第1章-商业银行概述ppt课件.ppt

商业银行经营管理学 1 商业银行概述 第一章 2 1 1商业银行的内涵与职能 1 1 1商业银行的内涵1 1 2商业银行的职能 3 商业银行经营管理学的内涵 商业银行经营管理学 是专门对商业银行经营管理中带有规律性的原理与方法进行研究的一门科学 4 1 1 1商业银行的内涵 商业银行是指主要发放周转性工商业贷款 享有垄断创造活期存款的特权 以赢利最大化为经营目标 提供日趋多样化综合性金融业务的金融企业 5 2 商业银行与中央银行 投资银行 政策性银行 专业银行 储蓄银行 住房银行 跨国银行的区别 6 中央银行与商业银行的异同 7 中央银行与商业银行的相同点 1 都是一国经济 金融的主体 2 都在一国经济 金融发展中起着重要的作用 3 许多中央银行是由商业银行演变而来的 4 许多中央银行的早期都兼营商业银行业务 8 商业银行与中央银行的不同点 央行商行1 调控者 监管者被调控者 被监管者2 货币信用与金融业的核心金融业的主体3 不能以盈利为目的要以盈利为目的4 对其存款不支付利息对其存款要支付利息5 资产应具有最大清偿性资产应是 三性 的最佳均衡6 不在国外设立分支机构要在国外设立分支机构7 与政府是相对独立关系与政府是 自主经营 依法纳税 关系8 资本主要归国家所有实行股份制9 政策性运作商业性运作10 分支机构有限适度分支机构众多11 创造基础货币创造派生存款12 总裁由国会 皇室或总统任命总裁由董事会聘请 9 3 商业银行是企业 又不是一般的企业 10 商业银行是企业 具有企业的一般特征 1 自主经营 自负盈亏 独立核算 拥有一定的资本金 2 从事货币信用经营 3 有收入 也有支出 照章纳税 4 以赢利最大化为目的 11 商业银行又不是一般的企业 是特殊的企业 12 1 商业银行经营对象特殊 2 商业银行是高负债的企业 3 商业银行关系面广 渗透力强 4 商业银行更容易冒风险 5 商业银行的社会信誉与社会形象更加重要 是其生存与发展的根基 6 商业银行破产倒闭的社会成本特别巨大 13 1 1 2商业银行的职能 信用中介支付中介金融服务信用创造调节经济 14 1 2商业银行的经营管理原则 1 2 1安全性原则1 2 2流动性原则1 2 3盈利性原则1 2 4三性原则的关系及协调 15 1 2 1安全性原则 安全性原则即要求银行在经营活动中必须保持足够的清偿能力 经得起重大风险和损失 能够随时应付客户提存 使客户对银行保持坚定的信任 为实现安全性目标 商业银行要做到以下几点 1 筹措足够的自有资本 提高自有资本在全部负债中的比重 2 合理安排资产规模和结构 提高资产质量 3 遵纪守法 合法经营 16 1 2 2流动性原则 流动性是指商业银行随时应付客户提存以及银行支付需要的能力 商业银行的流动性包括资产的流动性和负债的流动性 资产的流动性是指资产的变现能力 衡量资产流动性的标准有两个 一是资产变现的成本 某项资产变现的成本越低 该项资产的流动性就越强 二是资产变现的速度 某项资产变现的速度越快 则该项资产的流动性就越强 17 负债的流动性是指银行以适当的价格取得可用资金的能力 衡量银行负债流动性的标准也有两个 一是取得可用资金的价格 取得可用资金的价格越低 该项负债的流动性就越强 二是取得可用资金的时效 取得可用资金的时效越短 则该项负债的流动性就越强 18 为满足流动性要求 商业银行要做到以下几点 1 调整资产结构 维持流动性较好资产的适度比例 2 加强负债管理 注重从负债方面来满足银行经营的流动性要求 3 加强流动性管理 实现流动性管理目标 19 1 2 3盈利性原则 盈利性是指商业银行在其经营活动中获取利润的能力 它是商业银行经营管理的基本动力 这一原则要商业银行经营管理者在可能的情况下 尽可能地追求利润最大化 商业银行的盈利主要来自于业务收入与业务支出的差额 商业银行的业务收入包括贷款利息收入 投资收入与劳务收入等 其业务支出包括吸收存款的利息支出 借入资金的利息支出 贷款与投资的损失以及工资 办公费 设备维修费 税金支出等 20 根据商业银行业务收入与业务支出的主要内容 商业银行追求盈利水平的提高应做到以下几点 1 减少非盈利资产 提高盈利性资产的比重 2 降低资金成本 扩大资金来源 3 加强经济核算 节约管理费用开支 21 1 2 4安全性 流动性和盈利性权衡的原则 商业银行经营管理是一个权衡利害 趋利避害的过程 在决策时应该坚持盈利性和安全性权衡的原则 首先 安全性是商业银行经营的客观要求 其次 安全性与盈利性是一对矛盾 商业银行经营管理的原则是保证信贷资金流动性 安全性和盈利性的有效统一 它是银行管理者决策的依据 22 1 3商业银行制度 1 3 1商业银行组织结构1 3 2商业银行治理结构1 3 3商业银行经营制度 23 1 3 1商业银行组织结构 一 商业银行的组织形式 1 按组织结构分 1 总分行制总行管理处制总行制 总行既经营又对分支机构管辖总行对分支机构的管理有三种类型直隶型 直接管辖 指挥 监督所有分支机构区域型 把分行分为若干区 每区设一区域行作为管理机构 但不对外经营 管辖行型 选择各分支机构中地位较为主要的为管辖行 它同时也对外经营 2 单一银行制 只设总行 不设分行 24 2 按所有权分 1 股份制银行 2 私人银行 3 金融控股公司制 4 连锁银行制 3 按业务结构分 1 全能银行 2 银行分业制 25 1 3 2商业银行治理结构 决策系统股东大会 董事会执行系统总经理 行长 副总经理 副行长 及各业务职能部门监督系统管理系统 26 1 3 3商业银行经营制度 1 分离银行制度2 全能银行制度 27 1 4我国商业银行体系 一 清政府与民国政府统治时期的商业银行 1896 1948 清初 山西平尧古镇 日昌升 清道光3年1823年 1896 中国通商银行 1908 银行通则 1919 五四运动1911 辛亥革命成立民国政府1911 1948中国商业银行有所发展 北四行 金城银行 盐业银行 中南银行 大陆银行 南四行 浙江兴业银行 浙江实业银行 上海商业储蓄银行 新华银行1933年 民族资本主义银行273家 其中83家在上海 38家外资银行 28 二 国民经济恢复时期的银行体系 1949 1952 1949年没收官僚资本对国民党中央银行中国银行 交通银行 中国农民银行 中央信托局 邮政储蓄汇业局和中央合作金库 四行二局一库 进行改造 实行中国人民银行和总行管理处双重领导 中国银行 交通银行总部相继迁址北京 1949年10月中国人民保险公司成立 1951年成立农业合作银行 1952年中国银行和中国人民银行国外业务局合暑办公 交通银行由财政部领导 精简农业合作社成立全行业的公私合营银行总管理处 29 三 计划经济时期的银行体系 1953 1978 1 中国人民银行是唯一一家银行 货币发行 金融管理 各项银行业务 2 人民银行 三大金融职能 现金中心 结算中心 信贷中心 3 总行统一领导 统一指令 基层行没有经营目标 经营自主权 没有利益 风险和责任 30 四 改革开放以来的银行体系 1979 一 改革开放以来的银行银行业改革1 经营管理从计划向市场转化 1 信贷资金管理体制改革 1980 统一计划 分级管理 存贷挂钩 差额控制 1985 统一计划 划分资金 实贷实存 互相融通 90年代 资产负债比例管理 2 实行业务交叉互相竞争 3 建立资金市场 同业拆借市场 票据市场 贴现市场 外汇调剂市场 4 建立体制试点改革 承包制 岗位责任制 31 2 专业银行向 商业银行转变 1 1994成立政策性银行 2 1987以来建立一批商业银行3 1995 实施商业银行法 人民银行法 贷款通则 票据法4 我国金融体制里程碑2003年5月成立银监会十届人大颁布银监法 32 二 改革开放以来 我国商业银行体系转变 1 无营销观念阶段 1978年以前 从中国人民银行成立至1978年以前 中国采用的是单一的银行体系和混合的中央银行体制 中国人民银行同时具有中央银行和商业银行双重职能 在 大一统 的银行下 实行 统存统贷 统收统支 各级银行无条件承担着宏观经济平衡作用 独家垄断的金融局面 使金融业内无动力 外无压力 缺乏活力 信用形式单一 融资工具缺少 信贷范围狭窄 企业大部分资金实行无偿供给 因此银行根本不需要信贷市场营销 33 2 市场分割阶段 1979 1984 十一届三中全会至1983年 大一统 的银行体系逐步被打破 1979年2月 国务院决定恢复中国农业银行 农村金融业务成为农行的专营业务 1979年3月专营外汇 外贸业务的中国银行也从中国人民银行中分离出来 同月已开办基建和拨放贷款业务的中国建设银行脱离财政部 恢复建制 并入人民银行管理的金融系统 1984年中国工商银行正式成立 专门从事工商企业贷款和储蓄业务 至此 我国基本形成了人民银行 中央银行 加四大国有专业银行的银行金融体系 从分工来看 四大国有专业银行的市场基本是互相分割的 基本不存在信贷竞争问题 34 3 广告与促销阶段 1984 1992 从1984年起中国人民银行专门行使中央银行职能 中国中央银行制度 金融体制改革实现了历史性突破 1986年7月交通银行重建 紧接着 中信实业银行 招商银行 广东发展银行 深圳发展银行等新兴银行相继开业 新兴银行的成立给国有商业银行竞争带来了压力 各银行间的业务交叉逐步加深 出现了 工行下乡 农行进城 建行脱土 中行上岸 的竞争局面 其他商业银行强烈的市场意识和灵活的运作机制迫使四大国有商业银行开始采取一些推销手段 一些银行的商业广告开始出现 微笑服务被逐步推行 但是 由于经济体制的原因 这个时期 我国国有企业在国民经济中仍占很大比重 而国有企业的投融资仍以四大国有商业银行为主 加上一些政策因素 在金融市场上 四大商业银行仍处于卖方地位 在经营战略 产品创新 服务创新等方面 四大国有商业银行并无多大建树 35 4 友好服务阶段 1992 1996 1992年 中国融体制改革进入了新的发展阶段 特别是1993年11月 中共十四届三中全会决定把国有专业银行办成真正的商业银行 自主经营 自担风险 自负盈亏 四大商业银行被推向了市场 出于市场竞争的压力 各商业银行开始真正重视服务质量 如工商银行推出文明服务 用语 和 禁语 实行站立式服务 一些银行推出文明服务手册 推行限时服务制度 发展自助银行和银行卡业务 主动开展客户联宜活动 对存款大户实行上门收款等等 这个时期 各银行的服务意识和服务质量有了较大的提高 以往 门难进 脸难看 事难办 的状况得到了明显改善 36 5 金融创新阶段 1996 2000年 1996年至2000年 着我国金融体制改革的不断深入以及金融监管体制的不断完善 银行业的竞争变得日益激烈 安全性 流动性 效益性 已经成为各商业银行追求的最终目标 为谋求利润最大化 保证在竞争中处于不败之地 各商业银行开始注重金融创新 包括 制度创新 业务创新和服务创新 制度创新主要由国家和中央银行完成 体现在 颁布和实施 人民银行法 商业银行法 和 贷款通则 剥离国有商业银行的不良资产 成立 华融 长城 信达 东方 国有资产管理公司 发行国债充实国有商业银行资本金 成立银监局 建立健全商业银行监管机构和监管制度 推行 贷款五级分类管理办法 强化现场和非现场检查工作等等 与此同时 各商业银行也不断进行内部制度的完善和创新 表现在 建立和完善业务规章制度和业务操作流程 推行 行员等级工资 等新的薪酬制度 实行终身责任追究制 推行企业信用等级评定制度和授信制度 实行集约化经营 撤并亏损机构 减员