2011年度盘点计划书.doc

2011年度盘点计划目的：准确反映2011年底的资产数量，明晰各类资产的状态，加强企业资产管理，提高资产使用效率。盘点基准时间：2011年12月31日17：00时正。盘点范围：应收账款、仓库物资、固定资产、低值易耗品等：1、应收账款（包括已出未验产品）；2、仓库所有的原辅材料、物料用品（包括已入库发票未到物料）；3、产成品；4、车间的在制品；5、外发加工产品；6、模具、砂箱；7、固定资产；8、低值易耗品。盘点时间安排：一、应收账款（包括已出未验产品）1、12月15日12：00以前完成初步核对，17：00以前提交初步核对报告；2、12月25日12：00以前完成差异处理结果；3、1月10日17：00以前对外发出询证函；4、1月20日17：00以前提交经确认的询证函原件。二、采购发票（包括已入库发票未到物料）：1、12月20日17：00以前完成全部供应商前期发票的开具；并通知供应商25日前完成送货；2、12月25日17：00以前完成全部发票的收集、系统录入、审核；如存在已入库发票未开具的，则由采购列出清单，并书面作出未完票的原因。三、模具、砂箱、固定资产、低值易耗品：1、12月22日17：00以前完成初盘；2、12月23日12：00以前提交初盘报告；3、12月23日17：00以前完成复盘；4、12月24日15：00以前提交复盘报告。四、仓库所有的原辅材料、物料用品、产成品、车间的在制品、委外加工产品：1、12月30日17：00以前完成初盘并提交初盘报告；2、12月31日12：00以前完成复盘；3、12月31日16：00以前提交复盘报告；4、12月31日12：00以前完成委外加工产品盘点，并由加工单位在盘点表上签字、盖章确认。盘点准备1、各盘点区域负责人、参与盘点人员必须了解盘点的重要性，确实运行盘点，及早发现问题，并拟定对策解决，务必达成盘点任务；2、盘点前相同物品，尽量存放一处；3、仓库应全力配合盘点，盘点期间停止收发料；4、生产部门已领用尚未投入生产的物料也需列入盘点；5、盘点前应将各种盘点工具准备好，如：计算器、笔、秤、尺等；6、采购部在12月25日前完成物料的采购，26日起停止收料；7、生管在12月28日前完成销售发货，29日起停止发货；8、仓库在12月28日前完成全部出入库单据的录入工作，做好核对、盘点准备，12月29日17：00以前打印好清单；9、12月20日前品管对待处理产品全部进行复检，确认不良品并标示，不良品应单独存放，便于盘点时区分。盘点要求：1、成立盘点领导小组，划分盘点区域，各盘点区域落实盘点责任人，并将其负责区域及联系方式在12月15日前上报财务部；2、12月29日下午各盘点区域的盘点责任人到财务部领取盘点票；3、各盘点区域应成立盘点小组，根据工作量合理配置人员，确保按时完成。对于呆滞存货及较少收发的存货可提前安排盘点；4、复盘由各盘点区域责任人交叉进行，复盘比例不低于20%。初盘组长必须协同复盘人员共同抽查。如果抽查种类错误率超过10%，初盘人员需对所有货物进行重新盘点。复盘结束后，各盘点区域应及时整理盘点票，在复盘结束时将盘点票交复盘人员提交财务部；5、1月4日前各部门向财务部提交“电子版”及“文本版”盘点汇总表，文本版盘点汇总表应由制表人、实物负责人及盘点负责人、复盘人员签字确认。盘点方式：1、各部门负责人应清楚本部门管理的存货所在位置，盘点前对存货进行分类整理，便于初盘复盘；2、本次盘点范围依据实物管理责任划分；A、无论实物存放地点在哪，只要是归某部门管理的存货，就由该部门负责盘点，防止漏盘；B、尽管存货存放在某部门，但不属该部门管理的则不能盘点，防止重盘；3、盘点期间仓库物料停止流动，车间停产，如确因生产需要不能停产的（需提前两天通知财务部），可提前一天将生产所需物料领出，车间各生产班组合理安排生产，应保证在该班组盘点时停止生产，待盘点结束后方可继续生产；4、所有产成品、车间在制品都用盘点票进行盘点；5、盘点人员用点数、称重等方式确认存货的实有数量，填写盘点票，并将盘点票置于实物上，供复盘人员进行核对。盘点票的管理、填写及使用：1、日期：为实际盘点日；2、品号：物料编码（清晰、准确）3、品名：半成品、成品。半成品：指尚未完工检验合格的产品；成品：指可以出货的产成品；4、型号：产品型号（按照系统输入的基本信息）；5、备注：用特殊方式盘点的存货，要在该栏内注明盘点方法；6、盘点票必须连续编号，防止遗失。盘点责任：1、各职能部门是本次盘点的责任部门，财务部、管理部负责监督并对本次盘点结果提出意见；2、存货管理部门应对本次盘点精神进行宣传并组织相应的盘点小组，具体负责本次盘点工作；3