公务卡管理制度

1 公务卡公务卡 财务管理制度财务管理制度 一 公务卡制度的主要内容和操作规定 公务卡制度按照 银行授信额度 个人刷卡消费 单位 报销还款 财政实时监控 的管理机制进行操作 一 公务卡日常管理 1 公务卡办理 公务卡办理由 财务室统一组织本单位在职在编工 作人员向发卡行申办 公务卡申办成功 经确认核实后 将持卡人姓名和卡号等信息统一录入公务卡管理系统 2 基础信息维护 因工作人员新增或调动 离职 退休时 财务室 应及时向发卡行办理公务卡的申领或停止使用等手续 并 维护公务卡管理系统 持卡人的私人信息有变动时 应自 行通知发卡行更新相关信息 3 公务卡主要用于公务支出的支付结算 公务支出发生后 由持卡人及时向大队财务室申请办 理报销手续 公务卡也可用于个人支付结算业务 但不得 办理财务报销手续 单位不承担私人消费行为引致的一切 责任 2 4 公务卡信用额度设定 公务卡的信用额度 由 根据银行卡管理规定和业 务需要 与发卡行协商设定 原则上每张公务卡的信用额 度不超过 5 万元 不少于 2 万元 发卡行可根据持卡人资 信情况调整其信用额度 并及时通知持卡人和持卡人所在 单位财务部门 5 公务卡的密码保管及补办事宜 公务卡的卡片和密码均由个人负责保管 公务卡遗失 或损毁后的补办等事项由持卡人自行向发卡行申请办理 其中 变更公务卡卡号的 持卡人应及时通知大队财务人 员维护本单位公务卡管理系统 6 公务卡对账 发卡行按月向持卡人提供公务卡对账单 并按照与持 卡人约定的方式 及时向持卡人提供公务卡账户资金变动 情况和还款提示等重要信息 持卡人对公务消费交易发生 疑义 可按发卡行的相关规定等提出交易查询 二 公务卡支付管理 1 公务卡使用范围 公务卡使用范围 包括政府收支分类科目中的办公费 差旅费 维修 护 费 会议费 培训费 公务接待费 公务用车运行维护费等七款商品和服务支出类科目的核算 内容 凡纳入公务卡结算目录 单次消费额度在 5 万元以 3 下 500 元以上的公务支出事项 必须通过银行转账或公务 卡结算 并按有关规定完成财务报销手续 2 公务卡消费需取得发票及相关刷卡凭证 对于差旅 会议等公务支出 使用公务卡结算的 应 在公务卡信用额度内 先通过公务卡结算 并须取得发票 等财务报销凭证和有关银行卡消费凭证 3 公务卡信用额度管理 特殊情况下公务卡信用额度不能满足公务支付需要时 持卡人可通过大队财务室提前向发卡行申请临时增加信用 额度 增加的额度数和使用期限等具体事项 按照发卡行 有关规定执行 4 公务卡提现 持卡人在执行公务中原则上不允许通过公务卡提取现 金 确有特殊需要 应当事前经过大队分管财务负责人批 准 报销时需附经办人情况说明 并接受财务部门监督 未经批准的提现业务 提现手续费等费用由持卡人承担 5 公务卡用卡安全 在申请到公务卡后 立即在卡背面的签名条上签名 刷卡时不要让公务卡离开视线范围 留意收银员的刷卡次 数 输入密码时尽可能遮挡操作手势 收银员交回公务卡 及 POS 小票后 应认真核对卡片及信息 三 公务卡财务报销管理 4 1 财务报销流程 1 持卡人办理公务卡消费支出报销业务时 应当按 照大队财务室要求填写报销审批单 并附有关财务报销凭 证及公务卡消费凭证 按照 规定的财务报销程序报请 审批 2 大队财务人员登录公务卡管理系统 根据持卡人 提供的授权号 交易日期 卡号 交易金额等要素下载消 费信息 确认公务消费的真实性 审核确认后批准报销 3 在公务卡管理系统中选择批准报销的消费明细 录入经济分类 用途等要素信息 确认报销金额后签发 财政授权支付凭证 交由代理行将款项划入发卡行指定 的账户 4 通过公务卡管理系统发送与签发的 财政授权支 付凭证 的授权支付凭证号一致的 汇总还款明细表 电 子数据给发卡行 汇总还款明细表 必须从公务卡管理 系统直接打印 不得使用另行编辑或下载修改的 汇总还 款明细表 5 将经代理行受理后的 财政授权支付凭证 回单 和加盖单位财务章 与在发卡行预留的印鉴一致 的 汇 总还款明细表 一式两份 应于当日 最迟于第二个工作 日交发卡行 2 还款时间要求 5 原则上持卡人应在发卡行规定的免息还款期到期前五 个工作日内 向财务室申请办理报销手续 财务人员应当 在发卡行规定的免息还款期到期前四个工作日内 办理报 销资金的还款手续 对于确需提前还款的业务 财务室可 及时办理公务卡报销还款手续 报销审批单 报销凭证 报