重庆地税网上申报-用户操作手册

重庆地税网上申报重庆地税网上申报 用户操作手册用户操作手册 V1 0 00 文档敏感性定义 敏感 编写人 编写日期 审核人审核日期 公开范围 文档的阅读及使用对象 建设单位 国家税务总局 承建单位 监理单位 文档信息文档信息 修订状况修订状况 章节编号章节编号章节名称章节名称修订内容简述修订内容简述修订人修订人修订日期修订日期批准人批准人 金税三期工程 用户操作手册 I 目目 录录 第第 1 章章重庆地税网上申报重庆地税网上申报 1 1 1申报 1 1 1 1综合申报 1 1 1 1 1功能概述 1 1 1 1 2操作步骤 1 1 1 1 3注意事项 2 1 1 2个人所得税申报 2 1 1 2 1功能概述 2 1 1 2 2操作步骤 2 1 1 2 3注意事项 3 1 1 3企业所得税月 季 度A类申报 3 1 1 4企业所得税年度A类申报 5 1 1 5企业所得税月 季 度B类申报 7 1 1 6土地税使用申报 8 1 1 7房产税申报 9 1 1 8作废申报表 11 1 1 9作废银行端查询缴税凭证 12 1 1 10委托代征 14 1 1 11代扣代缴代扣代缴 16 1 1 11 1功能概述 16 金税三期工程 用户操作手册 II 1 1 11 2操作步骤 17 1 1 11 3注意事项 18 1 1 12财务报表 18 1 1 12 1功能概述 18 1 1 12 2操作步骤 18 1 1 12 3注意事项 23 1 2征收扣款 23 1 2 1缴款功能 23 1 2 2社保费缴款 27 1 3查询 31 1 3 1申报信息查询 31 1 3 2扣款信息查询 32 1 3 3打印申报表 33 金税三期工程 用户操作手册 第 1 页 共 345 页 第第 1 章章 重庆地税网上申报重庆地税网上申报 1 1 申报申报 1 1 1 综合申报综合申报 1 1 1 1 功能概述功能概述 综合申报模块主要是用于纳税人申报营业税及附加 增值税及附加 纯国 税户 消费税及附加 印花税 资源税 烟叶税等 1 1 1 2 操作步骤操作步骤 1 进入方式 综合申报与零申报 综合申报 点击菜单进入申报 界面 2 进入申报页面 系统自动带出纳税人可以申报的税种 纳税人可修改税 款所属期 录入申报数据 3 点击 保存 按钮 保存此次申报信息到数据库 4 点击 重置 按钮 系统清空纳税人录入的信息 重新初始化页面 5 保存成功后系统提示 是否缴款 金税三期工程 用户操作手册 第 2 页 共 345 页 6 点击 是 按钮 系统进入缴款功能页面 7 点击 否 按钮 则不进行缴款 1 1 1 3 注意事项注意事项 进行了税务登记 认定相关税 费 种 1 1 2 个人所得税申报个人所得税申报 1 1 2 1 功能概述功能概述 纳税人用本模块进行个人所得税汇总申报 如果纳税人用渝税通进行了个 税明细申报 进入本模块 系统会显示出所属期纳税人申报的个税汇总数据 用户只能查看 不能进行操作 如果没有数据 则可以在本模块 进行数据录 入并保存 1 1 2 2 操作步骤操作步骤 1 进入方式 个人所得税 个人所得税申报 点击菜单进入申报 界面 金税三期工程 用户操作手册 第 3 页 共 345 页 2 进入申报页面 系统自动带出纳税人核定信息和默认所属时期 可修改 属期 3 点击 增行 列表增加一行 在其中录入数据 4 勾选列表第一列的勾选框 点击 删除 可删除勾选的行 5 数据录入正确无误后 点击 保存 按钮 保存此次申报信息到数据库 1 1 2 3 注意事项注意事项 进行税务登记 认定相关税 费 种 1 1 3 企业所得税月 季 度企业所得税月 季 度 A 类申报类申报 1 1 3 1 功能概述功能概述 本模块为核定为查账征收的居民企业 进行企业所得税的月 季 度申报 1 1 3 2 操作步骤操作步骤 1 进入方式 企业所得税 企业所得税月 季 度 A 类申报 点 金税三期工程 用户操作手册 第 4 页 共 345 页 击菜单进入申报界面 2 确认默认带出的所属时期是否正确 可以修改为其他属期 3 点击左上角的 附表树 点击 中华人民共和国企业所得税汇总纳税 分支机构分配表 录入 总机构情况 和 分支机构情况 分支机构情况可 进行增删行 录入完成后点击 确定 按钮 将信息汇总到主表 4 点击左上角的 附表树 点击 中华人民共和国企业所得税月 季 度预缴纳税申报表 A 类 切换到主表 5 录入申报信息 确认无误后 点击 保存 按钮 保存此次申报信息到 数据库 金税三期工程 用户操作手册 第 5 页 共 345 页 6 点击 重置 按钮 可将页面恢复到初始状态 1 1 3 3 注意事项注意事项 1 纳税人在进行企业所得税月 季 度 A 类申报前 必须先做设计税务 登记 企业所得税税种认定 2 通常情况下 申报表存在附表时 先录入附表 后录入主表 主表汇总 附表的信息 主附表统一保存 3 如果纳税人是总分机构 则需要填写总分支机构情况附表 填写完毕附 表信息会回写到主表 4 纳税人只有申请优惠 减免等相关资格审批 才能在录入申报表的时候 填写减免税额 免税税额等相关信息 否则系统给与提示 不允许录入数据 5 主表中 累计金额 部分的数据由附表汇总而来 累计金额 部分的 数据是通过与上期数据累计而来的 6 企业所得税月 季 度 A 类申报中有三种预缴方式 分别是 据实预 缴 按照上一纳税年度应纳税所得额的平均额预缴 按照税务机关确定的 其他方法预缴 1 1 4 企业所得税年度企业所得税年度 A 类申报类申报 1 1 4 1 功能概述功能概述 本模块为核定为查账征收的居民企业 进行企业所得税的年度申报 1 1 4 2 操作步骤操作步骤 1 进入方式 企业所得税 企业所得税年度 A 类申报 点击菜单 进入申报界面 金税三期工程 用户操作手册 第 6 页 共 345 页 2 从 附表树 中选择各个附表 录入附表数据后 点击 确定 按钮 3 录入数据完成后 点击主表页面的 保存 按钮 保存整个申报表 1 1 4 3 注意事项注意事项 1 纳税人在进行企业所得税年度 A 类申报前 必须先做进行税务登记 企 业所得税税种认定 2 通常情况下 申报表存在附表时 先录入附表 后录入主表 主表汇总 附表的信息 主附表统一保存 3 企业所得税年度 A 类申报申报表填写主要根据纳税人登记注册类型 分为三类 一般企业 金融保险企业 事业单位 社会团体等 4 对于居民企业所得税纳税人可以做小型微利企业资格认定 享受 20 或 15 的税率 5 纳税人只有申请优惠 减免等相关资格审批 才能在录入申报表的时候 填写减免税额 免税税额等相关信息 否则系统给与提示 不允许录入数据 6 主表中 累计金额 部分的数据由附表汇总而来 累计金额 部分的 数据是通过与上期数据累计而来的 金税三期工程 用户操作手册 第 7 页 共 345 页 7 企业所得税年度 A 类申报中有三种预缴方式 分别是 据实预缴 按照上一纳税年度应纳税所得额的平均额预缴 按照税务机关确定的其他 方法预缴 1 1 5 企业所得税月 季 度企业所得税月 季 度 B 类申报类申报 1 1 5 1 功能概述功能概述 对于 核定征收 企业所得税的纳税人 进行月 季 度及年度纳税申报 1 1 5 2 操作步骤操作步骤 1 进入方式 企业所得税 企业所得税月 季 度 B 类申报 点 击菜单进入申报界面 2 确认默认带出的所属时期是否正确 可以修改为其他属期 3 填写申报表 页面自动计算 填好之后点击 保存 按钮 保存此次申 报信息到数据库 金税三期工程 用户操作手册 第 8 页 共 345 页 1 1 5 3 注意事项注意事项 1 纳税人在进行企业所得税月 季 及年度 B 类申报前 必须先做税务 登记 企业所得税税种认定 2 对于核定征收纳税人 需要先做征收域的居民企业核定征收依申请流程 有两种核定方式 所得利润率和应纳所得税额 1 1 6 土地税使用申报土地税使用申报 1 1 6 1 功能概述功能概述 在城市 县城 建制镇 工矿区范围内使用土地的单位和个人 为城镇土地使 用税的纳税人 应当依照规定缴纳土地使用税 单位 包括国有企业 集体企业 私营企业 股份制企业 外商投资企业 外国企业以及其他企业和事业单位 社会团 体 国家机关 军队以及其他单位 个人 包括个体工商户以及其他个人 土地使 用税按年计算 分期缴纳 缴纳期限由省 自治区 直辖市人民政府确定 1 1 6 2 操作步骤操作步骤 1 进入方式 地方税 土地税使用税申报 点击菜单进入申报界 面 金税三期工程 用户操作手册 第 9 页 共 345 页 2 确认默认带出的所属时期是否正确 可以修改为其他属期 3 系统自动带出纳税人进行了土地税源登记的信息 填写申报表 填好之 后点击 保存 按钮 保存此次申报信息到数据库 1 1 6 3 注意事项注意事项 1 纳税人在进行土地使用税申报前 必须先做设立税务登记 城镇土地使 用税税种认定 土地信息登记 2 纳税人只有申请优惠 减免等相关资格审批 才能在录入申报表的时候 填写减免税额 已缴税额等相关信息 否则系统给与提示 不允许录入数据 1 1 7 房产税申报房产税申报 1 1 7 1 功能概述功能概述 纳税人进行房产税的申报 金税三期工程 用户操作手册 第 10 页 共 345 页 1 1 7 2 操作步骤操作步骤 1 进入方式 地方税 房产税申报 点击菜单进入申报界面 2 确认默认带出的所属时期是否正确 可以修改为其他属期 3 系统自动带出纳税人进行了房屋税源登记的信息 填写申报表 填好之 后点击 保存 按钮 保存此次申报信息到数据库 1 1 7 3 注意事项注意事项 1 纳税人在进行房产申报前 要先做设立税务登记 房产税种认定 房屋信 息登记 2 纳税人只有申请优惠 减免等相关资格审批 才能在录入申报表的时候 填写减免税额 已缴税额等相关信息 否则系统给与提示 不允许录入数据 金税三期工程 用户操作手册 第 11 页 共 345 页 1 1 8 作废申报表作废申报表 1 1 8 1 功能概述功能概述 纳税人进行了纳税申报后 发现申报表错误涉及征收项目存在错误及重复 的申报表信息 使用本业务进行申报表作废 1 1 8 2 操作步骤操作步骤 1 进入方式 作废申报表 作废申报表 点击菜单进入功能界面 2 输入查询条件 点击下方 查询 按钮 3 结果显示在 申报数据信息 列表中 勾选要删除的申报表 4 录入申请作废理由 点击 作废 按钮 5 弹出提示框 提示是否作废此申报表 点击 是 按钮 确认作废 6 提示作废成功 点击 确定 按钮 完成作废流程 金税三期工程 用户操作手册 第 12 页 共 345 页 1 1 8 3 注意事项注意事项 纳税人在税 费 申报完成后 发现数据 征收项目等填写有错误 但对后 续业务没有产生影响 可以直接作废申报表 这时走申报作废流程 1 1 9 作废银行端查询缴税凭证作废银行端查询缴税凭证 1 1 9 1 功能概述功能概述 纳税人 扣缴义务人办理纳税申报后 发现申报表错误涉及征收项目存在错 误及重复的申报表信息 使用本业务进行申报表作废 1 1 9 2 操作步骤操作步骤 1 进入方式 作废申报表 作废银行端缴税凭证 点击菜单进入 作废界面 金税三期工程 用户操作手册 第 13 页 共 345 页 4 输入电子税票号码点击查询按钮 5 双击税票信息表中的一条数据 在明细表中显示该税票信息对应的明细信息 金税三期工程 用户操作手册 第 14 页 共 345 页 6 点击作废按钮 弹窗提示作废成功 1 1 9 3 注意事项注意事项 1 1 10 委托代征委托代征 1 1 10 1功能概述功能概述 税务机关可以按照国家有关规定委托有关单位和人员代征零星分散和异地 缴纳的税收 并发给委托代征证书 办理委托代征 代售报告业务的委托代征人 为已同税务机关签订 委托代征协议 的人员 受托代征人所代征的税种需经 过 税 费 种认定 流程认定 代征单位代征税款时使用的完税凭证通过 金税三期工程 用户操作手册 第 15 页 共 345 页 票证发放 流程领取 1 1 10 2操作步骤操作步骤 1 进入方式 委托代征 代扣代缴 委托代征 点击菜单进入申 报界面 4 录入完成点击 保存 按钮 如果纳税人票证种类是完税证 点击 现 金票证汇总 进行票证汇总操作 5 系统提示保存成功 点击 确定 按钮 金税三期工程 用户操作手册 第 16 页 共 345 页 6 委托代征税款报告表 由系统对 委托代征税款明细报告 的自动汇总 不需填写 结束流程 1 1 10 3注意事项注意事项 1 做委托代征 需要纳税人进行登记做税费种认定 填写签订委托代征协 议 在票证域做票证种类核定 规定票证字轨等相关信息 如果不具备委托代 征资格 进行受理页面时 系统不允许操作 2 纳税人在进行委托代征 委托代售申报时候 委托方和受托方必须在登记 做委托协议签订 这个必须由区局综合业务主办岗来完成 3 受托方要进行发票票种核定流程 4 委托方在进行税 费 种认定时需要选择税款缴纳方式为委托代征 1 1 11 代扣代缴代扣代缴 1 1 11 1功能概述功能概述 代扣代缴 代收代缴申报指扣缴义务人履行除扣缴企业所得税申报 扣缴个人 金税三期工程 用户操作手册 第 17 页 共 345 页 所得税申报 限售股转让所得扣缴个人所得税申报 代扣代缴证券交易印花税申报 扣 缴储蓄存款利息所得个人所得税申报之外的代扣代缴 代收代缴税款报告义务 填写 代扣代缴 代收代缴税款报告表 及 代扣代缴 代收代缴税款明细报告表 进行扣缴申报的业务 1 1 11 2操作步骤操作步骤 1 进入方式 委托代征 代扣代缴 代扣代缴 点击菜单进入申 报界面 2 填写明细报告表中的申报信息 完成后点击 确定 返回主表 3 点击 保存 按钮 保存申报信息到数据库 金税三期工程 用户操作手册 第 18 页 共 345 页 1 1 11 3注意事项注意事项 1 在做代收代缴之前 应该先做扣缴登记 1 1 12 财务报表财务报表 1 1 12 1功能概述功能概述 财务报表是指纳税人每年报送的财务会计报表信息采集到系统中的过程 财务会计信息采集是税务机关对财务会计报表数据进行处理 分析 应用的基 础 财务会计报表是指会计制度规定编制的资产负债表 利润表 现金流量表和相 关附表 1 1 12 2操作步骤操作步骤 1 进入方式 财务报表 财务报表 点击菜单进入申报界面 2 进入资料报送与信息采集界面 资料报送与大类 选择 财务报告报送 与信息采集 资料报送小类 选择 企业会计准则 一般企业 财务报表 报送与信息采集 金税三期工程 用户操作手册 第 19 页 共 345 页 3 系统会自动监控纳税人是否做过申报 如果已报送 系统提示是否更正 点击 是 按钮 资料信息采集可进行重复报送 重复报送会覆盖上一次报送 信息 4 点击 打印受理回执 5 弹出 税务事项受理回执 资料报送 点击不同按钮 执行打印预览 打印 退出等动作 金税三期工程 用户操作手册 第 20 页 共 345 页 6 点击 保存 按钮 7 弹出提示框 受理成功 是否转到采集页面 点击 是 按钮 8 跳转到采集页面 勾选要采集的资料 如果不勾选材料 直接点击资料名 系统提示 请选择要采集的信息 点击 确定 按钮 金税三期工程 用户操作手册 第 21 页 共 345 页 9 点击表单名 弹出对应表项 10 步骤 9 中 点击 资产负债表 录入数据 点击 保存 按钮 11 资产和负债不相等 显示错误 否则保存成功 返回有效标志 金税三期工程 用户操作手册 第 22 页 共 345 页 12 步骤 9 中 点击 利润表 录入数据 点击图下方的 保存 按钮 13 采集完成的表单 保存成功后 返回有效标志 其它要采集的资料填写 步骤相同 14 点击 保存 按钮 保存的是当前纳税人报送的资料信息 采集是否成 功等相关信息 金税三期工程 用户操作手册 第 23 页 共 345 页 15 系统提示采集成功 点击 确定 按钮 16 点击 返回 按钮 返回 资料报送与信息采集 页面 完成本流程 1 1 12 3注意事项注意事项 纳税人要进行设立税务登记 并且企业会计制度为企业会计准则 一般企 业 1 2 征收扣款征收扣款 1 2 1 扣税款扣税款 1 2 1 1 功能概述功能概述 缴款功能 指对已实现的应征税费进行缴款的业务 主要包括因申报未缴 稽查查补 行政处罚 审计决定等形成的待缴税款或逾期欠税 纳入缴款功能 范围的应征税费具体种类有 金税三期工程 用户操作手册 第 24 页 共 345 页 1 一般申报应补税费 2 代扣代缴代收代缴报告应补税费 包含限售股转让所得扣缴个人所 得税报告表 3 查补税款 4 行政诉讼应补税款 5 行政处罚应补罚没收入 含罚款和没收非法所得 罚款又区分为行 为罚款和涉税罚款 两种罚款可通过税种税目的不同选择来区别 6 特别纳税调整应补税款 7 未办证纳税人核定应补税款 8 出口退税追缴税款 1 2 1 2 操作步骤操作步骤 1 进入方式 扣款 扣税款 点击菜单进入申报界面 2 选择开票范围 3 查询出开票范围内的欠税 显示在 待征收税 费 信息区 金税三期工程 用户操作手册 第 25 页 共 345 页 4 选择本次开票的税费信息 可以修改本次开票金额 系统会自动重新计 算开票滞纳金 利息 加罚款信息 本次开票金额合计值显示在待开票税 费 金额合计 未开票税 费 金额合计 本次开票金额合计 开票滞纳金 利息 加罚款 合计 5 选择银行帐号 6 点击 扣款 按钮 用户没有签订三方协议弹出提示窗口 金税三期工程 用户操作手册 第 26 页 共 345 页 7 已签订三方协议用户点击扣款按钮 8 点击确定 弹窗扣款提示 9 在步骤5中点击银行端扣款 弹窗确认窗口 10 点击确定弹出银行端查询缴税凭证打印 金税三期工程 用户操作手册 第 27 页 共 345 页 1 2 1 3 注意事项注意事项 1 查询区的开票范围可以选择 当期税 费 款 所有税 费 款 用 来确定查询欠税的范围 系统默认查询的是 所有税 费 款 1 2 2 扣费款扣费款 1 2 2 1 功能概述功能概述 扣费款实现对实行简易申报 以征代报纳税人 缴费人 进行征收开票的 业务 纳入扣费款业务范围的具体类别有 个体工商户定期定额户开票 社保 费简易申报开票 1 2 2 2 操作步骤操作步骤 1 进入方式 扣款 扣费款 点击菜单进入申报界面 2 查询出所属期内的欠费信息 显示在 待征收税 费 信息区 金税三期工程 用户操作手册 第 28 页 共 345 页 3 选择本次开票的税费信息 可以修改本次开票金额 系统会自动重新计 算开票滞纳金 利息 加罚款信息 本次开票金额合计值显示在待开票税 费 金额合计 未开票税 费 金额合计 本次开票金额合计 开票