跨境双向人民币资金池业务详解

跨境双向人民币资金池业务跨境双向人民币资金池业务 一 定义一 定义 跨国企业集团按照 银发 2014 324 号 文 银发 2015 279 号 文要求开展的跨境人民币资金集中运营业务 包 括跨境双向人民币资金池业务和经常项下跨境人民币集中收付业务 资金池业务是指集团根据自身经营和管理需要 在境内外非金 融成员企业之间开展的跨境人民币资金余缺调剂和归集 境内外 人民币资金往来 经常项下跨境人民币集中收付业务是指集团对境内成员企业的 经常项下跨境人民币收付款进行集中处理 经常项下人民币集中 收付款 二 产品优势二 产品优势 1 资金池归集在岸和离岸人民币资金 境外成员企业可以在 一定限额内将人民币自由汇入境内资金池 并在境内使用 境内人 民币资金流出额不设限 2 资金池资金可以参照人民币定期存款利率 比国外利息 高 3 拓展吸收境外低成本资金的渠道 资金流入不纳入外债管 理 不占企业自身外债额度 4 集中收付业务 集团总部指定一家境内主办企业 集中代 理境内成员企业办理经常项目收付 按照集团总额轧差或成员逐个 轧差结算 便于总部集中管理成员企业的外汇收支 减少汇划手续 费支出 提高资金使用效率和工作效率 三 业务办理流程三 业务办理流程 1 主办企业与广东省建行签订资金池业务协议 2 主办企业向人民银行提出业务申请 3 主办企业在经办行开立人民币专用账户 资金池 4 国内成员企业根据实际需要 利用建行网银或柜台 向资 金池做资金归集 归集模式根据企业需求设定 5 境外成员在不突破流入上限的情况下汇入人民币到资金池 资金池资金根据企业需要向境外划转 四 业务要求四 业务要求 1 跨国企业集团由境内外母公司 子公司 参股公司及其他 成员企业共同组成的企业联合体 母公司及其控股 51 以上的子公 司 母公司 控股 51 以上的子公司单独或者共同持股 20 以上的 公司 或者持股不足 20 但处于最大股东地位的公司共同组成的企 业联合体 2 国内外公司均需成立 1 年以上 国内公司不属于限制行业 及未被列入出口货物贸易人民币结算企业重点监管名单 3 资金池业务要求境内成员上年度营收合计不低于 10 亿元 境外成员不低于 2 亿元 同时满足 4 资金池归集在岸和离岸人民币资金 跨境人民币资金净流 入上限 境内成员企业的所有者权益 跨国企业集团的持股比 例 0 5 境内人民币资金流出额不设限 五 举例说明五 举例说明 1 业务背景 业务背景 A 为跨国集团公司 多家成员企业有进出口业务 且在境外香 港 新加坡等多地设有控股子公司 境内外业务量巨大 现企业提 出需求 希望打通境内外人民币资金渠道 并且回流境外 1 亿元人 民币资金 2 方案设计 方案设计 该公司利用 资金池 产品达到上述目的 此次 A 集团境内共 计 3 家企业 营业收入约 15 亿元 境外合计 1 家企业 营业收入 4 亿元 合计 4 家企业纳入此次资金池 根据其境内 3 家企业所有者 权益合计 3 亿元测算 其跨境人民币资金净流入额上限 1 5 亿元人 民币 符合企业资金需求 3 过程 过程 经过准备阶段 内部签约阶段 与建行签约阶段 建行申报阶 段和取得备案通知阶段 整体构架图 四 对企业的好处四 对企业的好处 1 人民币存款 A 企业完成双向人民币资金池搭建后 首笔回 流 1 亿元人民币 在暂时不支用的情况下 获得人民币定期存款利 息 2 避免了在境内贷款支付高额的贷款利息 节省了财务成本 3 获得境外资金融通 且该笔资金不受外债投注差的影响 五 人行备案所需资料五 人行备案所需资料 1 主办企业与建行签订的资金池业务协议