反洗钱审计报告

反洗钱专项审计情况的报告 中国银行业监督管理委员会 局 为进一步规范我行反洗钱内控制度建设 提高反洗钱 工作水平 根据 中华人民共和国反洗钱法 金融机 构反洗钱规定 以及我行制定的相关反洗钱制度 2014 年 7 月 7 日至 12 月 10 日我行对辖属 XX 分行的 XX 营业网点反 洗钱工作开展情况进行了专项审计 现将审计情况报告如 下 一 审计基本情况 根据监管要求 我行不断完善反洗钱组织架构 从理 念 领导 体系上全面提升对反洗钱工作的重视程度 制 定反洗钱工作目标 在完善制度建设 履行岗位职责 开 展培训宣传等方面都有了新的起色 取得了良好成效 反 洗钱工作整体水平得到了进一步提高 2014 年 3 月 在市 金融机构反洗钱工作自律考核评估中 我行以全市第二名 的成绩被评为 xxx 本次专项审计的 XX 个营业网点能够较为严格的按照反 洗钱法律规章以及我行的反洗钱制度有序的开展反洗钱工 作 能较好的执行大额可疑交易报送工作 对反洗钱信息 监控报告系统自动抓取的大额和可疑交易 能够进行初步 分析核查 及时上报总行法律合规部 法律合规部通过我 行反洗钱信息监控报告系统和银行业大额交易和可疑交易 报告数据接受平台积极向人行反洗钱监测中心报送反洗钱 大额和可疑案例 提高了反洗钱信息的数据报送质量 2 审计存在问题 1 客户身份识别 账户资料及交易记录保存环节存在的 问题 1 抽查单位结算账户开户资料发现 1 个别账户系统未录入或录入的组织机构代码证 机构 信誉代码证 开户许可证到期日 基本户到期日有误 2 个别单位开户时提供的营业执照正本过期 3 个别账户开户资料证件过期未添加抑制代码 4 个别非法定代表人办理开户 变更或代扣业务的 未 留存法定代表人授权委托书 个别账户未按规定留存被授 权人的身份证复印件及身份上网核实记录 2 应用机构信用代码证辅助开展客户身份识别工作中存在 的问题 1 开立一般存款账户未留存信息登记簿 单位办理增资 后未要求客户重新提供信息登记簿 或信息登记表出资金 额与营业执照注册金额不一致 2 客户填写的信息登记簿股东或实际控制人为自然人的 未根据客户填写证件信息登录联网核查系统进行身份核查 3 客户填写的信息登记表股东为机构的 未根据客户填 写的组织机构代码信息登录全国组织机构代码管理中心进 行核查 未要求客户追加提供该组织机构代码证正本复印 件 3 大额和可疑交易分析环节存在的问题 1 个别支行时点上存在漏补录反洗钱交易信息现象 2 个别交易补录信息与实际业务交易信息不一致 如法院 扣划交易 交易对手应为申请扣划的有权机关 而支行录 入为总行内部账户 3 过于依赖反洗钱系统抓取大额和可疑交易 个别支行存 在反洗钱可疑案例未在系统中添加案例处理意见 4 新产品 新业务洗钱风险评估工作有待于进一步完善 3 审计结论及建议 从本次检查结果来看 我行逐步建立健全了反洗钱工 作长效机制 反洗钱工作整体水平有了进一步提高 但是 在反洗钱制度执行 可疑交易人工分析 客户身份识别和 账户资料保存等方面还存在一定不足 各支行及业务管理 部门需认真落实整改工作 对检查发现的问题认真分析 制定整改措施 落实整改责任 确保整改到位 为更好的 开展反洗钱工作 全面提升反洗钱工作的重视程度 已提 出以下审计建议 1 进一步加强和完善反洗钱工作的内部协调和管理 明 确各支行反洗钱工作责任 严格执行反洗钱内控制度 将 反洗钱与案件防控 风险控制相结合 提高对反洗钱风险 控制政策目标的认识 2 建立健全新产品 新业务 高风险产品的识别 评估机 制 及时有效的传递反洗钱信息 总行各部门 辖属分行 应将反洗钱工作与内部控制 合规文化 制度执行力建设紧 密结合 加强培训工作 提高制度执行力 做到有章可循 有效防控操作风险 为稳健经营提供有力保障 3 各支行需切实执行结算账户开户等基本管理制度 在 相关业务凭证和业务系统上完整登记客户身份信息 按照 有关规定完整保存客户身份资料和交易记录 深刻认识到 应用机构信用代码辅助开展客户身份识别对反洗钱工作的 重要意义 在对客户进行初次识别 持续识别 重新识别 的环节中 认真执行信用代码应用服务系统的相关规定和