财政局2016年工作总结暨2016年工作意见

1/20财政局2016年工作总结暨2016年工作意见2016年是全面贯彻落实党的十八大精神的开局之年，是努力实现*发展新跨越的重要年，*县财政局继续在上级部门的正确指导下，县委、政府的领导下，围绕财政工作的总体要求，深入学习贯彻党的十八大会议精神，紧密结合*县财政工作的实际，积极谋划财政改革发展思路，以加快转变经济发展方式为主线，以保障和改善民生为根本，以增强财政服务经济社会发展能力为重点，以中央实施面向西南开放的桥头堡为契机，着力支持扩大内需，着力支持调整结构，着力支持改善民生，统筹安排各项资金，发挥财政资金的引导作用，进一步在解放思想上比胆识，在攻坚克难上比干劲，增强危机感和紧迫感，强化责任感和使命感，坚定信心，迎难而上，财政收支目标任务，认真开展各项工作，促进全县经济社会又好又快发展。一、2016年工作回顾（一）财政收支预算执行情况及特点。1、财政收支预算执行情况1至11月份，全县公共财政预算总收入完成15,816万元，为年初预算数20,937万元的%，比上年同期增长%，增收1,702万元。在财政总收入中，地方公共财政2/20预算收入完成9,364万元，为年初预算数13,501万元的%，比上年同期增长%，增收1,069万元。上划中央收入完成5,441万元（其中：上划中央增消“两税”收入完成3,64万元，上划中央所得税收入完成1,792万元），为年初预算数6,367万元的%，比上年同期增长%，增收500万元；上划省级收入完成742万元，为年初预算数784万元的%，比上年同期增长%，增收90万元；上划州级收入完成269万元，为年初预算数285万元的%，比上年同期增长%，增收43万元。上划中央收入占总收入的%，上划省级收入占总收入的%，上划州级收入占总收入的%，地方公共财政预算收入占总收入的%。基金预算收入完成2,278万元,为预算数500万元的%，比上年同期增长1倍多，增收1,043万元。全县财政支出完成127,871万元，比上年同期增长%，增支16,603万元。其中：地方公共财政预算支出完成127,136万元，为任务数178,000万元的%，比上年同期增长%，增支22,159万元；基金预算支出完成565万元，比上年同期下降%，减支5,726万元；债务还本支出净增支170万元。2、财政收支预算执行特点（1）财政总收入和地方公共财政预算收入实现小幅增长。1至11月份，全县公共财政预算总收入完成3/2015,816万元，为年初预算数20,937万元的%，比上年同期增长%，增收1,702万元；地方公共财政预算收入完成9,364万元，为年初预算数13,501万元的%，比上年同期增长%，增收1,069万元。收入增长的主要原因：一是今年以来，通过强化税收征管，实现税收收入增收1,210万元，其中：增值税、营业税、企业所得税、个人所得税四大主体税种增收915万元，城镇土地使用税、车船税、耕地占用税等地方性小税种增收了195万元；有效遏制了非税收入减收的不利影响。二是强化非税收入管理。受一次性收入减少和不可比因素影响，非税收入出现负增长。非税收入完成3,843万元，减收141万元。（2）税收收入同比增长较快。1至11月份，税收收入完成5,521万元，比上年同期增长%，增收1,210万元，主要是电力行业增值税、金融保险业和电力行业企业所得税、投资拉动建安营业税增长，有力促进了税收收入增收。（3）非税收入实现负增长。1至11月份，非税收入完成3,843万元，比上年同期下降%，减收141万元，主要是资产出让、出租和捐赠收入等一次性收入减少，导致非税收入减收。（4）财政收入进度缓慢。财政收入与上年同比4/20仍保持较快增长，但由于年度考核任务较重，蹋时间进度差距继续加大。1至11月份，地方公共财政预算收入完成9,364万元，为年初预算数的%，差序时进度个百分点，收入进度缓慢。主要原因：一是虽实现增值税、营业税、企业所得税和个人所得税四大主体税种较快增长，但由于税源小，税收增长空间有限，加之结构性减税和提高所得税起征点等政策性因素的影响，导致税收收入增收乏力，四大主体税种促进税收增长的主导作用有待加强；二是受土地政策和经济调控等的影响，房产交易不够活跃，加之一些不可比因素的影响，资源税、耕地占用税、契税等地方性小税种仅增收274万元。（5）收入结构尚未改观，收入质量不高。1至11月份，与经济发展关联度较高的增值税（25%部分）、营业税等税收收入完成5,521万元，占地方公共财政预算收入的%；非税收入完成3,843万元，占地方公共财政预算收入的%。税收收入比重比2016年底（%）虽有所提高，但收入结构仍然有待改观，收入质量不高。（6）组织收入部门间发展不平衡。从分部门收入完成情况看，1至11月份，国税部门完成1,355万元，为任务数1,655万元的%，差序时进度个百分点，比上年同期增长%，增收97万元；地税部门完成4,416万元，为任务数5,935万元的%，差序时进度个百分点，比上年同期增5/20长%，增收1,148万元；财政部门完成3,593万元，为任务数5,911万元的%，差序时进度个百分点，比上年同期下降%，减收176万元。（7）财政支出保持增长，基本支出和重点支出及民生民本支出得到较好保障。截止11月30日，由于我县落实兑现公务员津补贴和事业人员绩效工资政策，同时加大了削峰填谷、寄宿生生活补助、农村低保和住房保障等民生资金的拨付力度，致使地方财政支出较快增长。1至11月份，地方公共财政预算支出累计完成127,136万元，比上年同期增长%，增支22,159万元。其中：一般公共服务支出完成18,449万元，比上年同期增长%，增支7,157万元；教育支出完成23,857万元，比上年同期增长%，增支2,989万元；文化体育与传媒支出完成1,493万元，比上年同期增长%，增支568万元；社会保障和就业支出完成23,854万元，比上年同期增长%，增支5,144万元；医疗卫生支出完成9,412万元，比上年同期增长%，增支282万元；农林水事务支出完成16,207万元，比上年同期增长%，增支2,197万元；交通运输支出完成9,760万元，比上年同期增长%，增支5,387万元。（二）精心组织收入，确保财政收入稳步增长。2016年，根据州委、州政府，县委、县政府下6/20达的收支任务，我县采取行之有效的措施，深入研究积极的财政政策，确保财政收入快速增长。一是严格依法治税，强化税收征管。积极配合税务部门，进一步加强税收征管工作，严格执行政策性减免和税收优惠政策，不随意减税、免税，确保应收尽收；二是认真落实地方财政收入目标考核责任制，确保实现收入增长目标。根据县政府下达的地方财政收入目标考核任务和奖惩办法，把收入目标落实到各收入征管部门，实行增收激励机制，鼓励增收，调动收入征管部门组织收入的积极性；三是挖掘各项增收措施，确保非税收入的快速增长。1至11月份，非税收入完成3,843万元，比上年同期下降%，减收141万元，主要是资产出让、出租和捐赠收入等一次性收入减少，导致非税收入减收。（三）优化支出结构，确保重点支出需要。按照“一是吃饭，二是建设”的原则，在确保工资发放和机构运转等支出需要的同时，千方百计确保县委、政府重点项目工程投入。由于上半年我县落实兑现公务员津补贴和事业人员绩效工资政策，同时加大了削峰填谷、寄宿生生活补助、农村低保和医疗卫生等民生资金的拨付力度，致使地方财政支出较快增长。1-11月，一般公共服务支出完成18,449万元，比上年同期增长%，增支7,157万元；教育支出完成23,857万元，比上年同期增长%7/20，增支2,989万元；文化体育与传媒支出完成1,493万元，比上年同期增长%，增支568万元；社会保障和就业支出完成23,854万元，比上年同期增长%，增支5,144万元；医疗卫生支出完成9,412万元，比上年同期增长%，增支282万元；农林水事务支出完成16,207万元，比上年同期增长%，增支2,197万元；交通运输支出完成9,760万元，比上年同期增长%，增支5,387万元。（四）认真贯彻落实“三农”政策，切实推进新农村建设。按照构建“民生财政”的要求，加大对“三农”投入力度，高标准落实惠农政策，继续做好良种补贴资金、农资增支补贴资金、退耕还林补助资金和最低生活保障资金全面实行“一折通”管理工作，通过“一折通”将惠农资金直接兑现到农户手中，有效防止了惠农资金截留、挪用等现象发生，极大地调动了农民的种粮积极性，促进了粮食增产，农民增收。111月份，实行“一折通”的农户已增加至44,748户，2016年全县通过“一折通”方式发放2016年度惠农补贴（补助）资金3,951万元。其中：农资综合直补资金2,089万元，受益农户44,724户；种良农民良种补贴178万元，受益农户38,435户；退耕还林补助资金1,133万元，受益农户43,643户；草原生态保护禁牧补助150万元，受益农户37,313户；草原生态保护草畜平衡8/20补助255万元，受益农户43,224户；能繁母猪补贴146万元，受益农户25,122户。2016年共安排农、林、水、畜、扶贫等农业综合支出10,161万元。其中：农业支出530万元、林业支出2,344万元、水利支出410万元、畜牧业支出529万元、扶贫办整村推进、易地扶贫搬迁、产业扶贫、扶贫到户贷款财政贴息资金等4,955万元、民宗局兴边富民特色产业和民族地区示范村建设资金960万元、发改局以工代赈资金433万元。为全县农业稳步增产、农村大变样、农民增加收入起到极大的支持作用。农村综合改革支出1414万元；以工代赈资金67万元。；拨付2016年春季学期中等职业学校家庭经济困难学生生活补助费万元，其中中央资金万元，省级配套资金万元，有289名学生得到资助。2016年中等职业教育学校免学费补助资金万元，中央资金万元，省级配套资金万元，受助学生359名；2016年春秋两季学期落实免费教科书资金万元，其中，中央免费教科书资金万元，地方课程免费教科书资金万元。受益学生共计33,340人，其中：小学生22,394人，初中生10,946人。拨付义务教育学校“寄宿生生活补助费和提高公用经费及农村义务教育学生营养改善计划”补助资金6,万元；完成各类社保资金：9,889万元，其中：城市低保资金971万元、新型农村社会养老保险1450万元、新型农村合作医疗资金5,061万元、农村医疗9/20救助资金563万元、城市医疗救助资金18万元、企业职工养老保险资金1619万元、再就业资金207万元；稳步实施村级公益事业建设“一事一议”财政奖补项目，有力推进农村公益事业建设。（五）积极推进各项财政改革，不断提高财政资金使用效益。一是继续深化部门综合预算制度改革，进一步完善部门综合预算编制方法；二是稳步推进财政国库管理制度改革，加大国库集中支付力度，进一步巩固和深化国库集中收付制度，加大公务卡结算制度改革力度。按照州财政国库管理制度改革及财政部“横向到边、纵向到底”的要求，不断扩大改革单位面和改革资金范围。进一步规范项目资金拨付审核程序，规范账务处理；规范了人员经费、公用经费、专项资金、预算外资金等财政性资金的拨付，严格按照国库预算拨款程序办理支付手续。截止2016年11月30日，实施国库改革资金总量86,911万元，占一般预算支出比重%。其中:授权支付资金24,635万元，直接支付资金68,838万元（含工资直接支付25,721万元，车辆保险资金70万元）,其他直接支付43,047万元,收支两条线管理收入1,427万元。积极做好公务卡结算制度改革工作。截止2016年11月30日共发放公务卡2,474张，通过公务用卡报销金额139万；三是不断加大规范采购力度，10/20扩大政府采购范围和规模，2016年采购预算金额2,574万元，实际采购金额元，资金节约率%，共完成采购业务118次，其中询价采购107次，公开招标6次，自行采购5次；四是认真开展财政资金支出项目绩效评价工作，切实加强财政资金绩效管理，对群众普遍关心民生项目财政专项支出开展绩效评价工作。五是巩固和深化村级会计委托代理服务工作改革成果，不断规范村级财会工作；六是继续抓好预算单位“小金库”清查成果巩固工作，银行账户管理得到进一步加强，财政资金的使用效益得到有效发挥，确保财政资金安全。（六）加强国有资产管理，促进国有资产增值和财政增收。国有资产管理局加强对县属行政、企事业单位国有资产的监管，推进国有资产管理制度建设，完善组织机构，确保县属行政、企事业单位国有资产的保值增值。1、认真完成2016年度国有资产统计结算工作。一是认真做好企业财务快报工作；二是定期完成财务基本状况分析；三是切实做好全县国有资产统计工作，及时、全面、准确反映我县国有企业财务状况、经营成果、国有资产运营及保值增值等基本情况，进一步掌握国有资产现状、规模、结构分布和经营效率等情况，为领导科学制定和实施国有资产监管提供依据。11/202、进一步规范程序，不断加强国有资产处置工作。资产处置是当前行政事业单位国有资产管理重点，也是防止国有资产流失的最后关口，为铲除贪污腐败土壤，防止国有资产流失，实现国有资产最大化价值，县国资局根据*县县级行政事业单位国有资产处置管理办法，一是严格资产审批制度。按照*县委、政府工作规则，50万元以下资产由县政府常务会议审批，50万元以上（含50万元）由县委常务会议审批；二是严格按照资产处置程序处置资产。按照“公开、公正、公平”的原则，对应处置资产进行处置。2016年公开拍卖公务用车17辆，出租商铺四间,处置收入万元全额上缴国库。核销固定资产原值万元。3、行政事业单位资产管理信息系统实施动态管理按照资产管理信息系统工作部署安排，我县自2016年5月份启动以来，历时三年多的时间，分步骤、分阶段组织实施了全县行政事业单位资产管理信息系统管理工作，初步建成资产管理网络平台，建立了行政事业单位资产数据库，取得了阶段性成效，对资产配置、使用和处置工作实施动态管理。截止2016年11月底，全县行政事业单位共120户，其中：行政单位63户，事业单位57户，全县国有资产总量达103,086万元。其中:固定资产为5,319万元，占资产总额的%，流动资产为4,886万元，占12/20资产总额的%，按资产的人均占有量分，财政供养人员人均占有国有资产万元，全县总人口人均占有国有资产4,466元。为实现国有资产科学化、信息化、规范化、动态化管理奠定了坚实基础，对推进行政成本控制和节约型政府建设起到积极作用。国有企业2户，企业国有资产总量2,865万元。（七）加强会计监督管理工作，不断提升依法理财水平。1、进一步加强会计管理工作。为加强我县会计管理工作，提高会计从业人员的业务素质，为全县经济健康发展提供坚强的会计人才保障，财政局制定出台了对全县范围内获得会计师职称的奖励10,000元、取得会计从业资格证书的奖励1,000元的激励机制。同时，通过采取一系列有力措施，逐步消除了无证从业现象，进一步提高了全县会计从业人员的业务素质，规范了会计管理工作。2、加强会计集中核算工作，从源头预防和治理腐败。全县共纳入会计核算中心集中核算的单位达109个，规范设置核算账户109套，为政府和单位节减了行政管理成本。同时，牢固树立诚信理财观念，严格执行会计内部牵制制度，积极配合审计、纪委、监察、税务等部门，认真做好会计监督检查工作。今年1至11月份，会计核算中心累计审核原始凭证420,000余张；拒付不合法、不合规13/20支出7份，涉及金额元；审核纠正不规范及手续不完备等报销凭证11份，涉及金额万元，共代征建筑安装营业税及各种附加税费2,万元。（八）积极做好农业综合开发项目，提高农业综合生产能力。2016年是*县实施省级农业综合开发项目的第二年。县农开办在上级主管部门的直接关心、指导和全力支持下，农业综合开发工作渐入正轨。1、三猛乡爬别村委会优质稻基地建设项目:项目总投资234万元，其中省级财政资金180万元，州级财政资金36万元，农户自筹(投劳折资)18万元，项目建设任务为实施中低产田地改造面积万亩。项目于2016年1月8日开始施工建设。截止目前，完成新建三面光灌溉沟渠9条，总长度为5972m。2、大水沟乡生态茶厂厂房改建项目:总投资162万元；其中：省级财政资金50万元，州级财政资金10万元，企业自筹资金102万元。该项目于1月9日开始施工建设。目前，已完成固定资产投资115万元。3、积极组织项目县级验收:于6月18日、24日组织农业综合开发领导小组成员单位分别对三猛乡优质稻基地建设项目和大水沟乡生态茶厂厂房改建项目的县级初验，与会人员对项目的实施计划、完成质量给予充分肯定，并一致通过项目的县级初验。（九）做好扶贫挂钩工作，推进扶贫挂钩点各14/20项事业发展。我局高度重视扶贫挂钩工作，将扶贫挂钩工作作为一项财政中心工作来抓，与财政中心工作统一部署，统筹安排。为进一步加大对扶贫挂钩工作力度，指派李雄昌主任到大寨村委会任新农村指导员，积极帮助大寨村委会理清发展思路，认真规划建设项目。2016年，局领导班子深入倮德村委会7次、43人次，累计投入工作经费近2万元，多方面筹措资金，投入扶贫挂钩村委会农村公益事业建设等各项事业的发展。（十）加强干部队伍建设，提高财政部门执政能力和服务水平。1、加强政治理论学习。以建设学习型机关和学习型干部为目标，进一步改进学风，强化学习意识，增强责任感和使命感，拓宽知识领域，优化知识结构，不断提高财政干部队伍的理论素养和理财水平。组织学习了党的十八大、省、州、县党代会精神，把每周五下午定为职工学习日，组织学习市场经济、现代科技、法律法规、行政管理等知识，不断提高财政干部的理论水平。2、扎实推进行政能力提升制度建设。为深入推进我局行政能力提升制度实施工作，在充分认识深入推进行政能力提升制度建设重要意义的同时，统一思想，坚定信心，决不动摇，毫不松懈，采取切实有效措施，深入推15/20进行政能力提升制度建设工作，进一步完善工作规程，简化办事程序，量化岗位责任制，形成内设机构、岗位之间无缝责任链接，高质量、高效率地办理各类行政事项。建立长效机制，并使之规范化、常规化。通过不断加强自身建设，确保全县财政工作各项任务的圆满完成。3、进一步强化党风廉政建设工作。为进一步提高财政干部抵御风险、拒腐防变能力，积极开展多种形式的党风党纪教育活动，并召开了全县财政系统反腐倡廉建设工作会议，会议还邀请县纪委派出第五纪工委领导作预防职务犯罪专题知识讲座，促进了党员干部增强党性修养，廉洁自律。全面落实党风廉政责任制，层层签订党风廉政建设责任书和党员承诺书，并建立了副科级以上领导干部廉政档案。同时，坚持在全局范围内积极开展“读书思廉”和“家庭助廉”活动，用正反事例教育广大干部职工要正确运用手中的权力，警钟常鸣。4、加强财政业务知识培训工作。结合财政业务工作实际，组织学习培训了会计法、预算法及有关财政法律法规、规章和制度，促进依法行政、依法理财。2016年，共参加（举办）各种业务培训25次50人次，积极创造条件，鼓励干部职工参加自学考试和函授学习，进一步提高干部职工的学历层次和优化知识结构。二、存在的问题和困难16/202016年，我县财政工作虽然取得了一定的成绩，但也存在着不容忽视的困难和问题，主要表现在：一是财力保障能力比较弱。由于财力总量小，工资、民生等刚性支出不断增加，财政基本处于“吃饭型”财政。二是财政供养人员不断膨胀，刚性支出不断加大。三是财政收入质量有待进一步提高。由于非税收入比重偏高，政府可支配的财力有限，财政收入结构有待进一步优化。四是政府债务负担沉重，财政风险加大。三、2016年工作打算2016年是全面贯彻落实党的十八大精神的开局之年，是努力实现*发展新跨越的重要年，*县财政局继续在上级部门的正确指导下，县委、政府的领导下，围绕财政工作的总体要求，深入学习贯彻党的十八大会议精神，紧密结合*县财政工作的实际，积极谋划财政改革发展思路。（一）努力培植财源，拓展财政增收空间。按照县委政府确定的“五大建设”目标及“继续壮大电矿产业、巩固提升生物产业、加快发展加工业、大力推进文化旅游业”的产业发展四大方针，加快构筑现代产业体系，不断提高产业对全县经济财政发展的支撑能力。一是继续支持电矿产业发展。进一步支持小黑江流域和李仙江、土卡河下游的水电开发和风能发电项目的开发，同时，继续17/20支持矿产资源的开发，积极配合国土部门和招商部门做好矿产资源的整合工作和矿冶企业的招商引资工作，促进矿产资源的开发从矿产资源的勘探、开采、选矿为主转向冶炼、深加工为主，延长产业链条，培植采选与精深加工的骨干企业，促进精深矿产加工业的发展，提高矿产资源对财政的贡献。二是大力支持发展加工业。大力支持培育特色农副产品加工业。积极培育精深加工龙头企业，对有规模、效益好、有市场前景、有资源优势的企业实行重点培育、扶持和推进；分行业确定一批重点打造、重点培育的品牌对象，将*红软米、*绿茶、哈尼风味豆豉作为“*造”原产地注册商标的重要品牌进行培养。同时，支持发展建筑材料加工业和民族服饰加工业。三是支持旅游业发展，立足资源禀赋和区位优势，用创新的思路，重点支持旅游景区（点）配套的交通设施，安全保障设施，环保、卫生设施，供水、供电设施，自然环境和文化遗产保护设施，加快食、住、行、游、购、娱等旅游相关产业发展。（二）加强收入征管，确保应收尽收。一是加强税收征管。坚持依法治税，完善税源监控体系，认真做好税收优惠政策清理、税收清欠、税收稽查等工作，挖掘增收潜力，堵塞收入漏洞，做到应收尽收。切实抓好扩大内需投资和政府融资建设项目的税收监管，促进税源转化，使扩大政府投资的成效充分反映到财政增收上来。通过抓18/20好税收增收，进一步强化税收的主体地位，优化财政收入结构，逐步提高税收收入占地方财政收入的比重。二是强化非税收入征管。规范国有资产和资源收入征管制度，加大重点非税收入项目征管力度，确保及时足额入库，扩大政府财力规模。（三）积极争取资金，增加地方可用财力。抓紧“桥头堡”建设和实施新一轮“兴边富民”工程两大机遇，加强项目储备、策划、对接，争取省州大型项目在我县实施，增添地方经济活力；认真研究国家财税政策，积极争取政策支持，积极向上级请示汇报，争取上级的理解支持，保持转移支付补助的大幅增长，增加地方可用财力。（四）突出公共财政，着力保障和改善民生。一是加大社会保障和医疗卫生事业投入。保证最低生活保障金、失业救济金、优抚对象抚恤金按时足额发放；继续完善社会救助体系，切实解决城乡特困群体生活困难；全面推行新型农村养老保险制度，不断推进社会保障体系建设；全力支持新型农村合作医疗和城镇居民基本医疗保障制度建设，努力实现城乡居民医疗保险全覆盖。二是加大农村基础设施建设投入。大力整合涉农资金，捆绑打造农业产业品牌，支持现代农业发展