各项审计所需资料清单

各项审计客户所需提供资料清单各项审计客户所需提供资料清单 1 汇算清缴审计 2 综合类资料 1 公司设立的合同 章程 协议 2 企业法人营业执照 税务登记证 企业法人代码证 3 历次验资报告 4 本年度涉及公司章程变动 财务制度及重大事项的董事会 股东会 会议纪要 5 过去年度的税务鉴证报告 本年度税前列支事项税务批文或备案表 6 企业执行的财务制度 内部管理的相关制度 7 单位关联企业名单 8 其他相关资料 注 上述资料请提供复印件一份 复印件请加盖公司公章 3 财务资料 1 审计年度的会计报表 所得税申报表及附表 总帐 明细账 全部 凭证 2 银行存款对帐单 3 其他相关资料 1 年末存货盘点表 固定资产盘点表 2 往来款项的帐龄分析 3 长期投资的相关文件 4 相关预收 预付合同 5 相关借款合同 6 相关的业务合同 7 大额资产的产权证明 8 纳税申报相关资料 9 有关减 免税的税务机关批文 其他资料 1 审计业务约定书 2 被审计单位声明书 二 弥补亏损审计 A 综合类资料 1 公司设立的合同 章程 协议 2 企业法人营业执照 税务登记证 企业法人代码证 3 历次验资报告 4 本年度涉及公司章程变动 财务制度及重大事项的董事会 股东会 会议纪要 5 过去年度的税务鉴证报告 本年度税前列支事项税务批文或备案表 6 企业执行的财务制度 内部管理的相关制度 7 单位关联企业名单 8 其他相关资料 2 注 上述资料请提供复印件一份 复印件请加盖公司公章 B 财务资料 1 审计年度的会计报表 所得税申报表及附表 总帐 明细账 全部 凭证 2 银行存款对帐单 3 其他相关资料 1 年末存货盘点表 固定资产盘点表 2 往来款项的帐龄分析 3 长期投资的相关文件 4 相关预收 预付合同 5 相关借款合同 6 相关的业务合同 7 大额资产的产权证明 8 纳税申报相关资料 9 有关减 免税的税务机关批文 C 其他资料 1 审计业务约定书 2 被审计单位声明书 3 以前年度企业所得税汇算清缴审计报告 三 财产损失税前列支审计 A 综合类资料 1 公司设立的合同 章程 协议 2 企业法人营业执照 税务登记证 企业法人代码证 3 历次验资报告 4 本年度涉及公司章程变动 财务制度及重大事项的董事会 股东会 会议纪要 5 过去年度的税务鉴证报告 6 企业执行的财务制度 内部管理的相关制度 7 其他相关资料 注 上述资料请提供原件及复印件一份 复印件请加盖公司公章 B 财务资料 1 审计年度的总帐 明细账 全部凭证 2 企业财产损失申请及清单 3 财产损失形成的相关证明资料 C 其他资料 1 审计业务约定书 2 被审计单位管理当局声明书 四 撤 转户清税审计 A 综合类资料 1 公司设立的合同 章程 协议 2 企业法人营业执照 税务登记证 企业法人代码证 3 历次验资报告 4 本年度涉及公司章程变动 财务制度及重大事项的董事会 股东会 3 会议纪要 5 近三年的税务鉴证报告 6 企业执行的财务制度 内部管理的相关制度 7 企业发票购买及使用记录资料 8 单位关联企业名单 9 其他相关资料 注 上述资料请提供原件及复印件一份 复印件请加盖公司公章 B 财务资料 1 企业近三年所得税申报表及附表 其他税种的纳税申报资料 2 总帐 明细账 全部凭证 3 银行存款对帐单 4 剩余发票 5 其他相关资料 1 审计截止日的存货盘点表 固定资产盘点表 2 往来款项的帐龄分析 3 长期投资的相关文件 4 相关预收 预付合同 5 相关借款合同 6 相关的业务合同 7 大额资产的产权证明 8 纳税申报相关资料 9 有关减 免税的税务机关批文 C 其他资料 1 审计业务约定书 2 被审计单位声明书 二 年度审计 1 一般公司年度审计 内资企业年度审计客户所需提供资料清单 一 综合类资料 1 公司设立的合同 章程 协议 2 企业法人营业执照 3 历次验资报告 4 税务登记证 5 企业法人代码证 6 本年度涉及公司章程变动 财务制度及重大事项的董事会 股东会 会议纪要 7 上年度审计报告 税务鉴证报告 8 企业执行的财务制度 内部管理的相关制度 9 其他相关资料 注 上述资料请提供原件及复印件一份 复印件请加盖公司公章 二 财务资料 1 审计年度的会计报表及附注 总帐 明细账 全部凭证 2 银行存款对帐单 3 其他相关资料 4 1 年末存货盘点表 固定资产盘点表 2 往来款项的帐龄分析 3 长期投资的相关文件 4 相关预收 预付合同 5 相关借款合同 6 相关的业务合同 7 大额资产的产权证明 8 纳税申报相关资料 9 有关减 免税的税务机关批文 三 其他资料 1 审计业务约定书 2 被审计单位声明书 3 外商投资企业年度审计 外资公司年度审计所需资料清单 一 综合类资料 1 公司设立的合同 章程 协议 2 企业法人营业执照 3 历次验资报告 评估报告 4 税务登记证 5 企业法人代码证 6 财政登记证 海关登记证 7 外汇登记证 8 外债登记证 9 涉及公司章程变动 财务制度及重大事项的董事会 股东会会议纪 要 10 上年度审计报告 税务鉴证报告 11 企业执行的财务制度 内部管理的相关制度 12 其他相关资料 注 上述资料请提供原件及复印件一份 复印件请加盖公司公章 二 财务资料 1 审计年度的会计报表及附注 总帐 明细账 全部凭证 2 银行存款对帐单 3 其他相关资料 1 年末存货盘点表 固定资产盘点表 2 往来款项的帐龄分析 3 长期投资的相关文件 4 相关预收 预付合同 5 相关借款合同 6 相关的业务合同 7 大额资产的产权证明 8 有关减 免税的税务机关批文 9 纳税申报相关资料 10 其他相关资料 三 其他资料 5 1 审计业务约定书 2 被审计单位声明书 3 外商代表处经费支出审计 外国企业常驻代表机构经费支出审计所需资料清单 一 综合类资料 1 外国企业常驻代表机构登记证 2 税务登记证 3 银行开户许可证 上年度审计报告 税务鉴证报告 4 其他相关资料 注 上述资料请提供原件及复印件一份 复印件请加盖公司公章 二 财务资料 1 审计年度的全部经费收支凭证及日记帐 2 银行存款对帐单 3 全年纳税申报资料 4 其他相关资料 三 其他资料 1 审计业务约定书 2 被审计单位管理当局声明书 二 特殊行业主管部门要求的年检审计 1 民政部要求的全国性民间组织年度审计 民间组织年度审计所需资料清单 一 综合类资料 1 民间组织的合同 章程 协议 2 民间组织法人执照 3 历次验资报告 4 税务登记证 5 组织机构代码证 6 收费许可证 7 上年度审计报告 税务鉴证报告 8 企业执行的财务制度 内部管理的相关制度 9 其他相关资料 注 上述资料请提供原件及复印件一份 复印件请加盖公司公章 二 财务资料 1 审计年度的会计报表及附注 总帐 明细账 全部凭证 2 银行存款对帐单 3 其他相关资料 1 年末存货盘点表 固定资产盘点表 2 往来款项的帐龄分析 3 长期投资的相关文件 4 相关预收 预付合同 5 相关借款合同 6 相关的业务合同 7 大额资产的产权证明 6 8 纳税申报相关资料 9 有关减 免税的税务机关批文 三 其他资料 1 审计业务约定书 2 被审计单位声明书 3 北京市旅游局要求的旅行社年检审计 旅行社业务年检客户所需提供资料清单 一 综合类资料 1 旅行社业务年检报告书 原件两份 复印件一份 企业填列完 整 2 旅行社业务经营许可证 复印件 3 企业法人营业执照 税务登记证 复印件 4 历次验资报告 复印件 5 上年度审计报告 复印件 6 其他相关资料 注 2 6 项资料如上年度由我所审计 本年度没有变更的相关资料可 以省略 二 财务资料 1 审计年度缴纳旅行社责任保险单正本原件及复印件 2 审计年度的会计报表 总帐 明细账 含日记张 全部凭证 3 审计年度年末全部账户的对账单及余额调节表 4 其他资料 1 年末存货盘点表 固定资产盘点表 2 往来款项的帐龄分析 3 长期投资的相关文件 4 大额资产的产权证明 5 纳税申报相关资料 三 其他资料 1 审计业务约定书 2 被审计单位管理当局声明书 3 审计年度与其他合作单位签订合同的复印件 4 审计年度与客户签订合同的复印件 大额的有两份即可 三 其他审计 1 清算审计 企业清算审计所需资料清单 一 综合类资料 1 企业营业执照及组织机构代码证 税务登记证等证书 2 企业股东会关于公司清算的决议及相关部门的批准文件 3 主管税务机关的税务注销证明资料 4 企业股东会清算决议及清算委员会人员名单 5 企业债权登记公告 6 企业开业验资报告及变更验资报告 7 7 企业章程 协议及重大事项的董事会 股东会 清算委员会会议纪 要 8 企业执行的财务制度 内部管理的相关制度 9 经股东会确认的清算资产分配表 10 企业近三年的审计报告和税务鉴证报告 11 其他相关资料 注 上述资料请提供原件及复印件一份 复印件请加盖公司公章 二 财务资料 1 企业营业截止时点及清算截止时点的资产负债表 2 企业清算损益表 3 公司清算年度的总帐 明细帐 会计凭证 4 清算年度的银行存款对帐单 5 清算开始日的资产负债明细及盘点表 6 企业债权人 债务人清单 应包括名称 金额 7 清算资产的评估报告或非货币性资产变现价值确认书 9 经股东或主管机关确认的清算财产分配表 10 其他与清算相关的资料 11 企业近三年的纳税申报相关资料 12 有关减 免税的税务机关批文 三 其他资料 1 审计业务约定书 2 被审计单位管理当局声明书 注 如清算企业近三年没有进行过任何纳税和年度审计 上述资料要 提供近三年的 2 离任审计 企业负责人离任审计所需资料清单 一 综合类资料 1 企业营业执照及组织机构代码证 税务登记证等证书 2 企业关于负责人离任的决议及相关部门的批准文件 3 企业开业验资报告及变更验资报告 4 企业章程 协议及重大事项的董事会 股东会会议纪要 5 企业执行的财务制度 内部管理的相关制度 6 离任负责人的离任报告及任职期的经济效益指标 7 企业近三年的审计报告 税务鉴证报告和内部审计报告 8 其他相关资料 注 上述资料请提供原件及复印件一份 复印件请加盖公司公章 二 财务资料 1 企业近三年的会计报表及附注 2 企业近三