财务预算报告

1 / 8财务预算报告2016 年度财务预算报告各位股东及股东授权代表：根据 2016 年的经营情况，结合公司总体发展规划，确定 2016 年财务预算指标。下面是公司 2016 年预算收支情况说明，提请各位股东审议：一、收入预算2016 年预算收入 23105 万元，包括：网络疫苗业务销售收入 20166 万元，集团客户疫苗业务销售收入 1200 万，诊断试剂盒销售收入 1511 万，检测服务收入 298 万。二、成本预算2016 年按照公司规划，公司将保持经营规模，考虑装备材料及设备市场价格的变动幅度，预计疫苗生产成本支出 7092 万万，试剂盒生产成本支出 326 万，检测服务成本支出 265 万元，合计 7683 万元三、管理费用预算按照 14 年的实际支出情况，预计 2016 年管理费用3403 万元，研发费用支出 1568 万元。管理费用增加部分主要用于满足业务拓展的需要，引进科研人才，扩充技术队伍。营业费用预算 4471 万，财务费用预算 82 万。四、2016 年预计完成净利润 6361 万元。2 / 8五、根据公司 2016 年度预算报表：企业净资产收益率为%，资产负债率为%，资本积累率为%现提请股东会予以审议。财务预算报告模板一、预算编制基础概括说明确定本年度预算目标的依据，包括：对预算年度宏观经济形势的总体预测与分析，说明企业编制预算的宏观经济形势基础。企业编制年度预算所选用的会计政策，说明折旧率、资产减值等重大会计政策及会计估计发生变更的原因，对损益的影响金额。年度预算报表的合并范围说明，未纳入及新纳入年度预算报表编制范围的子企业名单、级次、原因以及对预算的影响等情况。二、预算编制目标概括说明本年度预算的收入、利润目标。三、预算编制情况财务收支预算财务收支预算是企业编制年度预算的基础，企业应在深入开展业务板块分析、重要子企业调查的基础上，对3 / 8主要业务板块的发展趋势及生产经营情况进行客观的预测，对企业产生重大影响的生产经营决策进行说明。至少应包括以下内容：1、收入预算结合本企业整体战略规划、所处行业地位、市场供求关系及价格变动等情况，按主要业务板块说明生产经营指标增减变动情况和收入、成本等变动情况，以及指标变动对企业效益的影响程度等。2、成本费用预算预算年度各项成本费用情况，包括材料费、外协费、人工成本、折旧费、差旅费、业务招待费、日常管理费、财务费用等预计发生金额、年度增减变动情况。成本费用占营业收入比重变动情况以及本年度拟采取的费用增长控制措施及落实方法。其中预算年度企业人工成本情况，具体包括：预算年度内企业人工成本支出情况、人工成本占营业收入及成本费用比重变动情况、职工数量变化等情况。如果人工成本总额、人均人工成本或工资增幅超过收入及利润增幅，应详细说明原因。3、投资收益预算年度投资收益预计发生金额、年度增减变动情况。4 / 84、营业外收支预算年度营业外收支预计发生金额、年度增减变动情况。投资预算。1.说明企业预算年度内拟安排的重大固定资产投资项目的目的、总规模、预期收益及预计实施年限等情况，对于资金来源与资金保障情况应重点说明。2.说明企业预算年度拟计划实施的重大长期股权投资情况，具体包括：投资目的、预计投资规模、资金来源、持股比例、预计收益等情况；说明预算年度拟清理的长期股权投资，以及拟采取的清理手段和措施。3.分类说明企业预算年度内拟安排的债券、股票、基金等风险业务的资金占用规模、资金来源和预计投资回报率等情况。筹资预算。说明企业预算年度内拟安排的重大筹资项目目的、筹资规模、筹资方式和筹资费用等情况，分析未来偿债能力和风险。资金预算。预算年度内资产负债及现金流量情况，重点说明经营性现金流量变化情况，说明企业为保障资金安全所采取5 / 8的具体应对措施。如加强应收款项回收管理、提高库存流动性、跟踪高负债子企业和亏损企业、加强重大工程项目资金管控等。三、实现预算目标的措施预算年度为了实现预算目标拟采取的措施，如增收节支、成本管控、过程控制等的措施。四、预算年度重大事项说明预算年度内拟出售固定资产、债务重组等重大营业外收支项目的原因、金额、对象、方式等情况。说明企业预算年度内担保、抵押等或有事项的规模控制情况，并说明对逾期担保等或有事项拟采取的清理措施。详细说明企业预算年度内对外捐赠支出项目、支出规模、支出方案等预算安排情况。其他需要说明的情况。财务预算报告内容范文一、财务预算执行情况2016 年，在 ceo、财务部、生产部、销售部、物流部等的领导下，在工商行政部门、税局等的监督支持下，皇家电子股份有限公司认真贯彻落实公司会计制度、财务规 章制度、生产部门规章制度，采购部门规章制度，严格按照有关会计法律法规，努力增收节支，强化预算管理，6 / 8但由于销售情况差，成本费用居高，全年企业预算执 行情况出现不良的结果。年企业收支总体情况2016，我企业收入完成万元，比上年减少约 265 万 元，负增长%，完成预算的 105%。其中：固定收入 107355万元，增长%；非税收入 18896 万元，增长%；营业税 405451 万元，完成预算的%；房产税 82444 万元，完成预算的%。 2016 年主营业务成本完成 1300 多万元，比上年增加300 万元，超过预算的； 主要支出科目完成情况是：基本建设及城市维护费支出 109699 万元，完成预算的%；以上相抵，实现”收支不平衡、亏损巨大” 。其他需要说明的有：营业费用支出 136 万元，完成预算的%；管理费用支出 606 万元，完成预算的；财务费用支出 45 万元，完成预算的。以上数字急需决算，希望下一年会有所改善。年财务收支特点销售收入的低迷使得企业的再发展带来一定的挑战，使得企业的市场，前景都带来了威胁。人工的成本高与销售成本居高。人工约为 1400多万元，销售成本约为 1300 多万元，这些都大大威胁着企业的发展前景，急需改善。7 / 8年管理工作努力增收节支，确保财务收支平衡：首先要大力组织收入，确保完成年度预算任务。依法加强收入征管，确保应收尽收；完善收入分析制度，及时监控财务收入动态；严格按照有关法律法规，认真落实预算执行情况年分析和年汇报；建立健全税源管理信息系统，加强税源建设。其次要硬化预算约束，节约财务资金。生产成本控制不够到位，人员散慢，各部门之间不协调，沟通不够，导致采购、生产出现不必要的浪费，导致资金的进一步浪费。2016 年的财务预算成本、费用没有较好的控制，导致财正运行中存在一些很突出的问题：一是财政收支矛盾依然尖锐, 财政支出范围和结构不尽合理。二是支出管理的精细化程度仍有待进一步加强，财政的基层、基础工作仍需常抓不懈。三是财政对重点大额资金以及对中介机构和定 点供应商的监管力度仍需进一步加强。二、存在的问题和建议1 资金占用增长过快，结算资金占用比重较大，比例失调。特别是其他应收款和销货应收款大幅度上升，如不及时清理，对企业经济效益将产生很大影响。因此，建议 各企业领导要引起重视，应收款较多的单位，要领导带头，抽出专人，成立清收小组，积极回收。也可将奖金、8 / 8工资同回收贷款挂钩，调动回收人员积极性。同时， 要求企业经理要严格控制赊销商品管理，严防新的三角债产生。2经营性亏损单位有增无减，亏损额不断增加。全局企业未弥补亏损额较大。建议各企业领导要加强对亏损企业的整顿、管理，做