村镇银行小微企业授信业务尽职免责管理办法

1 XX 村镇银行 小微企业授信业务尽职免责管理办法 第一章 总则 第一条第一条 为改进小微企业金融服务 规范贷款风险管理机制 促 进贷款调查 审查 审批 检查履职尽责 提高信贷管理水平 根据 中华人民共和国商业银行法 贷款通则 商业银行小企业授信工 作尽职指引 及本行 小企业授信管理办法 和有关新产品制度等有 关规定 制定本办法 第二条第二条 本办法所称授信工作尽职免责是指在辖内机构授信出 现风险后 按照本办法规定 对授信工作各环节进行尽职调查 并根 据尽职调查结论对授信工作人员作出是否追究责任的处理 第三条第三条 本制度所称贷款责任人 包括客户经理 审查人 审批 人 第四条第四条 贷款风险责任认定的范围和程序 一 贷款风险责任认定的范围按贷款五级分类由正常 关注转 入次级以下的贷款 二 总行风险合规部负责贷款风险责任认定工作 解决有争议 的责任贷款 根据对贷款风险的责任认定 提出对贷款风险责任人 实行责任清收的具体方式 并根据责任清收完成情况 提出对贷款 风险责任人的处理意见 2 第二章 贷款风险尽职要求 第五条第五条 贷款主办调查人对借款人 担保人或其他还款义务人 调查的信息资料的真实性负责 并按规定对借款人的贷款用途和经 营动态进行跟踪监测 发现影响贷款安全的情形时 应及时报告并 采取相应措施 对贷款监督检查的有效性负责 贷款辅助调查人对 贷款主办调查人在调查期间的真实性负次要责任 一 贷款主办调查人具体尽职要求至少包括以下内容 1 负责受理借款申请和调查借款人 担保人和其他还款义务人 的基本信息 财务信息 现金流量信息 非财务信息等 收集的信息 资料需完整 有效 2 对借款用途和收集资料的真实性进行初审 对借款人或主要 负责人的品行 经营管理状况 资产负债 含或有负债 情况 盈利能 力 发展前景及保证人或抵押人 出质人 抵 质 押物等方面情况进 行实地调查核实 3 根据调查核实情况 对借款人 担保人的主体资格 资信等 级 偿债能力 经营效益以及贷款的安全性 流动性 效益性等情况 进行分析 预测提示贷款风险程度 4 将核实情况 分析结果形成书面调查报告 调查报告应对贷 款方式 金额 用途 利率 期限 偿还方式 担保条件等提出调查结 论和风险防范的措施 3 5 严格执行贷后检查制度 对贷款用途实施跟踪监督检查 提 示贷款用途是否真实 合法 是否符合贷款合同约定 对借款人或主 要负责人的品行 或有负债进行检查 提示对贷款偿还的负面影响 程度 6 采用现场实地检查 按照规定的频率和内容对借款人的合同 履行情况 客户的生产经营情况等进行监督检查 7 定期 按季 不定期的对保证人进行现场监督检查 核实保 证人的财务和经营情况等 确认保证能力 8 定期 按季 不定期地检查抵 质 押物 确定抵 质 押合同 的有效性 核实抵 质 押物真实 完整 评估抵 质 押物价值 确认 抵 质 押物完整无损 9 根据检查分析情况 对发现的贷款潜在风险和存在问题 及 时进行风险预警提示并形成检查报告 向主管部门提出处理意见 二 贷款辅助调查人具体尽职要求至少包括以下内容 1 负责受理借款申请和调查借款人 担保人和其他还款义务人 的基本信息 财务信息 现金流量信息 非财务信息等 收集的信息 资料需完整 有效 2 对借款用途和收集资料的真实性进行初审 对借款人或主要 负责人的品行 经营管理状况 资产负债 含或有负债 情况 盈利能 力 发展前景及保证人或抵押人 出质人 抵 质 押物等方面情况进 行实地调查核实 4 3 根据调查核实情况 对借款人 担保人的主体资格 资信等 级 偿债能力 经营效益以及贷款的安全性 流动性 效益性等情况 进行分析 预测提示贷款风险程度 4 将核实情况 分析结果形成书面调查报告 调查报告应对贷 款方式 金额 用途 利率 期限 偿还方式 担保条件等提出调查结 论和风险防范的措施 第六条第六条 贷款审查人依据相关法律法规政策制度对客户经理提 交的贷款资料进行审查 对审查的贷款业务的合规性负责 贷款审查人具体尽职要求至少包括以下内容 1 对贷款调查人提供的贷款资料 调查报告等进行审核 确定 提交审查的材料是否全面 完整 调查人提出的观点是否有充分的 佐证材料 是否客观合理 2 审查贷款是否符合国家经济金融方针政策以及系统内部信 贷政策和制度的规定要求 3 对贷款调查人提供的借款人资产 负债 经营情况 资信情 况 抵 质 押物或保证情况及其他非财务信息等进行分析评价 对 贷款调查人提出的贷款方式 金额 用途 利率 期限 偿还方式 担 保条件等的合理性进行确认 4 按规定对贷款业务的合规性 可行性和资料完整性进行审查 有效识别和充分提示风险 提出明确的意见和防范控制风险的措施 5 第七条第七条 贷款审批人在授权范围内按照规定的程序对贷款进行 审批 对贷款决策负准确性责任 贷款审批人具体尽职要求至少包括以下内容 1 审批发放符合国家方针政策 金融法律法规和信贷规章制度 的贷款 2 在授权范围内审批发放贷款 3 按照规定的审批程序审批发放贷款 4 对关系人申请的贷款业务 应申请回避 5 应严格遵循客观 公正的原则 不受外部因素干扰明确决策 意见 第三章 贷款风险责任界定 第八条第八条 除 三违 违法 违规 违程 贷款责任追究另有规定外 对其他每笔贷款风险责任人追究责任时 根据其在信贷业务中职责 的不同和过失的大小 可将其责任划分为完全责任 主要责任 次要 责任 无责任四种 一 贷款主办人及其责任界定 1 贷款主办人对贷款及其他授信业务提出同意发放的建议并 经有权人批准而发放贷款形成风险 应负主要责任 审查人 审批人 负次要责任 2 贷款主办人在贷款手续上明确签署 不同意发放 字样的 而 6 贷款审查人 审批人同意发放所形成贷款风险的 贷款审查人 审批 人负主要责任 客户经理无责任 二 贷款继办人及其责任界定 贷款继办人 指原贷款主办人因工作变动而对该笔贷款进行接 收 并承担管理和催收责任的现客户经理 对贷款主办人 继办人交接的贷款 出现下列情况的 由贷款继 办人承担完全或主要责任 1 贷款接管后 因贷款继办人管理和催收不力造成贷款损失或 丧失胜诉权的 2 贷款接管后 继办人对原贷款主办人所移交的贷款风险没有 在书面移交中提出异议的贷款形成风险 主办人的三违贷款除外 对贷款主办人 继办人交接的贷款 出现下列情况的 由贷款主 办人承担完全或主要责任 1 冒名贷款 2 违法 违规 违程办理的贷款 3 贷款主办人在办理贷款移交时 为逃避责任 故意隐瞒风险 事实的贷款 4 丧失贷款胜诉权的贷款 5 在贷款办理移交时 没有按规定办理书面移交 界定手续的 6 移交时贷款已逾期或欠息的 7 三 贷款审查人及其责任界定 贷款审查人明确提出同意发放该笔贷款的建议并得到有权人批 准 而形成的贷款风险的 贷款审查人应负次要责任 对审查人签署 不同意发放意见 审批人决定同意发放贷款而形成风险的 贷款审 查人不负任何责任 四 贷款审批人及其责任界定 除贷款主办人签署不同意发放贷款的意见后 贷款审批人却签 署了同意的意见 对所形成的贷款风险由审批人负主要责任外 其 余贷款审批人只要在贷款手续上签署了同意的意见 对形成的贷款 风险的只负次要责任 签署不同意发放意见的 不负任何责任 第四章 贷款风险免责条件 第九条第九条 在贷款真实 合规 准确和有效的前提下 贷款发生风 险 借款人还款能力下降且符合下列情形之一的 经依法追究后剩 余部分 根据贷款责任人在自己岗位的尽职情况 可予以贷款责任 人全部或部分免责 一 自然人借款人信用记录良好 无主观逃废债意图 还款期 内由于重大疾病 意外事故或自然灾害等客观原因导致伤残 失踪 死亡的 二 借款企业法定代表人或实际主要经营者 或实际控制者 信 用记录良好 无主观逃废债意图 还款期内意外死亡或发生重大疾 8 病导致企业经营困难的 三 由于国家行业产业政策调整 使整体行业 产业出现风险 导致借款人经营困难的 四 国家政策性贷款出现贷款风险的 五 抵 质 押物因市场原因自然降价或因不可抗力致使抵 质 物全部或部分灭失的 经依法处置抵 质 物所得价款或保险赔偿的 金额不足以补偿抵 质 押贷款本息的部分 六 落实债务贷款 贷款风险较原来没有增加的 七 其他因外部客观非正常原因造成的贷款风险 八 其它认定免责的情形 第十条第十条 有下列情形之一的 对贷款责任人不得免责 一 不符合国家产业政策或地方产业政策的贷款 二 授信决策过程中超越权限 违反程序审批的 三 违规发放的以贷收息 以贷还贷的贷款 四 借名 冒名的贷款 五 未对客户资料进行认真 全面和准确核实的 六 未按照规定时间和程序对授信和担保物进行授信后检查的 七 授信客户发生重大变化和突发事件 未派员及时实地调查 的 未根据预警信号及时采取必要保全措施的 八 故意隐瞒真实情况或提供虚假信息的 9 九 未按规定依法办理抵 质