富硒有机食品项目公司成立可行性报告

泓域咨询MACRO/ 富硒有机食品项目公司成立可行性报告富硒有机食品项目公司成立可行性报告xxx科技发展公司摘要硒是人和动物体内目前已知的14种必需的微量元素之一，人和动物的所有细胞和组织中均含有硒。研究表明，补硒能提高血液免疫球蛋白含量，增强淋巴细胞活性，调节体液免疫和细胞免疫功能。硒在预防流行病、传染病和防癌抗癌方面发挥着重要作用。近代生物学的理论指出，细胞的癌变，人的衰老等与自由基损伤有关，而硒就是这种自由基的捕获剂。自由基是一群处于兴奋状态的极不稳定的生物分子，能连锁反应似地不断破坏机体健康组织并产生新的自由基，硒就像不知疲倦的卫士，不断捕捉并清除这些自由基，保护机体每一个细胞的活力及其正常功能，这就是某些疾病的病理变化过程。硒还具有保护视神经、预防白内障、增强视力的功能。富硒有机食品由xxx科技发展公司（以下简称“A公司”）与xxx公司（以下简称“B公司”）共同出资成立，其中：A公司出资990.0万元，占公司股份70%；B公司出资420.0万元，占公司股份30%。富硒有机食品以富硒有机食品产业为核心，依托A公司的渠道资源和B公司的行业经验，富硒有机食品将快速形成行业竞争力，通过3-5年的发展，成为区域内行业龙头，带动并促进全行业的发展。富硒有机食品计划总投资8044.32万元，其中：固定资产投资5948.88万元，占总投资的73.95%；流动资金2095.44万元，占总投资的26.05%。根据规划，富硒有机食品正常经营年份可实现营业收入16949.00万元，总成本费用13282.79万元，税金及附加151.53万元，利润总额3666.21万元，利税总额4323.42万元，税后净利润2749.66万元，纳税总额1573.76万元，投资利润率45.58%，投资利税率53.75%，投资回报率34.18%，全部投资回收期4.43年，提供就业职位352个。坚持应用先进技术的原则。根据项目承办单位和项目建设地的实际情况，合理制定项目产品方案及工艺路线，在项目产品生产技术设计上充分体现设备的技术先进性、操作安全性。采用先进适用的项目产品生产工艺技术，努力提高项目产品生产装置自动化控制水平，以经济效益为中心，在采用先进工艺和高效设备的同时，做好项目投资费用的控制工作，以求实科学的态度进行细致的论证和比较，为投资决策提供可靠的依据。努力提高项目承办单位的整体技术水平和装备水平，增强企业的整体经济实力，使企业完全进入可持续发展的境地。第一章 总论一、拟筹建公司基本信息（一）公司名称富硒有机食品（待定，以工商登记信息为准）（二）注册资金公司注册资金：1410.0万元人民币。（三）股权结构富硒有机食品由xxx科技发展公司（以下简称“A公司”）与xxx公司（以下简称“B公司”）共同出资成立，其中：A公司出资990.0万元，占公司股份70%；B公司出资420.0万元，占公司股份30%。（四）法人代表孙xx（五）注册地址xxx产业园区（以工商登记信息为准）（六）主要经营范围以富硒有机食品行业为核心，及其配套产业。（七）公司简介富硒有机食品由A公司与B公司共同投资组建。公司将“以运营服务业带动制造业，以制造业支持运营服务业”经营模式，树立起双向融合的新格局，全面系统化扩展经营领域。公司为以适应本土化需求为导向，高度整合全球供应链。顺应经济新常态，需要公司积极转变发展方式，实现内涵式增长。为此，公司要求各级单位通过创新驱动、结构优化、产业升级、提升产品和服务质量、提高效率和效益等路径，努力实现“做实、做强、做大、做好、做长”的发展理念。依托A公司的渠道资源和B公司的行业经验，富硒有机食品将快速形成行业竞争力，通过3-5年的发展，成为区域内行业龙头，带动并促进全行业的发展。二、公司主营业务说明根据规划，依托xxx产业园区良好的产业基础和创新氛围，充分发挥区位优势，全力打造以富硒有机食品为核心的产业示范项目。第二章 公司组建背景分析一、行业发展背景分析硒是人体内不可缺少的微量元素。它是红细胞中的抗氧化剂谷胱甘肽过氧化酶的重要成分，充足的硒可促使谷胱甘肽过氧化酶有效地将人体内的过氧化氢转变为水；硒还是过氧化歧化酶的重要成分，这种酶可以消除自由基，使参与人体血压调节的儿茶酚胺保持正常水平。另外，硒还能与其他营养元素（例如：维生素A、维生素C、维生素E、维生素K等）产生协同作用，帮助调整人体对其他营养元素的吸收和利用。之后，我国营养学家也逐渐认识到硒的重要性，1988年，硒被中国营养协会列为人体必需的15种营养元素之一。国内外大量临床实验证明，人体缺硒可引起某些重要器官的功能失调，导致许多严重疾病发生。目前，全世界有42个国家和地区缺硒，我国有72%的地区，22个省份的几亿人口都处于缺硒或低硒地带。缺硒与癌症、心脑血管疾病、糖尿病等40多种慢性疾病密切相关。在我国缺硒地区还会出现具有地域性特色的克山病和大骨节病等。克山病多发生在生长发育的儿童期，以26岁为多见，同时也见于育龄期妇女。主要侵犯心脏，出现心律失常、心动过速或过缓及心脏扩大，最后导致心功能衰竭，心源性休克。大骨节病主要病变是骨端的软骨细胞变性坏死，肌肉萎缩，影响骨骼生长发育，发病也以青少年为多。在低硒地区，还发现一种医学上称为“肌肉综合症”的病症，表现为肌肉疼痛，行走乏力。日常生活可以通过食用富硒食物来补充自身硒元素的欠缺，含硒较多的食物有海味品、肉类及动物肾脏、大米、谷类等。蛋类含硒量多于肉类，如每100克食物中，猪肉含硒10.6微克，鸡蛋含硒23.3微克，鸭蛋含硒30.7微克，鹅蛋含硒33.6微克，人参含硒15微克，花生含硒13.7微克。富含硒的食品除啤酒酵母、小麦胚芽、大蒜、芦笋、蘑菇及芝麻外，还包括许多海产品，如大虾、金枪鱼、沙丁鱼等，所以，在日常生活中，请多吃这些食物。二、政策及发展规划新常态下全面深化改革，还要紧紧围绕发展中面临的突出问题推进改革，推出既具有年度特点，又有利于长远制度安排的改革举措，确保改革开放始终处于“进行时”。各级政府要积极主动地认识新常态，适应新常态，引领新常态，以政府自身革命带动重要领域改革。通过进一步加快政府职能转变，推动行政审批、投资、价格、垄断行业、特许经营、政府购买服务、资本市场、民营银行准入、对外投资等领域改革，为大众创业、市场主体创新营造更加有利的政策环境和制度环境，让全面深化改革成为推进经济社会持续健康发展的强劲动力。三、鼓励中小企业发展加强对“专精特新”中小企业的培育和支持，引导中小企业专注核心业务，提高专业化生产、服务和协作配套的能力，为大企业、大项目和产业链提供零部件、元器件、配套产品和配套服务，走“专精特新”发展之路，发展一批专业化“小巨人”企业，不断提高专业化“小巨人”企业的数量和比重，有助于带动和促进中小企业走专业化发展之路，提高中小企业的整体素质和发展水平，增强核心竞争力。提振民营经济、激发民间投资已被列入重要清单。民营经济是经济和社会发展的重要组成部分，在壮大区域经济、安排劳动就业、增加城乡居民收入、维护社会和谐稳定以及全面建成小康社会进程中起着不可替代的作用，如何做大做强民营经济，已成为当前的一项重要课题。中小企业在推动我国国民经济持续快速发展、缓解就业压力、促进市场繁荣和社会稳定等方面发挥了不可替代的重要作用。目前中小企业已占我国企业总数的99以上，其工业总产值、实现利税和出口总额分别占全国的60、40和60左右。中小企业还提供了约75的城镇就业机会，为实现社会充分就业起到了决定性作用。促进中小企业的发展是一个世界性的课题，各国政府都十分重视中小企业的发展和立法。一些发达国家在50年前就出台了专门的中小企业法律，并逐步形成了较为完备的中小企业政策和法律体系。目前我国中小企业在发展中还存在一些困难，技术装备落后、融资渠道不畅、信息闭塞等问题制约了中小企业的健康发展，影响了它们潜力的充分发挥。日趋突出的就业矛盾也对政府促进中小企业发展提出了迫切的要求。我国加入世界贸易组织后，市场竞争日趋激烈，为中小企业创造公平竞争的外部环境，也是国家义不容辞的责任。工业和信息化部近日发布了促进中小企业发展规划(2016-2020年)，提出了“十三五”期间促进中小企业发展的总体思路、发展目标、主要任务和关键工程与专项行动，为促进中小企业发展提供指引，为中小企业主管部门履行职责提供依据。随着规划的深入贯彻落实，逐步实现“整体水平进一步提高、创新能力进一步增强、企业素质进一步提升、发展环境进一步优化”的发展目标。四、宏观经济形势分析推进新一轮支持民企政策加快落地，切实减轻工业企业税费负担，增强企业盈利能力，提振企业发展信心。加快推进民营经济税收优惠、优化营商环境等政策落实；继续加大财税政策对工业的支持力度；分业施策，增强各环节盈利能力，提升民营企业发展信心。五、区域经济发展概况地区生产总值3795.20亿元，比上年增长6.31%。其中，第一产业增加值303.62亿元，增长11.80%；第二产业增加值2353.02亿元，增长9.37%第三产业增加值1138.56亿元，增长11.85%。一般公共预算收入225.00亿元，同比增长6.25%，一般公共预算支出474.39亿元，同比增长6.29%。国税收入303.10亿元，同比增长8.32%；地税收入亿元39.65，同比增长11.62%。居民消费价格上涨1.10%。其中，食品烟酒上涨0.96%，衣着上涨1.07%，居住上涨0.95%，生活用品及服务上涨0.81%，教育文化和娱乐上涨0.98%，医疗保健上涨1.15%，其他用品和服务上涨1.03%，交通和通信上涨0.85%。全部工业完成增加值1658.87亿元。规模以上工业企业实现增加值1255.53亿元，比上年增长9.25%。规模以上AA、BB、CC、DD（含富硒有机食品）等主导行业共完成工业增加值1133.52亿元，增长6.13%。AA完成增加值400.62亿元，增长6.41%；BB完成工业增加值356.49亿元，增长6.99%；CC完成工业增加值226.36亿元，增长11.01%；DD完成工业增加值137.01亿元，增长5.44%。规模以上工业企业实现主营业务收入5590.37亿元，比上年增长6.78%。实现利润总额716.93亿元，比上年增长7.75%。固定资产投资完成4291.54亿元，比上年增长6.96%。其中，建设项目投资完成3776.56亿元，增长10.33%；房地产开发投资完成514.98亿元，增长7.02%。在固定资产投资中，第一产业投资完成214.58亿元，同比增长8.46%；第二产业投资完成3261.57亿元，同比增长11.69%；第三产业投资完成815.39亿元，增长9.51%。高新技术产业投资1043.93亿元，增长7.61%。民间投资3339.95亿元，增长11.90%。城市基础设施投资513.05亿元，增长8.44%。重点项目943个，完成投资2459.36亿元，增长11.62%。全市实现社会消费品零售总额1755.67亿元，比上年增长5.32%。城镇实现零售额880.39亿元，增长10.59%；乡村实现零售额562.88亿元，增长5.45%。限额以上批发零售企业商品零售额亿元472.59，增长9.68%。实际利用外资66015.57万美元，同比增长50.81%。外贸进出口总值235.61亿元，同比增长54.93%。其中，出口总值153.15亿元，同比增长56.84%；进口总值82.46亿元，同比增长51.61%。第三章 市场营销项目产品主要从国家及地方产业发展政策、市场需求状况、资源供应情况、企业资金筹措能力、项目经济效益及投资风险性等方面综合考虑确定。随着全球经济一体化格局的形成，相关行业的市场竞争愈加激烈，要想在市场上站稳脚跟、求得突破，就要聘请有营销经验的营销专家领衔组织一定规模的营销队伍，创新机制建立起一套行之有效的营销策略。项目产品的市场需求是投资项目存在和发展的基础，市场需要量是根据分析项目产品市场容量、产品产量及其技术发展来进行预测；目前，我国各行业及各个领域对项目产品需求量很大，由于此类产品具有市场需求多样化、升级换代快的特点，所以项目产品的生产量满足不了市场要求，每年还需大量从外埠调入或国外进口，商品市场需求高于产品制造发展速度，因此，项目产品具有广阔的潜在市场。相关行业是一个产业关联度高、涉及范围广、对相关产业带动力较大的产业，根据国内统计数据显示，相关行业的发展影响到原材料、能源、商业、金融、交通运输和人力资源配置等行业，对国民经济发展起到很大的推动作用。目前，区域内拥有各类富硒有机食品企业984家，规模以上企业15家，从业人员49200人。截至2017年底，区域内富硒有机食品产值171517.57万元，较2016年149262.53万元增长14.91%。产值前十位企业合计收入76249.02万元，较去年66039.34万元同比增长15.46%。区域内富硒有机食品行业经营情况项目单位指标备注行业产值万元171517.57同期产值万元149262.53同比增长14.91%从业企业数量家984规上企业家15从业人数人49200前十位企业产值万元76249.02去年同期66039.34万元。1、xxx科技发展公司（AAA）万元18681.012、富硒有机食品万元16774.783、xxx公司万元9912.374、xxx科技公司万元8387.395、xxx公司万元5337.436、xxx投资公司万元4956.197、xxx公司万元381.258、xxx科技公司万元3126.219、xxx公司万元2973.7110、xxx投资公司万元2287.47区域内富硒有机食品企业经营状况良好。以AAA为例，2017年产值18681.01万元，较上年度16119.60万元增长15.89%，其中主营业务收入18205.29万元。2017年实现利润总额6480.70万元，同比增长28.78%；实现净利润1933.49万元，同比增长20.69%；纳税总额93.91万元，同比增长15.82%。2017年底，AAA资产总额35399.48万元，资产负债率28.78%。2017年区域内富硒有机食品企业实现工业增加值61272.14万元，同比2016年51885.97万元增长18.09%；行业净利润14057.91万元，同比2016年12148.21万元增长15.72%；行业纳税总额17465.35万元，同比2016年15049.85万元增长16.05%；富硒有机食品行业完成投资40584.65万元，同比2016年36470.75万元增长11.28%。区域内经济发展持续向好，预计到2020年地区生产总值6000.09亿元，年均增长8.23%。预计区域内富硒有机食品行业市场需求规模将达到260509.55万元，利润总额82159.20万元，净利润31788.05万元，纳税18600.57万元，工业增加值96457.20万元，产业贡献率13.66%。区域内富硒有机食品行业市场预测（单位：万元）序号项目2018年2019年2020年1产值201738.59229248.40260509.552利润总额63624.0972300.1082159.203净利润24616.6627973.4831788.054纳税总额14404.2816368.5018600.575工业增加值74696.4684882.3496457.206产业贡献率8.00%12.00%13.66%7企业数量118114411844第四章 公司组建方案一、公司的名称、性质（一）名称富硒有机食品。（名称待定，以工商登记信息为准）（二）性质xxx科技发展公司（A公司）是富硒有机食品的控股企业。富硒有机食品成立后，B公司将作为公司实际经营管理者全面负责公司的日常经营，A公司作为投资方，为公司的发展提供必要的资源和渠道支持。二、公司的组建原则、方式和股东单位概况（一）组建原则1、权责明确。富硒有机食品是自主经营、自负盈亏、自我发展、自我约束的企业法人实体和市场主体。2、优化资源配置。根据国家产业政策，以市场为导向，以经济效益为中心，按照专业化经营和规模经济的要求，调整结构，增强市场竞争能力，提高资源利用效率。3、建立现代企业制度。公司依照公司法逐步建立起符合社会主义市场经济要求的管理体制和运行机制。4、提高竞争能力。在国家宏观调控和行业监管下，公司不断创新经营模式，精干主业，分离辅业，提高综合实力。5、资源共享，合作共赢。通过A公司和B公司的资源整合，建立“目标一致、结果双赢”的合作模式，统筹规划、循序渐进、逐步深入，不断完善运营模式，实现资源互补、渠道共享、合作共赢。（二）组建方式富硒有机食品由A公司与B公司共同出资成立，注册资金1410.0万元人民币，其中：A公司出资990.0万元，占公司股份70%；B公司出资420.0万元，占公司股份30%。富硒有机食品为独立法人单位，不承担或涉及任何股东单位债务或权益。（三）股东单位概况1、xxx科技发展公司（A公司）公司实行董事会领导下的总经理负责制，推行现代企业制度，建立了科学灵活的经营机制，完善了行之有效的管理制度。项目承办单位组织机构健全、管理完善，遵循社会主义市场经济运行机制，严格按照中华人民共和国公司法依法独立核算、自主开展生产经营活动；为了顺应国际化经济发展的趋势，项目承办单位全面建立和实施计算机信息网络系统，建立起从产品开发、设计、生产、销售、核算、库存到售后服务的物流电子网络管理系统，使项目承办单位与全国各销售区域形成信息互通，有效提高工作效率，及时反馈市场信息，为项目承办单位的战略决策提供有利的支撑。上一年度，xxx科技发展公司实现营业收入11753.29万元，同比增长33.97%（2980.14万元）。其中，主营业业务富硒有机食品营业收入为10590.29万元，占营业总收入的90.10%。上年度主要经济指标序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入2468.193290.923055.862938.3211753.292主营业务收入2223.962965.282753.482647.5710590.292.1富硒有机食品(A)733.91978.54908.65873.703494.802.2富硒有机食品(B)511.51682.01633.30608.942435.772.3富硒有机食品(C)378.07504.10468.09450.091800.352.4富硒有机食品(D)266.88355.83330.42317.711270.832.5富硒有机食品(E)177.92237.22220.28211.81847.222.6富硒有机食品(F)111.20148.26137.67132.38529.512.7富硒有机食品(.)44.4859.3155.0752.95211.813其他业务收入244.23325.64302.38290.751163.002、xxx公司（B公司）产品的研发效率和质量是产品创新的保障，公司将进一步加大研发基础建设。通过研发平台的建设，使产品研发管理更加规范化和信息化；通过产品监测中心的建设，不断完善产品标准，提高专业检测能力，提升产品可靠性。根据初步统计测算，公司去年实现利润总额2664.58万元，较去年同期相比增长601.51万元，增长率29.16%；实现净利润1998.43万元，较去年同期相比增长418.74万元，增长率26.51%。上年度主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元11753.29完成主营业务收入万元10590.29主营业务收入占比90.10%营业收入增长率（同比）33.97%营业收入增长量（同比）万元2980.14利润总额万元2664.58利润总额增长率29.16%利润总额增长量万元601.51净利润万元1998.43净利润增长率26.51%净利润增长量万元418.74投资利润率50.13%投资回报率37.60%财务内部收益率20.69%企业总资产万元17066.80流动资产总额占比万元36.16%流动资产总额万元6171.26资产负债率33.88%三、公司组建方式（一）注册资本富硒有机食品注册资本为人民币1410.0万元人民币。（二）经营范围以富硒有机食品产业为核心，及其配套产业。（三）法人代表（三）法人代表孙xx（四）注册地址xxx产业园区（以工商登记信息为准）四、公司的目标、主要职责和权限（一）目标近期目标：深化企业改革，加快结构调整，优化资源配置，加强企业管理，建立现代企业制度；精干主业，分离辅业，增强企业市场竞争力，加快发展；提高企业经济效益，完善管理制度及运营网络。远期目标：探索模式创新、制度创新、管理创新的产业发展新思路。坚持发展自主品牌，提升企业核心竞争力。此外，面向国际、国内两个市场，优化资源配置，实施多元化战略，向产业集团化发展，力争利用3-5年的时间把公司建设成具有先进管理水平和较强市场竞争实力的大型企业集团。（二）主要职责和权限1、执行国家法律、法规和产业政策，在国家宏观调控和行业监管下，以市场需求为导向，依法自主经营。2、根据国家和地方产业政策、富硒有机食品行业发展规划和市场需求，制定并组织实施公司的发展战略、中长期发展规划、年度计划和重大经营决策。3、根据国家法律、法规和富硒有机食品行业有关政策，优化配置经营要素，组织实施重大投资活动，对投入产出效果负责，增强市场竞争力，促进区域内富硒有机食品行业持续、快速、健康发展。4、深化企业改革，加快结构调整，转换企业经营机制，建立现代企业制度，强化内部管理，促进企业可持续发展。5、指导和加强企业思想政治工作和精神文明建设，统一管理公司的名称、商标、商誉等无形资产，搞好公司企业文化建设。6、在保证股东企业合法权益和自身发展需要的前提下，公司可依照公司法等有关规定，集中资产收益，用于再投入和结构调整。五、股东的权利及义务A公司和B公司作为富硒有机食品的股东，除了享有公司法规定的公司章程所要求的权利和承担的义务之外，根据新公司发展的实际需求，侧重点不同。（一）A公司的权利及义务1、A公司的权利（1）享有投资收益。A公司作为富硒有机食品的主要出资人，享有投资收益的权利。（2）选择经营管理者。A公司有权通过股东会做出决议选举或者更换公司的董事或者监事，决定董事或者监事的薪酬，通过董事会来聘任或者解聘经理等企业高级管理人员。2、A公司的义务（1）提供必要的渠道资源。为公司发展提供必要渠道和资源的义务，包括但不限于采购渠道、销售渠道、融资渠道等。（2）追加出资义务。追加出资，即股东除了按照各自认缴额出资以外，股东会还可以做出决议，要求股东超过其出资金额再次缴款。（二）B公司的权利及义务1、B公司的权利（1）享有自主经营权。B公司在公司章程范围内，享有自主经营权，全面运营公司的日常经营活动。（2）利益分配权。富硒有机食品的经营收益，B公司享有利益分配权，可根据公司发展的实际需要，合理安排规划资金用途。2、B公司的义务B公司作为富硒有机食品的实际运营者，应遵守及时向股东大会反馈公司真实经营状况的义务，包括但不限于财务状况、人事任免、团队建设、投资计划等。六、运营期组织机构（一）法人治理结构富硒有机食品按照现代企业制度的要求进行组织和运行，建立有股东大会、董事会、监事会、总经理及高层管理人员分级权限决策的治理结构。富硒有机食品组织经营机构的设置按照“精简、高效”的原则，而且业务开展、专业技术培训、经营管理活动必须服从公司统一管理；为保证各部门及全体员工之间的协调配合，以完成企业经营目标，按照中华人民共和国公司法的规定并结合企业实际情况对企业的组织机构进行设置。根据富硒有机食品发展需要，其治理结构如下：设置董事会xx人，其中：xx人由A公司委派，xx人由B公司委派；执行监事xx人；董事长1人，并兼任法人代表；总经理1人，财务负责人1人。（二）公司管理体制富硒有机食品实行董事会领导下的总经理负责制，各部门按其规定的职能范围，履行各自的管理服务职能，而且直接对总经理负责；公司建立完善的营销、供应、生产和品质管理体系，确立各部门相应的经济责任目标，加强产品质量和定额目标管理，确保公司生产经营正常、有效、稳定、安全、持续运行，有力促进企业的高效、健康、快速发展。总经理的主要职责如下：（1）全面领导企业的日常工作；对企业的产品质量负责；向本公司职工传达满足顾客和法律法规要求的重要性。（2）制定并正式批准颁布本公司的质量方针和质量目标，采取有效措施，保证各级人员理解质量方针并坚持贯彻执行。（3）负责策划、建立本公司的质量管理体系，批准发布本公司的质量手册。（4）明确所有与质量有关的职能部门和人员的职责权限和相互关系。（5）确保质量管理体系运行所必要的资源配备。（6）任命管理者代表，并为其有效开展工作提供支持。（7）定期组织并主持对质量管理体系的管理评审，以确保其持续的适宜性、充分性和有效性。（三）各部门职责及权限富硒有机食品计划设置3个主要职能部门：销售部、战略发展部、行政部。1、销售部职责说明（1）协助总经理制定和分解年度销售目标和销售成本控制指标，并负责具体落实。（2）依据公司年度销售指标，明确营销策略，制定营销计划和拓展销售网络，并对任务进行分解，策划组织实施销售工作，确保实现预期目标。（3）负责收集市场信息，分析市场动向、销售动态、市场竞争发展状况等，并定期将信息报送商务发展部。（4）负责按产品销售合同规定收款和催收，并将相关收款情况报送商务发展部。（5）定期不定期走访客户，整理和归纳客户资料，掌握客户情况，进行有效的客户管理。（6）制定并组织填写各类销售统计报表，并将相关数据及时报送商务发展部总经理。（7）负责市场物资信息的收集和调查预测，建立起牢固可靠的物资供应网络，不断开辟和优化物资供应渠道。（8）负责收集产品供应商信息，并对供应商进行质量、技术和供就能力进行评估，根据公司需求计划，编制与之相配套的采购计划，并进行采购谈判和产品采购，保证产品供应及时，确保产品价格合理、质量符合要求。（9）建立发运流程，设计最佳运输路线、运输工具，选择合格的运输商，严格按公司下达的发运成本预算进行有效管理，定期分析费用开支，查找超支、节支原因并实施控制。（10）负责对部门员工进行业务素质、产品知识培训和考核等工作，不断培养、挖掘、引进销售人才，建设高素质的销售队伍。2、战略发展部主要职责（1）围绕公司的经营目标，拟定项目发实施方案。（2）负责市场信息的收集、整理和分析，定期编制信息分析报告，及时报送公司领导和相关部门；并对各部门信息的及时性和有效性进行考核。（3）负责对产品供应商质量管理、技术、供应能力和财务评估情况进行汇总，编制供应商评估报告，拟定供应商合作方案和合作协议，组织签订供应商合作协议。（4）负责对公司采购的产品进行询价，拟定产品采购方案，制定市场标准价格；拟定采购合同并报总经理审批后，组织签订合同。（5）负责起草产品销售合同，按财务部和总经理提出的修改意见修订合同，并通知销售部门执行合同。（6）协助销售部门开展销售人员技能培训；协助销售部门对未及时收到的款项查找原因进行催款。（7）负责客户服务标准的确定、实施规范、政策制定和修改，以及服务资源的统一规划和配置。（8）协调处理各类投诉问题，并提出处理意见；并建立设诉处理档案，做到每一件投诉有记录，有处理结果，每月向公司上报投诉情况及处理结果。（9）负责公司客户档案、销售合同、公司文件资料、营销类文件资料、价格表等的管理、归类、整理、建档和保管工作。3、行政部主要职责（1）负责公司运行、管理制度和流程的建立、完善和修订工作。（2）根据公司业务发展的需要，制定及优化公司的内部运行控制流程、方法及执行标准。（3）依据公司管理需要，组织并执行内部运行控制工作，协助各部门规范业务流程及操作规程，降低管理风险。（4）定期、不定期利用各种统计信息和其他方法（如经济活动分析、专题调查资料等）监督计划执行情况，并对计划完成情况进行考核。五、在选择产品供应商过程，定期不定期对商务部部门编制的供应商评估报告和供应商合作协议进行审查，并提出审查意见。（5）负责监督检查公司运营、财务、人事等业务政策及流程的执行情况。（6）负责平衡内部控制的要求与实际业务发展的冲突，其他与内部运行控制相关的工作。第五章 SWOT分析一、优势分析（S）1、丰富的行业经验。B公司从事富硒有机食品行业多年，积累了丰富的管理和运营经验。2、成熟的渠道资源。一方面，B公司已在全国多个地区拥有上百家经销商，在富硒有机食品领域形成了一套完善、稳定的营销体系。另一方面，依托A公司的渠道优势，可为富硒有机食品的组建提供战略规划、投融资渠道等各方面的资源支持。二、劣势分析（W）1、A公司与B公司属于独立法人主体，在共同组建新公司的过程中以及日后的经营管理过程中有可能出现分工不清、信息传递不畅而造成决策不统一的问题。2、公司坚持“市场主导、政策引导”的发展原则，相关政策的变化将会对富硒有机食品的可持续发展产生不确定性影响。三、机会分析（O）目前，富硒有机食品行业正在经历新一轮的“洗牌期”。由于产业政策、市场需求等多种因素的共同影响，富硒有机食品行业市场供给环境变化迅速，市场的不确定性对行业参与者提出了更高的要求。B公司深耕富硒有机食品行业多年，深谙行业发展规律。一批不能满足市场需求的从业者的必然淘汰，势必将为富硒有机食品的发展提供了机遇。四、威胁分析（T）富硒有机食品行业已完全进入市场化运作模式，且市场发展具有一定的周期性规律。产业政策和市场需求的双重利好会吸引大量的投资涌入富硒有机食品领域，短时间内存在市场饱和、恶性竞争等不利因素的可能。第六章 投资计划一、固定资产投资估算固定资产投资主要用于建筑工程（场地建设）、设备购置等，预计固定资产投资为5948.88万元。固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元3058.072863.61174.715948.881.1工程费用万元3058.072863.6112166.001.1.1建筑工程费用万元3058.073058.0738.02%1.1.2设备购置及安装费万元2863.612863.6135.60%1.2工程建设其他费用万元27.2027.200.34%1.2.1无形资产万元14.9614.961.3预备费万元12.2412.241.3.1基本预备费万元5.145.141.3.2涨价预备费万元7.107.102建设期利息万元3固定资产投资现值万元5948.885948.88二、流动资金投资估算根据该阶段的运营特点，为了维持正常生产经营活动，富硒有机食品必须具备一定数量的最低周转资金，包括各种必备的存货、必要的现金和银行存款、应收账款及预付款项等；该阶段流动资金估算采用分项详细估算法进行测算，对存货、现金、应收账款、应付账款的最低周转天数，参照同类企业的平均合理周转天数并结合该阶段的运行特点确定。依据规划，所需流动资金2095.44万元。流动资金投资估算表序号项目单位达纲年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元12166.006062.869384.7812166.0012166.0012166.001.1应收账款万元3649.801642.412737.353649.803649.803649.801.2存货万元5474.702463.614106.025474.705474.705474.701.2.1原辅材料万元1642.41739.081231.811642.411642.411642.411.2.2燃料动力万元82.1236.9561.5982.1282.1282.121.2.3在产品万元2518.361133.261888.772518.362518.362518.361.2.4产成品万元1231.81554.31923.861231.811231.811231.811.3现金万元3041.501368.672281.133041.503041.503041.502流动负债万元10070.564531.757552.9210070.5610070.5610070.562.1应付账款万元10070.564531.757552.9210070.5610070.5610070.563流动资金万元2095.44942.951571.582095.442095.442095.444铺底流动资金万元698.47314.32523.86698.47698.47698.47三、总投资构成分析总投资为8044.32万元，其中：固定资产投资5948.88万元，占总投资的73.95%；流动资金2095.44万元，占总投资的26.05%。总投资构成估算表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1总投资万元8044.32135.22%135.22%100.00%2建设投资万元5948.88100.00%100.00%73.95%2.1工程费用万元5921.6899.54%99.54%73.61%2.1.1建筑工程费万元3058.0751.41%51.41%38.02%2.1.2设备购置及安装费万元2863.6148.14%48.14%35.60%2.2工程建设其他费用万元14.960.25%0.25%0.19%2.2.1无形资产万元14.960.25%0.25%0.19%2.3预备费万元12.240.21%0.21%0.15%2.3.1基本预备费万元5.140.09%0.09%0.06%2.3.2涨价预备费万元7.100.12%0.12%0.09%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元5948.88100.00%100.00%73.95%5建设期间费用万元6流动资金万元2095.4435.22%35.22%26.05%7铺底流动资金万元698.4811.74%11.74%8.68%四、融资方案根据发展规划，为了尽快实现公司发展目标，提升经营规模和市场占有率，富硒有机食品将进行多次融资和持续融资。（一）融资方式1、自筹资金。包括股东投资、留存收益等。2、银行贷款。可根据具体经营情况进行资产抵押贷款、无形资产质押贷款、票据贴现融资、信用贷款等。3、商业信用融资。在买卖交易时，以商品形式提供的借贷活动，包括应付账款融资、商业票据融资及预收货款融资4、通过分期分批的建设，实现资金回流，以滚动发展资金作为再投资的重要资金来源。5、专业金融机构融资。6、依托A、B公司渠道资源，实现低成本融资。7、股权融资等。（二）融资计划根据规划，暂无融资计划，后期可根据公司经营状况制定切实可行的融资计划方案。第七章 经济效益分析一、经济评价综述本章所涉及的经济评价或称财务评价是基于假设未来我国宏观经济政策包括财政、税收等政策保持稳定，不考虑非正常及不可抗力因素对分析结果的可能影响。由于该富硒有机食品项目尚处于策划阶段，运营管理模式为初步确定方案（未来可能会根据市场状况做调整），未来很多数据无法具体明确，成本费用亦无法进行精确的计算，本评价仅对营业收入、成本费用、税收等相关财务指标做出基本的估算，并以此提供给富硒有机食品决策层做为项目建设的参考依据。二、经济评价财务测算根据规划，公司预计第三年可实现满负荷经营，其中：第一年经营负荷45.00%,计划收入7627.05万元，总成本7306.32万元，利润总额-10382.61万元，净利润-7786.96万元，增值税227.56万元，税金及附加118.15万元，所得税-2595.65万元；第二年经营负荷75.00%,计划收入12711.75万元，总成本10566.21万元，利润总额-13819.54万元，净利润-10364.65万元，增值税379.26万元，税金及附加136.36万元，所得税-3454.89万元；第三年经营负荷100%，计划收入16949.00万元，总成本13282.79万元，利润总额3666.21万元，净利润2749.66万元，增值税505.68万元，税金及附加151.53万元，所得税916.55万元。（一）营业收入估算该“富硒有机食品项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑富硒有机食品行业相关资产投资相对价格变化，预计每年可实现营业收入16949.00万元。（二）达纲年增值税估算达纲年应缴增值税=销项税额-进项税额=505.68万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元7627.0512711.7516949.0016949.0016949.001.1富硒有机食品万元7627.0512711.7516949.0016949.0016949.002现价增加值万元2440.664067.765423.685423.685423.683增值税万元227.56379.26505.68505.68505.683.1销项税额万元2711.842711.842711.842711.842711.843.2进项税额万元992.771654.622206.162206.162206.164城市维护建设税万元15.9326.5535.4035.4035.405教育费附加万元6.8311.3815.1715.1715.176地方教育费附加万元4.557.5910.1110.1110.119土地使用税万元90.8590.8590.8590.8590.8510税金及附加万元118.15136.36151.53151.53151.53（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当公司达到正常经营年份时，按经营能力计算，综合总成本费用为13282.79万元，其中：可变成本10866.31万元，固定成本2416.48万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值3058.073058.07当期折旧额2446.46122.