甘肃地税企业所得税汇算清缴PPT课件.pptx

甘肃省地方税务局企业所得税汇算清缴 主讲单位 方欣科技主讲人 王栋杰 目录 CONTENTS 前言 税收政策风险提示 非强制使用 纳税人可以选择点击 风险提示服务 启用风险扫描功能 也可以不点击 风险提示服务 而是选择 申报 直接完成纳税申报 也就是说在系统正式上线前后 纳税人都可以按照原申报途径进行申报 是否接受该系统风险扫描 不影响您的正常申报 提醒点 1 需在正式申报前扫描 2 财务报表需提前一天报送 由于金三系统对当天收到的信息 数据 需要整理 归集后第二天方可使用 因此 纳税人的财务报表一定要提前一天报送 3 可以快速获得提示信息 纳税人选择 风险提示服务 后 在20秒内即可获取提示信息 4 可不修改提示风险 纳税人根据风险提示信息自行修改申报数据 也可以不修改直接申报 综上 如果您选择启用风险扫描 建议您先报送财务报表 第二天再报送年度申报表 并在正式提交申报表前点击相关按钮 触发系统功能 企业基础信息 所得税汇算清缴 所得税汇算清缴页面 在汇算清缴的首页可以查看所得税汇算清缴的功能流程 包括基础设置 财务数据读取 报表填写等 可以在此点击相应的功能菜单或者点击左侧菜单名称进入相应的菜单界面 点击下方相关链接 可以直接查看相应的参考文档 纳税人基本信息 功能说明 企业基础信息是用来填写企业在做汇算清缴是所用到的基础信息 由系统自动从局端获取信息 操作说明 1 企业基础信息表 显示由系统自动从税局获取最新的信息 用户根据实际情况逐项进行核对 带 号的字段是必填项 2 法定比例 显示企业所得税汇算清缴过程中 需要用到的各项扣除比例数据 根据企业实际情况 下拉选择 3 预缴及结转信息 显示企业以前年度的相关预缴和结转的数据 系统会自动从局端调取 企业基础信息表 法定比例 预缴及结转信息 智能选表 基础设置 智能选表 基础设置 智能选表 1 必填表 即本企业本次所得税汇算清缴必须填报的申报表 不可以取消 2 选填表 即本企业本次所得税汇算清缴可以根据实际情况选择填写的申报表单 3 不填报 即本企业本次所得税汇算清缴不需要填写的申报表单 4 答题选表 回答关于本企业的汇算清缴相关业务情况 系统会根据智能为用户选择申报表附表 5 重置 用户在更改纳税人的基本信息后 可以通过重置按钮 重新选择填报的申报表单 6 保存 确定选表结果后 点击保存保存之后 才可以进行下一步的操作 系统根据税局规定 企业的基础信息 预缴及企业申报情况智能为企业筛选出本次汇算清缴所需填报的申报表 基础设置 智能选表 财务数据读取 财务数据读取 财务数据读取的流程 财务数据读取 只适合一般企业 金融企业和事业单位暂不支持 首先在财务软件上导出科目余额表 其次将科目余额表导入至系统 匹配用户的会计科目与标准申报表项目 生成申报表申报项目与用户会计科目的匹配关系 简介 导入 匹配 生成 系统可以通过导入科目余额表的方式进行财务数据的读取 财务数据读取 如果导入新的科目余额表 则点击重置匹配 财务数据读取 财务数据读取 数据核对 数据校验 报表填写 报表填写界面 报表填写 带初始化数据的表单 A100000中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表 主表 A101010一般企业收入明细表A102010一般企业成本支出明细表A104000期间费用明细表等 其他报表 需要用户根据实际情况 自行填写 每张报表的相关数据 用户都可以再次进行更正 重置 将当前报表的数据重置为取数后自动填列的状态 保存 保存当前报表的填写结果 点保存然后切换到下一份报表 报表报送 在线申报 申报 风险扫描提醒 风险提示服务 系统允许纳税人在申报表发送成功前 多次重复提交扫描申请 接收风险提示信息和修改数据 申报表发送成功后 申报端将关闭政策风险提示服务入口 提示信息 风险提示服务提醒 20秒内即可获取提示信息 申报回执单 缴款 此处的缴款合计只针对在汇算清缴里报送的报表 申报作废 在汇算清缴里报送的报表也可以在办税中心里进行作废 申报作废 申报信息查询 申报信息查询 PDF插件检测 此处需要检测PDF插件是否安装 如果