系统财务分析模块教案.doc

财务分析& 一、系统默认设置 1、数字格式系统提供了四种数字格式供用户选择，用户将鼠标指向数字格式，双击鼠标左键，系统弹出数字格式的操作窗口。X 格式10.00：这种格式表示数字如果有小数，系统将保留两位小数。X 格式20.000：这种格式表示数字如果有小数，系统将保留三位小数。X 格式3#,#0.00：这种格式表示在数字中加入分节号并保留两位小数。X 格式4#,#0.000：这种格式表示在数字中加入分节号并保留三位小数。用户可通过系统所提供的以上四种数字格式，用鼠标选定您需要的数字的格式，双击鼠标左键，确定所选择的数字格式。 2、数据源财务分析是对财务数据的各种分析，要进行财务分析，您首先必须引入财务数据，财务数据的引入通过对数据源的设置来确定。选定数据源，双击鼠标左键，系统弹出数据源设置的窗口。系统为您提供了两种数据源，一种是金蝶报表，另一种数据源是金蝶报表以外的数据源。X 金蝶报表如果选择的数据源是金蝶报表，您必须在右边的对话框中录入金蝶报表的文件名和相应的路径，如果您不知道该报表所在的位置，按右边的打开按钮，找出您需要引入的报表文件，单击鼠标左键确定。X 数据源如果您选择的数据源是“数据源”这一数据来源，按数据源设置按钮系统弹出数据源的操作窗口。按新增按钮，系统弹出新增数据源的窗口。在数据源名称处输入数据源的名称，然后为该数据源配置相应的驱动程序，系统为您提供了两种驱动程序，一种是DR60，另一种是DRCS。如果您引入的数据源是金蝶帐套，此时驱动程序为DR60，如果您引入的数据源是三层结构的数据，此时的数据源应为DRCS。数据源名称和驱动程序配置完成之后按确定按钮，完成数据源的配置。新增了一个数据源和配置了驱动程序之后，您还必须为该数据源配置相应的系统数据库和帐套数据库，按配置按钮，进入数据库配置的操作。如果您知道系统数据库和帐套数据库的名称和路径，您可以直接录入，如果您不知道系统数据库和帐套数据库的名称和路径，按对话框中的按钮您可以根据系统的提示完成系统数据库和帐套数据库的设置工作。所有的这些工作完成之后，数据源的设置工作就完成。 3、打印设置双击系统默认设置中的打印设置，系统弹出打印设置的窗口，在此处您可以进行一系列的打印设置。X 名称：是指打印机名称，按名称右边的下拉按钮，系统将列出各种打印机的名称让您进行选择，选择您所需的打印机名确定。X 纸张：下设了纸张大小和纸张来源的选项。X 大小：按大小（Z）右边的下拉框按钮，系统将列出各种大小的纸张，如A4型纸或是B1、B2型纸张，选择确定某一大小的纸张。X 来源：确定纸张的来源是自动选定还是从纸盒中取出。X 方向：确定纸张是横向还是纵向摆放。所有这些打印选项确定后，按确定按钮完成打印设置。 4、页面设置双击系统默认设置中的页面设置，系统弹出页面设置的对话框，您可以对报表页面形式进行设置。在页面设置图中，您可以设置纸张的大小，纸张的来源，纸张的摆放方向以及纸张的上下左右的页边距，此处页边距的大小是以英寸来计算的。 5、标题脚注设置双击系统默认设置标题脚注设置，系统弹出标题脚注设置的窗口。X 标题：指分析表的标题名称。选择了&报表，系统将显示您所分析的报表的名称；选择了（&分析方式），系统将显示分析方式，您可以只选择&报表或是&分析方式，也可以两者都选。X 字体名称：指标题字体所使用的字体是宋体、楷体还是别的字体。按字体右边的下拉按钮，系统将列出所有的字体的名称，用鼠标选定您所需要的字体。X 字体大小：指标题字体的大小。X 页号打印位置：选择页的打印的位置是在标题还是在脚注。脚注：是指您所需定义的脚注的名称，选择了&日期，系统将显示报表的期间，选择了&时间，系统将显示报表打印的时间，如果两者都选择，系统将显示报表的期间和打印的时间。您还可以设置脚注的字体名称和字体大小。完成了以上这些关于标题脚注的设置之后，按确定按钮，退出标题脚注设置的操作。& 二、报表分析在报表分析中，系统预设了资产负债表、损益表和利润分配表等几个分析报表，在报表分析中，您可以对资产负债表、损益表和利润分配表进行结构分析、比较分析和趋势分析，如果您还想对别的报表进行分析，您可以选择自己新建一张分析报表。 1、如何查看系统预设的分析报表（1）进行系统设置（主要定义数字格式和数据源）。（2）双击“报表分析”，弹出已定义好的三张财务报表（资产负债表、损益表、利润分配表），光标定位在其中一张要分析的报表。（3）设定当前分析报表要分析的数据源。（4）单击鼠标右键，系统弹出报表分析的操作选项框。（5）单击“报表项目”，检查系统已定义好的报表公式是否正确，如检查正确，按退出键退出。（6）单击“报表分析”，系统将弹出一张您设置好的报表。（7）在弹出您设定的报表分析表后，按分析按钮，选择不同的分析方式进行报表的分析。（8）为了更直观地反映分析状况，单击图表按钮显示图形。 2、新建报表除了系统所预设的几个基本的报表外，如果需要自定义一些分析报表，则可以通过新建报表来实现。用鼠标单击选中财务分析功能模块中的报表分析，然后单击鼠标右键，系统弹出新建报表选项。用户可单击鼠标左键，选择“新建报表”，即可按新建报表向导完成新建报表的工作。X 第一步，确定新报表的名称。（注意：此处输入的报表名称不能和已有的报表名称重复。）录入报表名后，按下一步按钮进入下一步操作。X 第二步，报表数据源配置。 系统提供了两种数据源，一种是金蝶报表，另一种数据源是金蝶报表以外的数据源。 金蝶报表如果选择的数据源是金蝶报表，您必须在右边的对话框中录入金蝶报表的文件名和相应的路径，如果您不知道该报表所在的位置，按右边的打开按钮，找出您需要引入的报表文件，单击鼠标左键确定。 数据源如果您选择的数据源是“数据源”这一数据来源，按数据源设置按钮系统弹出数据源的操作窗口。按新增按钮，系统弹出新增数据源的窗口。在数据源名称处输入数据源的名称，然后为该数据源配置相应的驱动程序，系统为您提供了两种驱动程序，一种是DR60，另一种是DRCS。如果您引入的数据源是金蝶帐套，此时驱动程序为DR60，如果您引入的数据源是三层结构的数据，此时的数据源应为DRCS。数据源名称和驱动程序配置完成之后按确定按钮，完成数据源的配置。新增了一个数据源和配置了驱动程序之后，您还必须为该数据源配置相应的系统数据库和帐套数据库，按配置按钮，进入数据库配置的操作。如果您知道系统数据库和帐套数据库的名称和路径，您可以直接录入，如果您不知道系统数据库和帐套数据库的名称和路径，按对话框中的按钮您可以根据系统的提示完成系统数据库和帐套数据库的设置工作。通过以上设置方法，用户可根据自己的实际情况对数据源进行设置。显示日期：表示报表日期将显示某一个确定的日期，如2001年1月31日。显示年期：表示报表日期将显示某一个确定的期间，如2001年1月。数据源配置完成后，按下一步按钮，进入下一步操作。第三步，生成报表项目。 数据源为金蝶帐套在报表项目生成器中，用户可对报表的项目进行设置。设置报表项目时，如选择科目，可通过核算科目窗口选择需要设置的科目，在取数类型处选择数据类型，然后按“增加”按钮，生成报表项目；如选择科目下设的核算项目，可通过核算类别处下拉框，选择确定核算项目的类别，在核算代码处选择核算项目的代码，最后按“增加”按钮，生成报表项目。报表项目生成之后，按完成按钮，系统将提示是否立即进行报表项目的定义，如果选“是”按钮，进入报表定义界面，可对系统定义的项目进行修改，如果选“否”，则退出报表操作，返回财务分析的主窗口，完成对报表的设置。( 操作要点：= 选择科目或核算项目的代码时，可通过按“CTRL”或“SHIFT”同时用鼠标点击选择，可一次选择多个科目或核算项目的代码。& 三、指标分析 要进行财务指标的分析，首先得进行财务指标的定义。将鼠标指向财务分析主窗口中的财务分析，单击鼠标右键，弹出指标定义和指标分析两个选项，选择指标定义，单击鼠标左键，进入指标定义界面。进行指标定义时，可首先利用工具条中的插入按钮或追加按钮，添加空白行。X 指标名称：输入指标的名称，如资产负债率、净利润率等。在需要录入指标名称的地方，双击鼠标左键，鼠标标志变为一个闪烁的光标后，此处可手工录入指标名称。X 指标公式将鼠标指向需要定义公式的指标公式栏目处，双击鼠标左键，系统弹出指标定义窗口。X 格式双击指标的格式，系统弹出数据格式。系统提供了四种数据格式，此处的数据格式同系统默认设置中的数据格式相同，选定其中的某一种数据格式，单击鼠标确定。X 是否显示对于某一个指标，如选择是，在指标分析时，显示该指标的名称和数据。如选择否，指标分析时将不显示该指标。完成指标的定义之后，就可进行指标分析。 2、指标分析 在财务分析的主窗口，选择指标分析，单击鼠标右键，系统弹出指标分析的两个选项：指标定义和指标分析，选择指标分析，进入指标分析的窗口。在指标分析图中，按“数据期间”按钮，系统弹出指标分析的期间的设置窗口。在数据期间的设置中，设置指标分析的期间，在年的设置中，按上下移动按钮即可选择不同的年份，在期间中设置中，按期间的上下移动按钮，选择不同的期间，进行各个期间的指标分析。选择不同的期间，系统将根据所设置的指标公式自动执行计算的功能。& 四、因素分析因素分析是对于财务中的一些需要进行深入分析的对象（如利润、税金等）进行分析。用户可选择确定与分析对象相关的各种因素或确定影响分析对象变动以及因素与因素之间的计算关系，进行深入的分析。怎样进行因素分析？1光标