 部门：*部门*采购员贷：银行存款-*户（或现金-*户）对于差额部分，如不能划为特定产品，全部归集为待定类；D、模板（4）借：库存商品黄金类（转入采购系统）原始单据：入库单 二级 三级 四级部门：深圳中转库贷：预付帐款-*公司（应付系统转入总帐） 部门：*部门*采购员3、深圳以料结价结算模式A、移库：模板（1）借：库存商品黄金类（转入采购系统）原始单据：入库单 二级 三级 四级部门：深圳*单位（往来单位明细单列）贷：库存商品黄金类（转入采购系统）原始单据：深圳出库单 二级 三级 四级部门：深圳工厂金库或总库B、结算：模板（2）借：预付帐款-*公司（转入应付系统）原始单据：采购清单 部门：*部门*采购员贷：库存商品黄金类（转入采购系统）原始单据：入库单 二级 三级 四级部门：深圳*单位（往来单位明细单列）C、模板（3） 完成（2）步后采购清单与入库单勾稽，确定预付帐款与原寄放的库存商品之差后或补付款借：库存商品黄金类（转入采购系统）原始单据：入库单 二级 三级 四级部门：深圳*单位（往来单位明细单列）贷：应付帐款-深圳*单位（往来单位明细单列）转入应付系统付款：借：应付帐款-深圳*单位（往来单位明细单列）应付系统出凭证转入总帐贷：银行存款或现金D、模板（4）借：库存商品黄金类（转入采购系统）原始单据：入库单 二级 三级 四级部门：深圳中转库贷：预付帐款-*公司（转入应付系统）原始单据：采购清单 部门：*部门*采购员二、总帐系统站点：深圳一个，海南四个三、海南中转仓库管理系统站点：海南二个1、海口中转库入库借：库存商品黄金类（转入采购系统）原始单据：入库单 二级 三级 四级部门：海口中转库贷：库存商品黄金类（转入采购系统）原始单据：入库单 二级 三级 四级部门：深圳中转库2、发货借：库存商品黄金类（转入采购系统）原始单据：入库单 二级 三级 四级部门：海口（*）库（*）为明珠、生生、一百、南亚、乐普生、贷：库存商品黄金类（转入采购系统）原始单据：入库单 二级 三级 四级部门：海口中转库3、退货与1相反4、海口各店之间内部调拨借：库存商品黄金类（转入采购系统）原始单据：入库单 二级 三级 四级部门：海口（*）库（*）为明珠、生生、一百、南亚、乐普生贷：库存商品黄金类（转入采购系统）原始单据：入库单 二级 三级 四级部门：海口（*）库（*）为明珠、生生、一百、南亚、乐普生5、应收系统销售借：应收帐款-*商场贷：主营业务收入-*类收入（原始单据：销售清单）二级 三级 四级 部门： *商场6、结转销售成本借：主营业务成本-黄金类（转入采购系统）原始单据：销售清单 二级 三级 四级部门：（*）为明珠、生生、一百、南亚、乐普生贷：库存商品黄金类（转入