房地产出纳岗位说明书

房地产出纳岗位说明书房地产出纳岗位说明书 房地产出纳岗位的职责是什么呢 下面小编为大家搜集的 2 篇 房地产出纳岗位说明书 供大家参考借鉴 希望可以帮助 到有需要的朋友 房地产出纳岗位说明书房地产出纳岗位说明书 一一 一 岗位名称 出纳员 二 职责说明 一 办理现金收付和银行结算业务 严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定 根据有 关人员审核签章的收 付款凭证 进行复核 办理款项收付 对于 重大的开支项目 必须经过会计主管人员 公司领导审核签章 方 可办理 收付款后要在收付款凭证上签章 二 库存现金不得超过银行核定的险恶 超过部分要及时存 入银行 不得以 白条 抵充库存现金 更不得任意挪用现金 三 严格控制签发空白支票 如因特殊情况确需签发不填写金额的转账支票时 必须在支 票上写明 收示单位名称 款项用途 签发日期 规定限额的报 销期限 并由使用支票人在支票登记薄上签章 逾期未用的空白 转账支票 要及时收回注销 不得将空白支票交给其他单位或个 人签发 对于填写错误的支票 必须加盖 作废 戳记 与存根一 并保存 支票遗失时 要立即向银行办理挂失手续 四 编制和保管会计记账凭证 根据审核无误的收 付款原始凭证 填制记账凭证 记账凭证 的内容必须填齐 附有原始凭证 填制会计凭证的字迹必须清晰 工整并正确使用会计科目 要妥善保管会计凭证 应按编号顺序 折叠整齐 按月装订成册 加盖封面 封底 盖章归档 五 登记现金和银行存款日记账 1 根据记账凭证 逐笔按顺序登记现金和银行存款日记账 做到日清日结 现金的账面余额要同时及库存现金核对相符 银行的账面余额要及时与银行对帐单核对 月末要编制 银行存款 余额调节表 使帐面余额与对帐单上余额调节相符 对于未达帐 项要及时查询 要随时掌握银行存款余额 不准签发空头支票 不 准将银行账户出租 出借给任何单位或个人办理结算 2 出纳员不得兼管收入 费用债权 债务帐薄登记工作以 及稽核工作和会计档案保管工作 六 保管库存现金和各种有价证券 对于现金和各种有价证券 要确保其安全和完整无缺 如有短 缺 要负责赔偿 保险箱密码要保密 保管好钥匙 不得转交他人 七 保管有关地税 国税的计算机代码因帐 空白收据和支 票 出纳员印章必须妥善保管 严格按照规定用途使用 签发支 票所使用的各种印章 财务章 法人印章由财务经理负责保管 对于空白收据和空白支票须严格管理 专设登记薄登记 认真办理 领用注销手续 八 完成领导交办的其他工作 三 直接上级 财务部经理 房地产出纳岗位说明书房地产出纳岗位说明书 二二 一 出纳工作的具体流程 出纳的工作 办理银行存款和现金领取 负责支票 汇票 发票 收据管理 做银行账和现金账 并负责保管财务章 负责报销差旅费的工作 员工出差分借支和不可借支 若需要借支就必须填写借支 单 然后交总经理审批签名 交由财务审核 确认无误后 由 出纳发款 员工出差回来后 据实填写支付证明单 并在支付证明后 面贴上收据或发票 先交由证明人签名 然后由总经理签名 进行实报实销 再经会计审核后 由出纳给予报销 员工工资 的发放 现金管理 现金库存不超限额 不违反规定大额使用现 金 登记现金日记账 现金收付 现金收付的 要当面点清金额 并注意票面的真伪 若收 到假币予以没收 由责任人负责 现金一经付清 应在原单据 上加盖 现金付讫章 多付或少付金额 由责任人负责 把每 日收到的现金送到银行 不得 坐支 每日做好日常的现金盘存工作 做到账实相符 做好现金 结报单 防止现金盈亏 一般不办理大面额现金的支付业务 大额支付用转账或汇兑手续 特殊情况需审批 员工外出借款无论金额多少 都须总经理签字 批准并用 借支单借款 若无批准借款 引起纠纷 由责任人自负 银行账处理 登记银行日记账时先分清账户 避免张冠李戴 开汇兑手 续 每日结出各账户存款余额 以便总经理及财务会计了解公 司资金运作情况 以调度资金 每日下班之前填制结报单 保管好各种空白支票 不得随意乱放 公司账务章平时由出纳保管 每日下班后上交账务章 报销审核 在支付证明单上经办公是否签字 若无 应补 附在支付证明单后的原始票据是否有涂改 若有 问明原 因或不予报销 正规发票是否与收据混贴 若有 应分开贴 支付证明单上填写的项目是否超