导论商业银行管理PPT课件.ppt

第一章导论 1 第一节商业银行的起源与发展 一 商业银行的产生 一 古代的货币兑换商国际贸易需要货币兑换 于是 就有从事货币兑换业务的专业商人出现 以后 各地商人为避免长途携带大量货币的不便和危险 便将货币委托兑换商保管 办理支付和汇兑 兑换商则开出代替金属条块的信用票据 如英国 金匠券 并得到人们的广泛接受 具有流通价值 兑换商借此集中大量资金 并发放贷款 这样这些兑换商已具备现代银行的一些本质特征 但还是属于高利贷性质的银行 二 商业银行的形成一种是由旧式的高利贷银行为顺应资本主义经济发展需要 降低利率转变来的 另一种是根据资本主义经济发展的需要 以股份公司形式组建而成 1694年英国政府为维护新生资产阶级发展工商业需要 限制高利贷 决定成立股份制银行 英格兰银行 规定该行向企业发放低利贷款 英格兰银行的模式很快被推广到欧洲其他国家 2 第一节商业银行的起源与发展 二 商业银行的发展 一 英国式的融通短期资金传统英国资本市场较发达 因此长期资金主要依靠资本市场筹集 短期资金再向银行融通 这种模式的优点是能较好地保持银行清偿力 安全性较好 缺点是银行发展受限 二 德国式的综合银行传统德国是一后起的资本主义国家 资本市场不发达 需要银行提供长期资本贷款 因此银行既提供短期也提供长期贷款 还从事证券等投资银行业务 实际上是集商业银行 投资银行和保险业务于一身的多功能的金融中介 这种模式的优点是能满足客户多样化的服务需求 竞争力较强 各项业务盈亏可以互相调剂 缺点是可能违反存款人利益将存款过多地配置于高风险业务 目前德国式的综合银行已成为国际银行业发展的趋势 3 第二节商业银行的性质和职能 一 性质 一 商业银行的特点与一般企业不同在于 商行不是经营一般商品 而是经营货币资金 它的活动范围也不是一般生产流通领域 而是货币信用领域 不是创造使用价值 而是创造信用货币 这点决定了商行经营活动对宏观经济具有重要影响 和中央银行不同在于 商行面向工商企业 居民和政府经营的金融机构 而央行只面向政府和金融机构 不办理盈利性业务 商行创造派生存款 央行创造基础货币 基础货币是派生存款扩张的基础 和其它金融机构不同在于 商业银行是唯一能接受活期存款的金融机构中 因此 能以直接贷入客户活期存款的方式 购入生息资产 放款或投资 即具有创造派生存款能力 而其它金融机构从理论上说不能吸收活期存款 因此不具有类似能力 4 第二节商业银行的性质和职能 二 具体分析商业银行与其他金融机构的区别商行体系账户A商业体系账户B假定开始时银行准备率20 见账户A 现法定准备率减至10 则全体商行出现超额准备10万元 如果银行体系并无漏损 客户不提现 则该超额准备10万元可支持100万元的额外存款 银行只须将100万元贷入客户的活期存款账户 便可相应增加贷款100万元 换言之 商行可用复式记账法 同时增加其资产 贷款 和负债 存款 而不会减少储备 5 第二节商业银行的性质和职能 反观其它金融机构便没有这种创造存款通货的能力 现假定其他金融机构开始时 账户A 和商行一样 也维持20 的准备率 其他金融机构综合账户A其他金融机构综合账户B 6 第二节商业银行的性质和职能 现在法定准备率降到10 其他金融机构因为不能接受活期存款 所以它们无法以贷入客户活期存期存款的形式来增加放款 但它们能否以贷入客户储蓄和定期存款的形式来增加放款呢 不能 因为是借款人申请借款 当然希望能随时动用 而储蓄和定期存款有种种限制 极不便利 设其他金融机构以签发本票的形式贷给客户10万元 它们在央行的储备也减少至10万元 经过这样调整 它们的储备率降为10 但它们的存款则没有变动 所以 传统的理论认为只有商行能创造存款通货 在这点上 商行和其它金融机构存在本质区别 但上个世纪70年代一些学者提出不同看法 他们不否认 在创造信用过程中 商行具有更强能力 但认为这只不过是开始时的冲击效果 不一定代表最终均衡状态 7 第二节商业银行的性质和职能 以上例来说 商行之所以能扩张信贷 是因为假定银行客户将其所得全部存于商行 但事实未必如此 如借款人可将借款用于进货 支付工资等 获得现金的工人和供货商 如果认为其他金融机构存款利率较高 可能将收入转存于后者 这样 商行将损失储备 被迫紧缩信贷 其他金融机构将增加储备并扩大信贷 总之 无论商行还是其他金融机构 都有创造信用的能力 其能力大小决定于存款人的偏好和意向 二者并无本质区别 评价 后一种意见有一定道理 但商行损失储备的可能性通常较其他金融机构小 所以创造信用能力较后者强 正因此 监管部门对商行的监管比较严厉 但使二者这方面差异缩小的最重要原因是金融自由化 8 第二节商业银行的性质和职能 金融自由化 金融自由化包括是指对金融管制的制度变革 是放松金融体系现行法令 规则和行政管制的过程 包括价格自由化 业务经营自由化 市场准入自由化和资本流动自由化四个方面 业务自由化指放松对金融机构业务创新管制 其中最重要是商行混业经营模式的推广 1999年美国会通过 金融服务现代化法案 允许银行进入证券和保险业并允许非银行持股公司兼并和控制银行 在金融自由化浪潮中 各金融机构都致力于扩大业务范围 为顾客提供全面金融服务 业务多元化 其结果导致各种金融机构的业务界限日益模糊 出现同质化趋势 比如 美林公司 08年美国金融危机后被美国银行收购 所组建的世界上最大的货币市场基金 美国运通公司 世界第三大银行汇丰控股集团通过子公司运通百年银行和汇丰融资公司提供存贷款业务 9 第二节商业银行的性质和职能 金融机构同质化所带来的问题 一 如何界定商业银行变得越来越困难这一问题关系到银行监管范围的确定 仅根据作用 提供的服务甚至已有的法律对金融机构业务范围的界定来区分商行和非商行 容易引起混淆 一些可以提供活期存款并进行贷款这两项业务之一的金融机构可以藉此逃避监管 二 银行的金融市场份额急剧减少一个世纪前 美国商行占市场份额和收入的2 3以上 而到2007年商行所持的金融资产占比已降到18 4 不到1 5 10 第二节商业银行的性质和职能 二 职能商行的性质决定了其具有如下职能 一 信用中介1 将闲散货币转化为资本2 使闲置资本得到充分运用3 续短为长 积少成多 扩大社会资本规模 二 支付中介为客户办理结算 货币收付 兑换等业务 使银行成为企业 政府和家庭的出纳 三 信用创造功能 见前 四 金融服务职能 五 调节经济职能 11 第三节商业银行的组织结构 一 外部组织形式 一 单一银行制优点 有利于限制垄断 鼓励竞争 与地方经济关系密切 更好地为本地区客户服务 经营较灵活 管理层次少 便于控制缺陷 与现代经济横向发展和市场范围扩大存在矛盾 业务创新和发展受限 业务集中于一地 筹资不易 风险集中 难以达到规模效益 二 总分行制优点 分支机构多 分布广 易于吸收存款 调节资金 分散风险 取得规模效益 银行总数少 便于宏观管理缺陷 易形成垄断 妨碍竞争 银行规模过大 内部层次多 管理困难 三 银行控股公司制 集团银行制 12 第三节商业银行的组织结构 二 内部组织结构我国国有商行的内部组织结构图西方商行 矩阵型 的内部组织结构图 矩阵型 结构的优点 适应性较强 能使银行适应不同的环境 双重领导 如企业金融部的风险经理既受到本产品部的经理管理 又受总行的风险管理部管理 不管业务部门 如企业金融部 个人金融部 还是职能部门 如财务 风险管理经理 都受到横向和纵向双重监督 同时 信息交流也是双向的 有利于保证银行有效率和低风险运作 按照这一宗旨 西方商行的组织设计按横向功能分工成三大块 第一块是市场块 由市场营销客户经理组成 其职责是推销金融产品和服务 这是第一线 第二块是操作块 其职责是把营销人员揽来的业务分门别类地交到各操作部门 进行具体操作 第三块是管理块 其职责是进行业务挂历和风险控制 13 第四节商业银行的经营目标 一 安全性目标银行之所以必须坚持安全性目标 是因为商行经营的特殊性 首先 银行自有资本较少 财务杠杆率高 经受不起较大的损失 其次 银行是以负债的形式把居民剩余货币集中起来 再运用出去生息 对居民的负债是硬性约束的 如不能按期偿还居民负债 则会损害银行声誉 难以筹措更多负债 甚至引发挤提风潮 导致银行倒闭 银行经营过程中会面临各种风险 主要有 信用风险利率风险国家风险汇率风险流动性风险操作风险 14 第四节商业银行的经营目标 二 流动性目标包括资产流动性和负债流动性两个方面 前者指资产在不发生损失的情况下迅速变现的能力 要保持资产流动性 必须分层次配置资产 形成多层次的流动性储备 其中 速动资产也称一级准备 包括现金资产 存放在央行的准备金存款和存放同业款项 二级准备包括短期证券资产和可以随时收回的通知放款 负债的流动性是通过主动负债来进行 三 效益性目标四 商行经营目标的矛盾和协调矛盾 高收益的资产 风险性较高 流动性和安全性较低 某一目标的实现 经常以另一目标的放弃为代价 由此决定了必须对三性目标进行协调 15 第五节商业银行的经营环境 一 社会信息化资源信息化 工具手段的高科技化 银行一直引以为傲的分支机构和支票清算所不再具有明显优势 通过因特网也可完成交易且大大节省成本二 银行客户转型化掌握电脑技术 向高科技型转化三 机构同质化四 金融市场非中介化融资证券化 金融市场逐渐替代金融中介执行某些金融功能 16 第五节商业银行的经营环境 银行如何应对金融市场非中介化 一 银行存在的原因和优势银行拥有信息优势 获得信息的成本低 能解决信息不对称所带来的逆向选择和道德风险问题 二 强化银行的优势以避免同质化银行的优势来自于账户的信息 而账户信息的获得归根结底取决于银行对支付系统的经