信用管理综述正文.doc

信用管理专业课程知识综述及个人应用研究报告一、信用管理专业课程核心知识综述（一） 企业信用管理核心知识及学习收获目前我国企业信用制度的大环境总体上存在在缺失的状况,具体表现在以下几个方面：第一是欠缺规范商业制度的相关政策法规，主要表现为我国商业信用制度在政策法规层面上的发展现状不容乐观，商务针对法规规范的企业商业行为的信用结算制度；第二是相关管理与执法职能较为薄弱，目前,我国尚无专门对商业信用制度进行监管的官方机构,现有商业中的征信行为和信用管理工作,只能通过两种途径实现：第一是企业自身作为：第二是专业征信公司代理.这两种途径都属于商业行为范畴,而非官方管理行为.针对上述信用征信行为,目前在个别地区有专门的管理部门以及法规对其进行指导和监管,但这些部门与法规的法律效用受到地域限制,且普及性很低.第三是中国信用评定权威机构属于商业行为,而非官方权威机构.目前在国内从事商业信用评定工作的机构有两种：第一是商业征信公司：第二是银行等金融机构.这两种机构的信用评定均为商业行为,因此在本质上不具有法定权威效应,企业的信用作为一种能利用的资源,可以进行融资、理财、配置资源等。在现代市场经济中,随着商品生产和商品交换活动的高度发达,信用的地位也变得越来越重要.因为商品活动在带来巨大利润的同时,也往往蕴含这巨大的市场风险,风险直接来自自于商品交换双方的给付行为和给付行为的时间差,即信用使买和卖的行为可以互相分离较长时间,他使得所期待的给付处于不稳定状态,而信用的作用就在于使将来的给付行为变得更加可以预期和确定,从而避免或减少市场风险.信用越高,风险越小；反之,信用越低,风险越大.为了规范市场交易顺序,保障市场安全,信用的这种价值特性使得它从一开始就成为商品社会的一个重要法律问题.构建信用体系既要靠道德约束,要建立强大的舆论体系,同时又要靠法律约束,要建立严格的法律体系：第一要在全社会进行信用教育,要树立全民信用意识.要是人们明白市场经济乃是信用经济,弄清信用伦理对完善市场经济的重大作用,懂得没有信用就没有秩序,市场经济就不能健康发展的道理.要宣传普及信用、契约等市场经济观念,企业是市场的主体,也是维护社会信用的主体.要加快企业改革,建立和完善现代企业制度,使企业成为真正的市场主体,真正把信誉当成企业的生命,合法经营,讲究信誉.第二加强维护信用制度的法制建设.市场经济是法制经济,但由于目前的市场经济体系不完善,在市场经济的某些领域内还存在着法律真空现象,这就需要道德规范来调整,实现德治和法制的统一.法制和德治作为我国上层建筑的组成部分,都是维护社会秩序,调整人们行为的方式手段,二者相辅相成,互相促进.道德在提高人们的思想境界,改善人们的社会关系,维护社会秩序等方面有着特殊作用,但当道德规范不足以约束人们的行为时,就需要适时的上升为法律,赋予其强制性.第三强化信用管理,国内外成功的实践经验证明,信用管理是现代企业管理的核心内容之一,企业没有健全的信用管理,就没有竞争力.所以建立信用管理体系,增强风险防御力,是当前我国企业走出信用困境的根本出路.因此,在建立国际信用管理体系的初期阶段,因该强调市场竞争机制,强调与国际行业标准接轨,以便能够为国际同行所接收,开展国际业务.第四建立信用激励机制.企业信用管理的主要目的在于规避赊供赊销产生的风险,增加信用交易的成功率。通过学习企业信用管理,我理解到可以说市场经济必然是信用经济,市场经济越发达越要强化信用伦理.创新企业信用制度和机制,重建市场信用体系,信用体现了最根本的法律关系和社会关系.体现了市场经济必备的道德理念和法律意识,体现了整个社会交往的基础.加强市场经济的信用体系建设,规范市场经济的各种经济行为,强化全社会重合同,守信用的商业道德,在全社会形成诚实守信,扶正祛邪的良好社会风气,是整顿和规范市场经济秩序,保障市场经济健康运行的迫切需要,是中国入世后进一步扩大对外开放和增强企业市场竞争力的不可缺少的手段. 信用还是企业进入市场的通行证，良好信誉是宝贵的无形财富，甚至比有形资产更为珍贵。发达市场经济国家中通行做法是，信用良好，信用等级较高的企业在股票和企业债券发行中就能够给予优先安排，信用等级高的企业，可以获得较高的信用额度和更为优惠的利率价格：企业如果数次不能如期偿还债务，就会被吊销营业执照。，使我理解了前两章对企业信用管理的含义，要素，特点，产生的原因和发展，流程管理的模式的构成，主要对信用管理形式进行了理论上的阐述。在此基础上，对第三章和第四章分别对企业信用政策的基本要求和原则，重要性和基本程序，适用条件，和对客户资信管理的所有阐述。对第五章和第七章分析了与企业信用管理理论在实践运作中相关的主要问题，客户授信管理，债权保障管理，应收账款管理。最后第八章对逾期应收账款管理进行探讨。（二） 消费者信用管理核心知识及学习收获为满足生活需要而购买、使用商品或接受服务的人，我们一般称其为消费者。基于消费者在交易活动中因知识欠缺、精力不济等原因处于弱者地位，法律赋予其若干特别权利加以保护，已为当今世界各国所认同并付诸实践。只是“权利永远不能超过社会的经济结构以及经济结构所制约的文化发展”，消费者权益的保护水平是随着一国经济和文化的发展而不断提高的。信用经济作为商品经济的高级形态，当信用交易从生产、商业领域扩大到消费领域时，消费者的权益保护问题也随之产生。 美国是消费者权益保护立法最完善的国家。19世纪末至20世纪初，随着资本主义由自由竞争逐渐走向垄断，经济生活中的托拉斯、价格协定、联合抵制的存在，严重损害了消费者的利益。在这一时期，美国政府所采取的反对垄断鼓励竞争的法律措施在对限制竞争的行为加以限制的同时，在客观上保护了消费者的利益。因而在这一阶段，美国的消费者保护立法实际上是围绕着反垄断的内容进行的。在整个20世纪，美国的消费者保护立法内容以60年代为时间分界线前后经历了两个各具侧重点的阶段。在60年代之前，受当时的经济发展水平及与此相联系的消费者保护水平的限制，消费者保护立法主要侧重于消费品的安全、卫生、标识及产品质量等方面。在60年代以后，随着美国经济的迅速发展以及信用消费等新的消费形式的迅速普及，对信用消费过程中信用授予者与消费者之间的法律关系加以调整从而保护作为弱者的消费者的合法权益的要求日益迫切。因而在这一阶段，美国的消费者保护立法在继续对涉及产品质量、安全及卫生等方面的内容加以完善的同时，将保护的内容侧重于信用交易过程中的消费者保护问题。目前，无论是在立法方面还是在司法方面，这都是美国保护消费者权益的主要内容。通过学习消费者信用管理，我理解到消费信用中消费者保护的必要性。 我国的消费信用经济，虽然在20世纪80年代初以建设银行开办个人住房信贷业务为标志就开始起步，但十几年来，由于诸多客观条件的制约，一直步履蹒跚，发展缓慢。直到20世纪90年代末，一方面我们的国民经济需要发展消费信用来拉动内需，另一方面我们的消费者也具备了一定的超前消费实力。买方市场的出现，使我们具备了发展信用经济的条件。1998年以来，我国消费信用经济开始迈出新步伐，尤其是1999年3月2日中国人民银行发布关于开展个人消费信贷的指导意见以后，商业银行反响强烈，纷纷行动起来，消费信贷业务进入了一个较快的发展阶段：市场参与者迅速增加，业务量稳步扩大，消费信用涉及面正由住房、一般大件商品扩展到汽车、旅游甚至高等教育。可以说当前我国消费信用经济的市场框架已初步建立。但从市场活跃程度和参与程度、消费信贷和信贷总规模的比率以及业务品种的市场适应性来看，我国消费信用经济发展力度还显不够，与国民经济的发展要求还有相当距离。造成这种局面的原因是多方面的，如不少专家认为，有消费者受传统消费观念制约的原因，也有商业银行等金融机构受传统经营观念制约的原因，还有目前消费者预期收入降低以及个人信用制度不健全等方面的原因。我国消费信用经济发展缓慢的原因主要是消费者权益保护没有跟上。 首先，消费信用经济直接作用于生活消费领域，而生活消费的惟一主体当然是消费者。也就是说，消费信用经济的对象就是消费者。而作为一种交易，无论消费者的相对人是谁，二者的权利义务都应是平等的。但一方面，我国的消费信用交易规则大都为商业银行或经销商自行格式化制订，他们为自己最大限度获利和防范不良债权都对消费者的权利大加限制，这已使双方的权利义务失衡；而另一方面，国家政策又在公证、资金评估、抵押登记等消费信用的配套部门给个人消费设置了层层障碍，使消费者的交易成本额外增加许多，几乎没有获利的预期，消费者自然对信用交易望而生畏进而却步了! 其次，消费者权益保护的水平直接关系到消费信用经济的社会效应。消费信用的社会效应是一把“双刃剑”。消费信用对消费者提供的明显好处是“用明天的钱圆今天的梦”。消费者量力而贷，适度消费，在提高自己生活质量的同时，也创造了社会财富，从而形成良性发展，促进社会经济健康有序地运行。但是消费信用也有缺陷，消费者可能招致超过他的财力的债务。使用消费信贷的消费者也许要很长时间约束自己，限制他使用其他商品或接受其他服务的自由，他不得不承受一个高的负债率。消费者特别是低收入阶层的消费者，可能承受不起失业、疾病等风险，从而丧失按合同履行债务的能力，甚至有可能倾家荡产，带来一系列的社会问题。因此，必须引导消费者科学合理消费，给消费者创造公平、安全的交易环境，完善消费信用的社会保障体系，也就是说，要提高对消费者保护的水平，消费信用才能发挥其正面的社会效应。 消费信用的分期付款销售、信用卡交易、银行消费信贷等形式，在我们的市场经济活动中还是新事物，对消费者保护而言，不仅要求保护内容的扩大，而且要求消费者权利观念的更新。我们有必要界定并保护消费者在消费信用中的权利，维护和促进消费信用经济的健康发展。 二、个人应用研究报告通过工作我对企业信用管理和消费者信用管理有一些了解。当前我过社会主义市场经济正处于高速发展的轨道之上，具有巨大的发展空间，而对于消费者信用的认识还不熟悉，迫切需要对消费者信用理论与实践进行深一步的探索和总结，这便是我对消费者信用的理论进行系统性的研究。一般来讲，企业内部信用管理专业性很强，需要有经验的专业信用管理人员，目前我国企业很少有这类专业性人才。信用管理系统包括征信子系统，个人消费信用和企业信用信贷台账信息管理子系统。各子系统相互连接，信息共享。成为消费金融公司的信息管理平台。从我国企业现状管理来看，我国企业在进入市场经济后，内部经营管理机制并没有随之进行根本调整。具体反映在信用管理方面，我国存在一系列的问题需要解决：企业出现不同程度的信用危机。很多企业盲目追求销售额的增加，而把信用管理看成是不利于销售额增加的因素，结果往往是否定信用管理的重要性，从而忽视对客户的信用管理。个人基本信息主要有基本标识信息、家庭信息、配偶信息等。个人贷款业务信息包括金融机构、贷款类型、贷款人姓名、证件类型、开户日期、到期日期、币种、贷款金额、还款方式、还款频率协议、还款期数、担保信息、当前应还款期数、结束日期、最后一次还款日期、本期应还金额、实际还款金额等。银行卡业务信息包括金融机构代码、贷记卡账号、持卡人姓名、持卡人证件类型、持卡人证件号码、开户日期、币种、授信程度、担保信息等。在实践中，这两个部门常常在风险控制信用管理问题上出现职责分工不清、互相扯皮、效率低下、甚至出现管理真空等种种问题。相当多的企业是由销售人员或其他部门人员兼职做信用管理工作，其根源在于这些企业没有设立一个独立的信用管理部门，企业内部缺少专门的信用风险管理职能，没有专业人员从事信用管理工作。信用报告的主要内容。信用报告包括个人基本信息、信用交易信息、为他人担保贷款详细信息。基本信息显示姓名、性别、证件类型、证件号码、出生日期、学历、地址、配偶姓名、居住地址明细等数据。为他人贷款担保详细信息逐笔记录客户为他人进行贷款和信用担保的数据。目前我国企业信用的制度缺失状况使得企业内部在信用管理方面也同时处于相对落后的状态。对于现在的企业来讲，首先在观念上要重视信用管理，在建立信用管理部门工作的评价标准和监控方法基础上，赋予其一定程度的灵活的政策空间，让专业而经验丰富的企业信用管理人员能够在收益与风险之间达到最佳的动态平衡。企业的纪律和司法纪律是相互依存、相互作用的。如果没有企业的纪律，人人都将变成魔鬼，法不责众，再好的法律耶不能发挥作用。如果没有司法法律，就好像假定世界上人人都成了天使企业的纪律对于少数不守法的人，永远也没有办法。、依照劣币驱除良币的原理，原来守法的人，也会变的不守法了。司法纪律对于少数不守法的人必须进行强制力的教育。对于企业来讲，信用是一种可以利用的资源，可以用来融资、理财、。配置资源等等。企业利用借贷关系一方面，通过对企业销售和服务的客户授信其一定的信用额度和期限。以实现产品销售和服务的预支，另一方面，通过对企业的供应商承诺将来在某一确定时间未付款而预先获取产品或服务，从而实现企业的再生性良性循环，是生产力解放和发展的一种动力，在现代经济中，企业的发展，生存离不开借贷，如果没有信用，企业的生产活动就不能保持连续性，只能断断续续的发展，如果没有信用，企业的生产活动只能在自有资金狭小的范围内进行和维持，就不能不断扩大和发展。就不能形成社会化大生产的规模和能力。我国个人信用体系相对落后。不对称信息会增加借贷人的道德风险，并导致消费金融公司不得不提高贷款利率以降低损失，消费金融公司的管理风险需要全面的客户信用信息支持，消费金融公司一开始就要建立独立的信用信息数据库和信息系统，同时保证与人民银行征信中心的数据交换。因此，从不同角度背景定义消费者信用和企