商业银行经营管理课件PPT课件.ppt

5 3商业银行的经营管理 1 复习 1 商业银行的概念以获取利润为目标 以经营金融资产和负债为手段的综合性 多功能的金融企业 商业银行在金融机构体系中有着重要的地位 2 商业银行的职能信用中介职能 变小额资本为大额资本 变闲置资本为职能资本 变短期资金为长期资金 支付中介职能 信用创造职能 金融服务职能 3 商业银行资产负债表反应银行资产 负债和资本金总体状况的报表 也是任何一家银行的最基本报表之一 4 商业银行负债部分资本账户 存款 借款和其他负债 资本账户包括银行成立时所招募的股本 再加上储备金和未分配利润 商业银行的资金来源除了自身的资本外 主要是客户的存款及从金融市场上借来的款项 5 商业银行的现金资产包括库存现金 法定准备金 同业存款 在途资金 2 商业银行负债业务自有资本 指银行为了正常运营而自行投入的资金 它代表着银行所有权 又称为银行资本或是资本金 吸收存款 活期存款 定期存款和储蓄存款银行借款 向央行再贴现或借款 银行同业拆借 证券回购协议 国际货币市场借款 发行金融债券 商业银行的资产业务 1 现金资产 库存现金 在中央银行存款 存放同业资金 托收未达款2 贷款 银行将其所吸收的资金 按一定的利率贷放给客户并约期归还的业务 是商业银行最主要的 传统的资产业务 是商业银行利润的主要来源 3 贴现 银行买入未到期的票据 借以获取利息收益的一种信贷业务 是特殊的贷款 4 证券投资 商业银行在金融市场上运用其资金购买有价证券的行为 商业银行资产结构 doc 3 导入新课 商业银行如此复杂的业务和日益扩大的产品种类 随着金融市场全球化 金融市场的动荡加剧 给商业银行带来巨大的利润同时 也潜藏着不可藐视的风险 4 5 3商业银行的经营管理 一 商业银行的经营管理原则 商业银行的经营要保证营利 同时银行在经营活动中还要保证资金安全 不能发生亏损 即商业银行经营要保证安全性 要保持商业银行经营持续发展 还要保持资金的流动性 即资产和负债要达到某种平衡 维护银行的清偿能力 营利性原则安全性原则流动性原则 5 一 营利性原则 营利性原则要求商业银行必须以利润为经营机制的核心 追求营利使商业银行的经营目标是其改进服务 开拓业务和改善经营管理的内在动力 银行要保持较高的利润 就能充实资本 扩大产权和防止产权流失 扩大经营规模 提高承担风险的能力 提高银行信誉 增强银行实力 提高银行的竞争能力 从而有得于社会经济效益的提高 商业银行资本管理新规拟出台 mp4其次 利润表现了商业银行的经营管理水平 是商业银行业务发展的前提 提问 商业银行的利润是什么 是其业务收入和费用开支间的差额 提问 商业银行的业务收入包括哪些 资产业务收入和表外业务收入 目前 利息支出占商业银行全部费用支出的比重在不断增加 在费用开支中还有管理费用开支 此外还有折旧 租金 捐税 呆账损失准备金 注销坏账和出售有价证券损失等 6 7 8 中国建设银行发行基金情况 9 10 11 12 13 商业银行的业务 资产业务 现金 贷款 贴现 证券投资负债业务 现金 存款 借款业务传统中间业务 结算 票据承 承兑代理 信托 租赁 银行卡表外业务 表外创新业务 担保业务 承诺业务 贷款出售商业银行资产结构 doc业务收入也包括投资有价证券收入 提供服务的手续费和佣金的收入 聚焦银行银行乱收费 mp4 14 工银货币基金卡 一卡三雕 业绩引爆规模增长 市场各投资品种收益持续下跌之际 货币基金一枝独秀 截至8月底 货基平均年化收益达3 34 相当于同期活期储蓄的8倍 成为投资者首选的避风港 工银瑞信联手工商银行借势推出工银货币基金卡 近日已在工商银行发行 一卡三雕工银货币基金卡除具有银联品牌牡丹个人准贷记卡的标准金融功能外 还可通过一次性绑定工行基金交易卡 指已开立基金交易TA账户的借记卡 和工行信用卡 并设定工银基金卡存款余额的上限和下限 即可实现通过工银基金卡自动申 赎工银瑞信货币基金 通过上述功能 可以用货币基金支付便利还款 可刷工行信用卡透支消费 最长可享受56天的免息还款期 在到期还款日 工银基金卡中存款将自动偿还信用卡欠款 如工银基金卡中存款余额不足偿还欠款 工银基金卡将自动赎回货币基金偿还不足部分 对于客户而言 工银货币基金卡相当于智能化个人现金管理工具 一是最大限度避免资金闲置 工银基金卡可作为代发工资账户或存款账户 工银基金卡内存款可享受活期利息 同时还可自动申购货币基金 由银行的IT系统按照客户事先设置随时将闲置资金用于投资理财 二是货币基金申购赎回无手续费 收益免交所得税 另外则是充分发挥工银基金卡自动赎回功能及货币基金高流动性的优势 在客户需要流动性时 可按照客户事先设置实现智能 自动 快速赎回 无赎回手续费 并且实现了货币基金支付信用卡欠款的创新功能 并且货币基金卡能够实现日日分红 月月结转 每日分配货币基金投资收益 按月结转货币基金份额 来自海通证券的报告显示 工银瑞信二季度债基业绩突出 规模加权的净值增长率达到6 54 行业排名第一 今年以来 该公司规模加权净值增长率达到8 63 值得一提的是 成立于2011年8月10日的工银瑞信添颐 从历史业绩方面看 无论在最近3月 最近6月还是2012年以来 该基金的业绩排名均居同类产品的首位 截至今年上半年末 工银瑞信双利近一年业绩位居99只可比产品中的第1位 15 衡量商业银行营利性的主要指标有收益率和资产收效率2013上半年银行收益 mp4 1 股权收益率 又叫净资产收益率 反映银行综合营利能力的最重要的指标 也是银行投资效益的集中反映 股权收益率 doc2 资产收益率 反映银行资产总体营利水平 也反映了银行的资产结构 效益和非效益 16 工商银行财务指标 17 二 安全性原则 安全性原则是指商业银行在经营中要尽可能避免资产遭受风险损失 商业银行在经营管理活动中必须通过一系列的策略措施防御和降低经营风险 减少资金损失 以保全银行资产 商业银行在经营活动中所遭到的风险主要有信用风险和市场风险 设问 什么是商业银行的信用风险 什么商业银行的市场风险 信用风险是指借款人不能如期还本付息造成银行无法收回贷款的可能性 市场风险是指由于市场利率的变化而引起贷款收效下降或证券价格下跌的可能性 18 对商业银行经营管理安全性的要求 一是对银行债权和有关效益性资产 必须按契约收回本息 力求避免坏账损失 二是对存款客户和其他债权者必须按契约还本付息 力求避免货币贬值和不能提取的损失 电影天堂 入侵华尔街 BD 720p 中文字幕 new0 avi 19 财经小信息 上海普益投资顾问有限公司的监测数据显示 今年10月21日至27日一周内 金融市场共有770款银行理财产品到期 非保本型产品超过七成 达558款 就实际到期年化收益率看 超过10 的仅1款 超过5 的也只有几十款 那些非保本浮动收益型的理财产品 都可能因为种种原因出现亏损 即便是承诺能够保本的理财产品 其实际收益也很可能比预期收益低不少 毫无疑问 理财是增加家庭和个人财产的一个重要途径 科学理财 善于理财 确实能够获得回报 甚至财源滚滚 但这需要专业知识 也需要市场历练 期望通过理财一夜之间成为百万富翁是不现实的 面对银行理财经理 高收益 低风险 的营销宣传 咱老百姓要保持淡定 购买理财产品时 不仅要了解其投资期限 运作模式等基本信息 还要弄清产品的收益类型 投资标的 认真评估其存在的潜在风险 一句话 投资更理性 收益才靠谱 那些一门心思 忽悠 的理财经理也就少了误导的空间 20 商业银行安全性经营原则的核心是防范风险 商业银行只有在安全性的前提下运用资产 才能有效防止资产和资本的损失 使银行的营利有基本的前提 只有经营稳健的商业银行 在保证安全性的前提下争取限度的效益性收益 才能在公众树立良好的形象并求得健康发展 另外 银行安全经营对稳定社会金融秩序 维持公众的信心也具有重大意义 三大原因导致雷曼兄弟破产 2 mp4 21 三 流动性原则 流动性原则要求银行具有随时应付客户提取存款的支付能力 因为商业银行的主要资金来源是吸收存款负债 如果银行不能及时满足客户提款要求 就会对银行度造成严重损害 甚至有破产倒闭的危险 银行为保持经营资金的流动性 首先 就要维持其负债和资产的某种平衡 把贷款的种类 对象分散开 避免集中于某一特定对象的贷款和投资 其次 银行还要扩大吸引存款 一方面兑付存款 另一方面要吸收存款 经常保持一定的存款余额 银行保持其资金流动性的一级储备和二级储备数量 还取决于各种贷款的可能性和费用如何 如果可以随时用低廉费用取得大量借款 就不需要保有大量的一级和二级储备 22 衡量商业银行流动性高低三种类型 1 资产的流动性指标 是指银行以最小的损失把资产转换为可用头寸的难易程度 2 负债的流动性指标 指银行以合理的成本的举借新债获得可用头寸的能力3 资产负债的综合性指标 1 现金比率 23 2 存贷款比率 商业银行各项贷款与存款之比一般不起过75 75 为警戒线 75 以下基本安全区域 如果过低则直接影响营利水平 60 70 是一个比较合理的区域 3 存款增长率与贷款增长率之差 该指标为正数 表明流动性上升 该指标为负数 表明流动性下降 它是反映银行流动性发展趋势的指标 24 25 中央银行高度重视流动性管理 当前 我国银行体系流动性总体处于合理水平 但由于金融市场变化因素较多 且临近半年末重要时点 客观上对商业银行流动性管理提出了更高的要求 根据党中央国务院关于做好当前经济工作的有关要求 各金融机构要继续认真贯彻稳健货币政策 切实提高风险防范意识 不断提高流动性管理的主动性和科学性 继续强化流动性管理 促进货币环境稳定 商业银行要密切关注市场流动性形势 加强对流动性影响因素的分析和预测 做好半年末关键时点的流动性安排 商业银行应针对税收集中入库和法定准备金缴存等多种因素对流动性的影响 提前安排足够头寸 保持充足的备付率水平 保证正常支付结算 按宏观审慎要求对资产进行合理配置 谨慎控制信贷等资产扩张偏快可能导致的流动性风险 在市场流动性出现波动时及时调整资产结构 充分估计同业存款波动幅度 有效控制期限错配风险 金融机构特别是大型商业银行在加强自身流动性管理的同时 还要积极发挥自身优势 配合央行起到稳定市场的作用 各金融机构要统筹兼顾流动性与盈利性等经营目标 合理安排资产负债总量和期限结构 合理把握一般贷款 票据融资等的配置结构和投放进度 注重通过激活货币信贷存量支持实体经济发展 避免存款 冲时点 等行为 保持货币信贷平稳适度增长 中国人民银行办公厅2013年6月17日 26 营利性原则 安全性原则和流动性原则既是相互联系 又相互制约 它们共同保证银行经营活动的正常进行 同进它们之间又存在相当程度的矛盾 安全性和流动性是前提和条件 营利性是目的 只有保证资金的安全和流动 才能获得预期的利润 但是最具有流动性和安全性的资产 一般只能提供较低的收益 营利性较大的资产 往往安全性和流动性比较差 所以 从某种意义上来说 银行资产负债管理的核心就协调处理安全性 流动性和营利性之间的关系 使三者达到最佳组合 27 二 商业银行经营管理 一 资产管理资产涉及商业银行如何将其资产在现金 证券 贷款等各种资产持有形式之间进行合理分配的问题 1 在满足流动性要求的前提下 将多余的现金资产减少到最低限度 2 尽可能购买收益高 风险低的证券 3 尽可能选择信誉良好而又愿意支付较高利率的借款项目 6C标准 品德 能力 资本 担保 经营环境 连续性 4 在不损失专业化的前提下 尽可能通过资产的多样化来降低风险 资产多样化的好处在于银行在一种资产上损失可以通过另一种资产的收益来补偿 从而使总收益保持相对稳定 28 二 负债管理商业银行的负债管理活动可以分为两类 一类是合理利用现有的负债渠道 完善银行的负债结构 降低负债风险和负债成本 发行大额可转让定期存单 同业拆借 向国际市场借款 向中央银行借款 通过证券回购协议向大企业贷款以及发行金融债券等 另一类则是积极进行金融创新 在法律允许的范围内 尝试新负债业务 期货 期权 互换 远期利率协定 信用证 各种票证发行工具 股权化资产 债务一股权互换 资产证券化等 29 三 资产负债综合管理 资产分配法 强调根据各种资金来源的特点来确定资产的分配方向 活期存款一级二级准备金定期存款营利性较高的资产自有资本长期投资缺口管理法 根据期限和利率等指标将资产和负债分成不同的类型 然后对同一类型的资产和负债之间的差额即缺口进行分析管理 零缺口战略 使浮动利率资产占总资产的比例等于浮动利率负债占资产的比例 两者之间不存在缺口 利率波动的影响能够被完全抵消 银行的收益将保持不变 正缺口战略 使浮动利率资产占总资产的比例大于浮动利率负债占总珠比例 两者之间存在一个正缺口 利率上升将使银行收益增加 利率下降则使银行收下降 负缺口战略 使浮动利率资产占总资产的比例小于浮动利率负债占总负债的比例 银行利率下降 银行收益增加 反之 则下降 30 5 4商业银行的发展趋势 一 银行业将从经营转向混业经营分业经营 指商业银行不得经营投资银行业务 包括对公司的债券 股票的承销 证券交易业务及直接投资持股等 混业经营 指一个金融法人主体同时直接经营银行 证券 保险机构不同的业务 向综合化 多元化方向发展可以直接或间接从事一些非银行的金融业务 其中包括信托 咨询 租赁 保险代理 房地产买卖以及证券经营等业务 31 二 银行业的兼并整合已成为趋势 金融混业经营的发展 带来了全能化银行的出现与金融控股公司的确立 使金融的并购活动涉及了银行 证券 基金 保险等所有的金融领域 彻底整合了传统银