银行职业资格考试：银行管理历年真题及参考答案

1 67 一 单项选择题一 单项选择题 共共 90 小题 每小题小题 每小题 0 5 分 共分 共 45 分 以下各小题所给分 以下各小题所给 出的四个选项中 只有一项符合题目要求 请选择相应选项 不选 错选均不出的四个选项中 只有一项符合题目要求 请选择相应选项 不选 错选均不 得分得分 1 商业银行应按照 原则 采用科学 合理的方法对存款人进行风 险评级 A 了解你的客户 B 了解你的业务 C 尽职调查 D 信息对称 2 开证行在受益人当地的代理行是指 A 保兑行 B 被指定银行 C 通知行 D 偿付行 3 下列关于金融消费的注意事项的表述 不正确的是 A 每笔交易完成后 请仔细核对交易凭证 如发现问题可及早纠正 B 定期到金融机构查询本人账户信息 及时掌握账户变化情况 避免延 误处理问题的时机 2 67 C 在完成金融机构提供的客户风险承受能力评估时 请按自身真实情况 认真填写 允许金融机构销售人员代填 D 确认金融机构工作人员身份 查看其相关执照 证件等身份证明材料 对在金融机构营业网点之外自称是某金融机构工作人员的人保持警惕 4 按 信用风险可分为道德性信用风险和非道德性信用风险 A 授信方的不同 B 信用风险产生的原因 C 源信用风险可控程度 D 授信方式的不同 5 财务公司的负债业务不包括 A 委托贷款 B 吸收成员单位存款 C 同业拆入 D 发行金融债券 6 由出票银行签发的 由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款 人或持票人的票据是 A 银行承兑汇票 B 银行汇票 3 67 C 银行本票 D 支票 7 上海证券交易所规定了 4 种回购期限 其中不包括 A 7 天 B 3 个月 C 6 个月 D 1 年 8 大额存单的投资人不包括 A 个人 B 机关团体 C 社保基金 D 商业银行 9 经外汇管理部门批准 储蓄机构可以办理的外币储蓄业务不包括 A 活期储蓄存款 B 整存整取定期储蓄存款 C 存本取息定期储蓄存款 4 67 D 经中国人民银行批准开办的其他种类的外币储蓄存款 10 下列营销渠道中 不属于按营销渠道场所分类的是 A 网点营销 B 自营营销渠道 C 电子银行营销 D 登门拜访营销 11 与国家审计 政府审计 和社会审计并列为三大类审计的是 A 外部审计 B 内部审计 C 事前审计 D 事后审计 12 金融市场是反映国民经济情况的 晴雨表 体现了金融市场的 功能 A 风险分散与风险管理功能 B 交易及定价功能 C 反映经济运行的功能 D 优化资源配置功能 5 67 13 外汇专业银行的业务不包括 A 贸易金融业务 B 投资业务 C 国际证券业务 D 外币资金的筹集 14 贷款公司属于 A 大型商业银行 B 农村金融机构 C 城市商业银行 D 非银行金融机构 15 下列属于混业经营的缺点的是 A 加强银行业的竞争 B 增加银行自身的风险 C 增加贷款和证券承销的风险 D 可能会招致新的更大的金融风险 16 存出资本保证金应于金融企业成立后按注册资本的 提取 6 67 A 15 B 20 C 25 D 30 17 是指由两家或两家以上银行基于相同贷款条件 依据同一贷 款合同 按约定时间和比例 通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业 务 A 贸易融资 B 项目融资 C 银团贷款 D 并购贷款 18 全面风险管理的要素不包括 A 内部环境 B 事项识别 C 风险预防 D 监控 19 下列选项中 不符合信托计划的合格投资者条件的是 7 67 A 家庭金融资产总计在其认购时超过 100 万元人民币 且能提供相关财 产证明的自然人 B 个人收入在最近 3 年内每年收入超过 30 万元人民币 且能提供相关收 入证明的自然人 C 投资一个信托计划的最低金额不少于 100 万元人民币的自然人 D 夫妻双方合计收入在最近 3 年内每年收入超过 30 万元人民币 且能提 供相关收入证明的自然人 20 目前 我国实施 绿色信贷 政策的相关政府部门不包括 A 中国人民银行 B 中国银监会 C 国家环保局 D 中国证监会 21 商业汇票的付款期限 最长不得超过 A 15 日 B 1 个月 C 6 个月 D 12 个月 22 下列关于绩效考评体系的说法中 错误的是 8 67 A 对商业银行行为活动的效能进行科学测量和评定的程序 方式 方法 的总称 B 是一个科学的指标体系 C 具有突出的目的性 D 可以帮助银行客户规避风险 23 加强与证券业 保险业等行业协会的沟通和协调 体现了中国银行业 协会的 职责 A 维权 B 协调 C 自律 D 服务 24 物权的种类不包括 A 所有权 B 用益物权 C 质权 D 担保物权 25 下列关于我国实施 绿色信贷 政策主要采取的做法中 正确的是 9 67 A 中国银监会的政策指导和道义劝说 B 中国人民银行对商业银行信贷活动的监督 C 国家和地方环保局对企业贷款项目的环境评估 D 中国银监会与金融监管部门协作管理 26 金融企业的长期债权投资在取得时 应按取得时的 作为初始 投资成本进行核算 A 账面价值 B 实际成本 C 公允价值 D 历史成本 27 我国的反洗钱法律规范主要由 一法四规 组成 其中 一法 指 的是 A 反洗钱法 B 金融机构反洗钱规定 C 金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法 D 金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法 28 下列不属于社会责任类指标内容的是 10 67 A 公平对待消费者 B 违规处罚 C 公众金融教育 D 绿色信贷 29 下列不属于行政处罚的适用应遵循的三项基本原则的是 A 行政处罚的设定和实施公正 公开 B 行政处罚以事实为依据 与违法行为的事实 性质 情节以及社会危 害程度相当 C 实施行政处罚 应当遵循便民的原则 D 坚持处罚与教育相结合的原则 30 下列关于商业银行贷款的表述 不正确的是 A 借款人应当提供担保 B 商业银行应当与借款人订立书面合同 C 商业银行应当对借款人的借款用途 偿还能力 还款方式等情况进行 严格审查 D 商业银行应当根据借贷双方的意愿 共同确定贷款利率 31 2015 年 11 月 30 日 人民币被正式纳入 货币篮子 11 67 A 特别提款权 B 世界银行 C 世贸组织 D 货币基金组织 32 下列有关内部审计工作的考核与问责的说法中 错误的是 A 董事会对未按要求进行整改的问题 进行督促 追究相关人员的责任 并承担未对审计发现采取纠正措施所产生的责任和风险 B 董事会应建立激励约束机制 对内部审计相关各方的尽职 履职情况 进行考核评价 C 董事会应建立内部审计工作问责制度 明确内部审计责任追究 免责 的认定标准和程序 D 董事会对违反职业道德规范和其他违法行为的内部审计部门负责人和 直接责任人追究责任 33 下列不属于互联网金融对商业银行的改变的是 A 提升客户体验 B 改变获客路径 C 提高运营成本 D 创造市场机会 34 下列关于贷后管理主要内容的说法中 错误的是 12 67 A 监督借款人的贷款使用情况 B 跟踪掌握企业财务状况及其清偿能力 C 检查贷款抵 质 押品和担保权益的完整性 D 调整与借款人合作的策略与内容 35 根据 商业银行风险监管核心指标 商业银行累计外汇敞口头寸比 例不得超过 A 10 B 15 C 20 D 25 36 下列不属于合规管理的基本机制的是 A 诚实信用机制 B 合规绩效考核机制 C 合规问责机制 D 合规培训与教育制度 37 下列关于单位存款业务的说法中 正确的是 A 单位定期存款如遇利率调整 分段计息 13 67 B 单位通知存款分为 1 天通知存款和 7 天通知存款 C 单位协定存款计息期如遇利率调整 不分段计息 D 人民币单位活期存款结息日为每季度末月 30 日 38 是中央银行为实现特定经济目标而采用的控制和调节货币 信用及利率等方针和措施的总称 A 经济政策 B 财政政策 C 货币政策 D 产业政策 39 商业银行内部控制的基本原则不包括 A 独立性原则 B 制衡性原则 C 审慎性原则 D 相匹配原则 40 下列关于银行内部控制原则的表述 正确的是 A 相匹配原则是指商业银行内部控制应当贯穿决策 执行和监督全过程 覆盖各项业务流程和管理活动 覆盖所有的部门 岗位和人员 14 67 B 制衡性原则是指商业银行内部控制应当在治理结构 机构设置及权责 分配 业务流程等方面形成相互制约 相互监督的机制 C 审慎性原则是指商业银行内部控制应当在治理结构 机构设置及权责 分配 业务流程 等方面形成相互制约 相互监督的机制 D 全覆盖原则是指商业银行内部控制应当与管理模式 业务规模 产品 复杂程度 风险状况等相适应 并根据情况变化及时进行调整 41 是指经批准在中国境内设立的 通过电子技术或者其他手段 专门从事促进金融机构间资金融通和外汇交易等经纪服务 并从中收取佣金的 非银行金融机构 A 消费金融公司 B 货币经纪公司 C 企业集团财务公司 D 金融租赁公司 42 下列关于商业银行存款业务的说法 不正确的是 A 对个人储蓄存款 商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询 冻结 扣划 法律法规另有规定的除外 B 对单位存款 商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询 冻结 扣划 法律法规另有规定的除外 C 商业银行法 规定 商业银行应以合法正当方式吸收存款 D 商业银行办理单位存款业务 应当遵循存款自愿 取款自由 存款有 息 为存款人保密的原则 15 67 43 贷款担保的形式中 不包括 A 质押 B 抵押 C 保证 D 定金 44 内部控制的 第一道防线 是 A 监事会 B 内部管理职能部门 C 内部审计部门 D 业务部门 45 债券回购的最长期限为 A 3 个月 B 6 个月 C 1 年 D 2 年 46 下列关于货币的说法中 不正确的是 16 67 A 货币的本质是一般等价物 B 货币体现的是商品生产者与消费者之间的社会关系 C 货币是衡量一切商品价值的材料 D 货币具有同其他一切商品相交换的能力 47 下列不属于货币政策工具的是 A 为在中国人民银行开立账户的银行业金融机构办理再贴现 B 向国家开发银行提供贷款 C 确定中央银行基准利率 D 要求银行业金融机构按照规定的比例交存存款准备金 48 外币存款业务和人民币存款业务的共同点不包括 A 具体管理方式相同 B 按存款期限都可分为活期存款和定期存款 C 按客户类型都可分为个人存款和单位存款 D 都是存款人将资金存人银行的信用行为 49 下列选项中 不属于意定信托的是 A 默示信托 17 67 B 遗嘱信托 C 其他意定信托 D 合同信托 50 审计委员会应按 向董事会报告审计工作情况 A 天 B 月 C 季度 D 年 51 非银借款业务的最长期限为 A 1 年 B 3 年 C 5 年 D 7 年 52 商业银行财务管理的目的是提高商业银行的资金运用效率 最终实现 商业银行的 目标 A 盈利性 流动性 持续性 B 盈利性 持续性 安全性 18 67 C 盈利性 流动性 安全性 D 流动性 安全性 持续性 53 信托公司可以开展对外担保业务 但对外担保余额不得超过其净资产 的 A 10 B 20 C 30 D 50 54 是指借款人无法足额偿还贷款本息 即使执行担保 也肯定 要造成较大损失的贷款 A 正常类贷款 B 关注类贷款 C 次级类贷款 D 可疑类贷款 55 以同业拆借利率为基准利率的国家不包括 A 英国 B 美国 19 67 C 德国 D 欧盟 56 交易席位费用应当按照实际支付的金额入账 并按 年的期限 平均摊销 A 5 B 10 C 15 D 20 57 下列不属于仿效法特点的是 A 成本低 B 使用广泛 C 简便易行 D 易于开拓新的客户群 58 下列选项中 不属于商业银行短期借款的是 A 同业拆借 B 证券回购协议 C 可转换债券 20 67 D 向中央银行借款 59 下列不属于信用证应具备的要素的是 A 开证行承付的前提条件是相符交单 B 信用证应当是开证行开出的确定承诺文件 C 信用证应贯彻独立和分离的原则 D 开证行的承付承诺不可撤销 60 融资租赁涉及的当事人中不包括 A 出租方 B 收货人 C 供货人 D 承租方 61 公开市场业务是中央银行通过在市场上吞吐 来实现货币政策 目标 A 有价证券 B 基础货币 C 准货币 D 流通中的现金 21 67 62 下列选项中 不属于合规文化特点的是 A 合规文化是银行的自身需求 B 合规文化的核心是道德意识 C 合规文化体现了价值取向 D 合规文化必须通过制度传达 63 互联网支付业务由 负责监管 A 人民银行 B 银监会 C 证监会 D 保监会 64 下列关于内外部审计关系的说法中 错误的是 A 外部审计与内部审计的总体目标是一致的 B 内部审计具有预防性 经常性和针对性 C 外部审计是内部审计的基础 D 外部审计对内部审计起支持和指导作用 65 下列不属于 2010 年 7 月美国在银行监管体制机制方面的变化的是 22 67 A 设立了储贷监管署 B 扩充了美联储的监管职能 C 建立金融稳定监督委员会 D 新设立金融消费者保护局 66 金融消费者享有的权利不包括 A 金融风险知情权 B 金融消费自由权 C 金融消费公平交易权 D 金融资产保密权 安全权 67 是基于银行同客户的现有关系 向客户推荐银行的其他产品 A 交叉营销 B 情感营销 C 专业化营销 D 大众营销 68 下列不属于金融稳定理事会成立后取得的重大进展的是 23 67 A 督促修改国际会计标准 B 加强微观审慎监管 C 扩大监管范围 D 加强激励机制的监管 69 根据金融交易合约性质的不同 金融市场分为 A 货币市场和资本市场 B 期货市场和现货市场 C 一级市场和二级市场 D 公开市场和协议市场 70 下列有关商业银行内部控制目标的说法中 错误的是 A 保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行 B 保证商业银行发展战略和经营目标的实现 C 保证商业银行控制制度的有效性 D 保证商业银行各项信息真实 准确 完整和及时 71 银行本票见票即付 其提示付款期限为 A 10 日 24 67 B 20 日 C 1 个月 D 2 个月 72 下列关于商业银行理财业务特点的说法中 错误的是 A 商业银行理财业务运作的资金最终所有者是客户 B 银行理财业务是 轻资本 业务 C 理财业务是一项金融知识技术密集型业务 D 银行是理财业务风险的主要承担者 73 当前我国普惠金融的重点服务对象不包括 A 小微企业 B 国有企业 C 城镇低收人人群 D 贫困人群 74 根据相关法律规定 信托目的须具有 A 合理性 B 经济性 25 67 C 收益性 D 合法性 75 下列属于非银行金融机构的是 A 农业发展银行 B 信托公司 C 投资银行 D 银监会 76 下列关于资产业务创新的说法中 正确的是 A 背对背贷款是银行对个人投资于外汇提供的一种融资便利 B 平行贷款是两个国家的公司之间签订合约 均以本币向对方发放等值 贷款 并在约定到期日还本付息 C 多种货币贷款是在不同国家的两个母公司分别为对方设在本国境内的 子公司提供金额相当的本币贷款 并承诺在指定到期日 各自归还所借货币 D 资产支持证券是由特定目的信托受托机构发行的 代表特定目的信托 的信托受益权份额 77 下列关于贷款期限的说法错误的是 A 商业银行要综合考虑项目预期现金流和投资回收期等情况 合理确定 中长期贷款还款方式 实行分期偿还 至少一个季度一次还本付息 26 67 B 对于提前还款部分 商业银行应按照实际用款期限 相应折算成同期 限的贷款利率计算本息 合理确定中长期贷款期限 C 商业银行要合理确定中长期贷款的建设期 达产期 还贷期和总贷款 期限 不得利用宽限期变相延长总贷款期限 D 对于流动资金贷款 贷款人应根据借款人生产经营的规模和周期特点 合理设定流动资金贷款的业务品种和期限 78 金融机构的客户身份资料在业务关系结束后 应当至少保存 年 A 1 B 3 C 5 D 8 79 下列属于票据的功能的是 A 融资作用 B 经济杠杆作用 C 优化资源配置功能 D 货币资金融通功能 80 商业银行利用自身的结算便利 接受客户委托代为办理指定款项收付 事宜的业务是 27 67 A 代理政策性银行业务 B 代理商业银行业务 C 代理证券资金清算业务 D 代收代付业务 81 信用代表的是一种具有偿还性和 的社会价值量的再分配关系 A 增殖性 B 收益性 C 流动性 D 基础性 82 中国银监会的监管组织架构中 按监管职责内容命名各机构监管部 其中合作金融机构监管部为 A 大型商业银行监管部 B 全国股份制商业银行监管部 C 政策性银行监管部 D 农村中小金融机构监管部 83 当自身权益受到侵害时 金融消费者可以进行维权的途径不包括 28 67 A 向金融机构投诉 寻求解决 B 向消费者保护委员会或工商管理部门进行投诉 C 向人民银行 银监会 保监会 证监会等监管部门投诉 D 向当地人民银行设立的金融消费者权益保护机构或拨打金融消费权益 保护热线电话 12363 进行投诉 84 商业银行财务管理的内容总体可以分为三类 其中不包括 A 财务控制 B 财产管理 C 银行内部资金管理 D 银行的损益管理 85 下列属于消费金融公司资产业务的是 A 同业拆借 B 固定收益类证券投资 C 向金融机构借款 D 发行金融债券 86 金融创新是商业银行以 为中心 以 为导向 不断提 高自主创新能力和风险管理能力 29 67 A 客户 价值 B 盈利 价值 C 客户 市场 D 盈利 市场 87 委托人以他人或与他人一起为受益人而设立的信托是 A 公益信托 B 自益信托 C 他益信托 D 民事信托 88 是从财务 客户 内部运营 学习与成长四个角度 将组织 的战略落实为可操作的衡量指标和目标值的一种新型绩效管理体系 A 平衡计分卡考核法 B 关键业绩指标法 C 目标管理法 D 360 度考核法 89 下列选项中 关于信用风险管理的分类表述错误的是 A 按授信方的不同 信用风险可分为国家风险 行业风险 个体风险 30 67 B 按信用风险产生的原因 信用风险可分为道德性信用风险和非道德性 信用风险 C 按源信用风险可控程度 信用风险可分为可控风险和非可控信用风险 D 按授信方的不同 信用风险可分为国家风险和个体风险两种 90 产业发展重点的优先次序选择和保证实行该次序等政策措施属于 A 产业技术政策 B 产业结构政策 C 产业布局政策 D 产业组织政策 二 多项选择题二 多项选择题 共共 40 小题 每小题小题 每小题 1 分 共分 共 40 分 以下各小题所给出的分 以下各小题所给出的 五个选项中 有两项或两项以上符合题目要求 请选择相应选项 多选 少选 五个选项中 有两项或两项以上符合题目要求 请选择相应选项 多选 少选 错选均不得分错选均不得分 1 财政政策的功能主要有 A 促进经济增长 B 优化经济结构 C 调节收人分配 D 提高国民收入 31 67 E 增加就业 2 下列选项有关中国银监会与外部审计机构的沟通 说法错误的有 A 银行应健全委托外部审计的管理制度和流程 重视外部审计的意见和 建议 B 银行应该确保外部审计的独立性 不得对外部审计出具审计意见施加 影响 C 银行发现外部审计机构存在重大问题的 应及时终止委托并 5 年内不 得委托其从事审计业务 D 银行或外部审计机构单方要求终止审计委托时 银行不需要向银行业 监管机构报备 E 银行应该加强与外部审计机构的信息交流 及时发现并解决银行存在的 相关问题 3 下列属于当前内 外部审计的关注点的有 A 加强与监管部门的交流 B 内审在案件防控工作中的思路及重心向防范操作风险及案件风险 提 升内控水平转移 C 对发现的风险或问题督促及时整改 D 内部控制的健全性和有效性 E 将案件风险作为一项重要的内容纳入各营业机构每年的风险评估 4 商业银行的长期借款主要有 32 67 A 发行普通金融债券 B 发行混合资本债券 C 发行证券回购协议 D 发行可转换债券 E 发行次级金融债券 5 银行开展同业代付业务应当制定明确的管理办法 其内容包括 A 业务定义 B 会计核算 C 风险控制 D 操作流程 E 部门职责分工 6 下列选项关于我国银行业对贷款分类实施五级分类法的表述 不正确的 有 A 正常类贷款 尽管贷款人目前有能力偿还贷款本息 但存在一些可能 对偿还产生不利影响的因素 B 关注类贷款 借款人能够履行合同 没有足够理由怀疑贷款本息不能 按时足额偿还 33 67 C 次级类贷款 借款人无法足额偿还贷款本息 即使执行担保 也肯定 要造成较大损失 D 可疑类贷款 借款人的还款能力出现明显问题 完全依靠其正常营业 收入无法足额偿还贷款本息 即使执行担保 也可能会造成一定损失 E 损失类贷款 在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后 本息 仍然无法收回 或只能收回极少部分 7 内部控制中风险应对策略包括 A 风险规避 B 风险识别 C 风险分担 D 风险承受 E 风险分析 8 下列属于内部控制活动的措施的有 A 不相容职务分离控制 B 授权审批控制 C 会计系统控制 D 运营控制 E 绩效考评控制 34 67 9 下列选项属于次级类贷款的有 A 逾期 含展期后 超过一定期限 其应收利息不再计入当期损益 B 借款人利用合并 分立等形式恶意逃废银行债务 本金或者利息已经 逾期 C 改变贷款用途 D 同一借款人对本行或其他银行的部分债务已经不良 E 违反国家有关法律和法规发放的贷款 10 中国银监会及其派出机构的具体职责主要有 A 现场检查 B 非现场监管 C 报告和处置突发事件 D 制定并发布监管规章 规则 E 对银行业自律组织的指导 监督 11 下列关于不良贷款处置方式的说法中 表述正确的有 A 直接追偿指依据有关法律文书 采取直接催收 扣划账户资金或敦促 债务关联人处置有效资产 收回现金或现金等价物的资产处置方式 B 诉讼追偿指银行通过诉讼或者仲裁程序 运用强制执行手段 向债务 关联人进行追偿 收回现金或者现金等价物的资产处置方式 35 67 C 委外清收是指银行委托系统外合法机构在约定期限内 以银行名义通 过合法手段对协议约定的不良贷款进行清收 银行按照协议约定支付相应费用 的处置方式 D 债务减免指不良贷款还款义务人在发生财务困难 无力及时足额偿还 贷款本息的情况下 银行为盘活不良贷款 最大限度回收债权 减免还款义务 人部分还款义务的处置方式 E 不良贷款重组是指贷款 含信用证垫款 承兑汇票垫款 保函垫款和代 付业务垫款等 形成不良后 对贷款构成要素进行调整的行为 12 商业银行资本充足率监管要求包括 A 第二支柱资本要求 B 最低资本要求 C 系统重要性银行附加资本要求 D 非系统重要性银行附加资本要求 E 储备资本和逆周期资本要求 13 企业会计准则第 23 号 金融资产转移 的主要内容包括 A 金融资产转移的确认条件 B 金融资产转移与终止确认 C 金融资产转移不符合终止确认条件的会计处理 D 企业间金融资产转入方提供了非现金担保物的会计处理 36 67 E 金融资产转移符合终止确认条件的会计处理 14 存款管理的原则有 A 审慎原则 B 分级审批原则 C 维护存款者权益原则 D 业务经营安全性原则 E 协议承诺原则 15 市场定位的步骤包括 A 识别重要属性 B 定位选择 C 目标市场分析 D 制作定位图 E 执行定位 16 银团成员包括 A 牵头行 B 代理行 37 67 C 参加行 D 副牵头行 E 联合牵头行 17 整存整取的存取期的类别有 A 1 个月 B 3 个月 C 6 个月 D 1 年 E 5 年 18 现场检查的主要作用有 A 发现和识别风险 B 降低监管成本 C 提高监管实效性 D 保护和促进作用 E 评价和指导作用 19 债券回购交易方式按照期限不同 可以分为 38 67 A 正回购 B 逆回购 C 隔日回购 D 定期回购 E 买断式回购 20 按照是否有担保划分 同业拆借可以分为 A 定点交易 B 无形交易 C 信用拆借 D 质押拆借 E 抵押拆借 21 下列关于商业银行风险管理策略的说法中 正确的有 A 风险对冲分为自我对冲和市场对冲 B 风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择 C 风险规避策略是风险管理的主导策略 D 风险转移包括保险转移和非保险转移 39 67 E 风险补偿是指商业银行在所从事的业务活动造成实质性损失时 对所承 担的风险进行价格补偿的策略性选择 22 企业集团财务公司为我国金融发展的贡献包括 A 节省了企业集团的融资成本 B 促进企业集团的产品销售 C 防控企业集团资金风险 D 丰富了金融机构体系 E 催生了大型企业的财团意识 23 下列属于投资业务创新内容的有 A 金融期货与期权 B 资产支持证券 C 可交换债券 D 可转换债券 E 结构性票据 24 在个人存款业务中 定期存款的种类有 A 整存整取 B 零存整取 40 67 C 整存零取 D 存本取息 E 个人通知存款 25 下列属于信用证业务所涉及的基本当事人的有 A 开证行 B 受益人 C 通知行 D 偿付行 E 保兑行 26 商业银行财务管理的具体内容有 A 制定费用预算 B 进行审计 C 管理银行资金 D 财务控制 E 处理资本来源和成本 41 67 27 巴塞尔协议 中建立宏观审慎资本要求的具体内容包括 A 分为横向 纵向和时间三个维度 B 时间维度上 在资本要求中嵌入反周期的因子 C 横向维度上 降低 太大而不能倒 带来的道德风险 D 纵向维度上 在资本要求中嵌入反周期的因子 E 对具有系统重要性商业银行提出附加资本要求 28 支票的当事人有 A 出票人 B 付款人 C 承兑人 D 收款人 E 代理付款人 29 金融市场的构成要素有 A 交易对象 B 交易主体 42 67 C 交易工具 D 交易价格 E 交易的组织形式 30 企业集团财务公司发挥的基本功能包括 A 集团资金结算平台 B 集团资金监控平台 C 集团金融创新平台 D 集团金融服务平台 E 集团资金归集平台 31 银行应将债务人认定为 可能无法全额偿还对银行的债务 的情形包 括 A 银行对债务人任何一笔贷款停止计息或应计利息纳人表外核算 B 发生信贷关系后 由于债务人财务状况恶化 银行核销了贷款或已计 提一定比例的贷款损失准备 C 由于债务人财务状况恶化 银行同意进行消极重组 对借款合同条款 作出非商业性调整 D 债务人申请破产 或者已经破产 或者处于类似保护状态 由此将不 履行或延期履行偿付银行债务 E 银行将债务人列为破产企业或类似状态 43 67 32 跟单托收按金融单据是否随附商业单据分为 A 光票托收 B 凭承兑交单 C 凭付款交单 D 金融票据随商业单据的托收 E 商业单据不附金融单据的托收 33 债券投资的收益率主要分为 A 名义收益率 B 即期收益率 C 持有期收益率 D 票面收益率 E 到期收益率 34 集团客户具有的特征包括 A 在股权上或者经营决策上直接或间接控制其他企事业法人或被其他企 事业法人控制 B 共同被第三方企事业法人所控制 44 67 C 主要投资者个人 关键管理人员或与其近亲属共同直接控制或间接控 制 D 存在其他关联关系 可能不按公允价格原则转移资产和利润 商业银 行认为应视同集团客户进行授信管理 E 商业银行在对单一集团客户贷款不应超过其资本余额的 15 35 单位保证金存款按照保证金担保的对象不同 可分为 A 银行承兑汇票保证金 B 信用证保证金 C 黄金交易保证金 D 期货保证金 E 远期结售汇保证金 36 针对法人信贷业务操作风险 可采取的主要风险控制措施包括 A 牢固树立审慎稳健的信贷经营理念 坚决杜绝各类短期行为和粗放管 理 B 倡导新型的信贷文化 在业务办理过程中 加入法的精神和硬性约束 实现以人为核心向以制度为核心转变 建立有效的信贷决策机制 C 将信贷规章制度建立 执行 监测和监督权力分离 信贷岗位设置分 工合理 职责明确 做到审贷分离 业务经办与会计账务分离等 45 67 D 强化个人贷款发放责任约束机制 细化个人贷款责任追究办法 推行 不良贷款定期问责制度 到期提示制度 逾期警示制度和不良责任追究制度 E 在建立责任制的同时配之以奖励制度 将客户经理的贷款发放质量与其 收入挂钩 37 下列关于中国银监会对商业银行开办并购贷款的风险管理要求的说法 中 正确的有 A 资本充足率不低于 8 B 并购贷款期限一般不超过 7 年 C 商业银行全部并购贷款余额占同期本行一级资本净额的比例不应超过 50 D 商业银行对单一借款人的并购贷款余额占同期本行一级资本净额的比 例不超过 10 E 并购交易价款中并购贷款所占比例不应高于 50 38 信托公司开展信托业务 不得有的行为包括 A 将信托财产与其固有财产分别管理 B 将信托财产挪用于非信托目的的用途 C 承诺信托财产不受损失或者保证最低收益 D 以信托财产提供担保 E 利用受托人地位谋取不当利益 46 67 39 金融工具列报包括 A 金融工具分类 B 金融工具列示 C 金融工具披露 D 金融工具确认 E 金融工具计量 40 下列关于银行业消费者的主要权利的说法中 正确的有 A 安全权是指银行业消费者对其基本信息与财务信息享有不被银行非相 关业务人员知悉 不被非法定机构和任何单位和个人查询或传播的权利 B 公平交易权是银行业消费者作为消费主体享有的首要和必不可少的基 本权利 C 享有知情权是银行业消费者在消费过程中作出自由选择并实现公平交 易的前提条件 D 监督权是银行业消费者安全权的应有之义和自然合理延伸 E 受尊重权是指在银行消费过程中 消费者享有人格尊严 民族风俗习惯 等受到尊重的权利 三 判断题三 判断题 共共 15 小题 每小题小题 每小题 1 分 共分 共 15 分 请判断以下各小题的对错 分 请判断以下各小题的对错 正确的用正确的用 A 表示 错误的用表示 错误的用 B 表示表示 47 67 1 风险规避策略是一种积极的风险管理策略 应该成为风险管理的主导策 略 2 产业政策对银行的风险规避具有提示作用 3 强化公司治理和内部控制是降低操作风险的有效手段 所有的操作风险 事件都能够得到人为控制 4 银行本票的付款人是代理出票银行审核支付银行本票款项的银行 5 货币政策的四大最终目标相互统一 没有矛盾的 6 盈余公积属于核心一级资本 7 金融机构同业存款 投保机构高级管理人员在本机构的存款 不在存款 保险覆盖的范围内 8 大额存单应纳入存款保险的保障范围 9 抵押权设立需要经过一定的法定手续后方能生效 10 活期存款利率视期限长短而定 11 信托计划财产独立于信托公司的固有财产 信托公司不得将信托计划 财产归人其固有财产 12 衍生产品只包括远期 期货 掉期 互换 和期权 13 我国开展的国债回购业务 都是隔日回购方式 14 巴塞尔协议 取消了专门用于抵御信用风险的三级资本 48 67 15 根据 中国人民银行法 的相关规定 商业银行的投资业务实际上是 买卖政府债券 金融债券 以及其他监管规定的债券 一 单项选择题 1 A 解析 商业银行应按照 了解你的客户 原则 采用科学 合理的方 法对存款人进行风险评级 根据存款人身份信息核验方式及风险等级 审慎确 定银行账户功能 支付渠道和支付限额 并进行分类管理和动态管理 2 C 解析 开证行指应开证申请人要求 为其开立信用证的银行 保兑行 是指根据开证行的授权或要求对信用证加具保兑的银行 被指定银行是指除了 开证行以外 信用证可在其处兑用的银行 开证行若授权另一家银行代为偿付 被指定银行 保兑行 均称为索偿行 的索偿时 则该银行为偿付行 通知行一 般是开证行在受益人当地的代理行 故本题选 C 3 C 解析 在完成金融机构提供的客户风险承受能力评估时 请按自身真 实情况认真填写 不要允许金融机构销售人员随意代填 从而误评客户的风险 承受能力 4 B 解析 信用风险管理的分类包括 按授信方的不同 信用风险分为 国家风险 行业风险 个体风险 按信用风险产生的原因 信用风险分为道 德性信用风险和非道德性信用风险 按源信用风险可控程度 信用风险分为 可控风险和非可控信用风险 5 A 解析 企业集团财务公司的负债业务有 吸收成员单位存款 同 业负债业务 主要有同业拆入和卖出回购 发行金融债券 委托贷款属于其 中间业务 6 B 解析 银行汇票是由出票银行签发的 由其在见票时按照实际结算金 额无条件支付给收款人或持票人的票据 7 D 解析 上海证券交易所规定回购期限为 7 天 1 个月 3 个月和 6 个 月四种 49 67 8 D 解析 大额存单的投资人包括个人 非金融企业 机关团体等非金融 机构投资人 鉴于保险公司 社保基金在商业银行的存款具有一般存款属性 且需缴纳准备金 这两类机构也可以投资大额存单 商业银行属于银行业存款 类金融机构 属于大额存单的发行主体 9 C 解析 经外汇管理部门批准 储蓄机构可以办理下列外币储蓄业务 活期储蓄存款 整存整取定期储蓄存款 经中国人民银行批准开办的其 他种类的外币储蓄存款 办理外币储蓄业务 存款本金和利息应当用外币支付 10 B 解析 按营销渠道场所分类 营销渠道可以分为网点营销 电子银行 营销和登门拜访营销 11 B 解析 内部审计与国家审计 政府审计 社会审计 事务所审计 独立 审计 并列为三大类审计 事前审计和事后审计是指审计的时间点 12 C 解析 金融市场是国民经济景气情况的重要信号系统 是反映国民经 济情况的 晴雨表 体现的是金融市场反映经济运行的功能 13 B 解析 外汇专业银行的业务包括贸易金融业务 对内融资业务 对外 融资业务 国际证券业务和外币资金的筹集 14 B 解析 农村金融机构主要包括农村信用社 农村商业银行 农村合作 银行 村镇银行 农村资金互助社和贷款公司 15 D 解析 混业经营的缺点 容易形成金融市场的垄断 产生不公平竞 争 过大的综合性银行集团会产生集团内竞争和内部协调困难的问题 可能 会招致新的更大的金融风险 16 B 解析 存出资本保证金应于金融企业成立后按注册资本的 20 提取 在实际发生时 按实际发生额入账 50 67 17 C 解析 银团贷款又称辛迪加贷款 是指由两家或两家以上银行基于相 同贷款条件 依据同一贷款合同 按约定时问和比例 通过代理行向借款人提 供的本外币贷款或授信业务 18 C 解析 全面风险管理包括 8 个相互关联的要素 内部环境 目标设定 事项识别 风险评估 风险应对 控制活动 信息与沟通 监控 19 B 解析 信托计划的合格投资者是指符合下列条件之一 能够识别 判 断和承担信托计划相应风险的人 投资一个信托计划的最低金额不少于 100 万元人民币的自然人 法人或者依法成立的其他组织 个人或家庭金融资产 总计在其认购时超过 100 万元人民币 且能提供相关财产证明的自然人 个 人收入在最近 3 年内每年收入超过 20 万元人民币或者夫妻双方合计收入在最 近 3 年内每年收入超过 30 万元人民币 且能提供相关收入证明的自然人 20 D 解析 目前 我国实施 绿色信贷 政策的相关政府部门主要包括中 国人民银行 中国银监会和国家环保局 21 C 解析 商业汇票的付款期限 最长不得超过 6 个月 22 D 解析 商业银行绩效考评体系是对商业银行行为活动的效能进行科学 测量和评定的程序 方式 方法的总称 其特点包括 它是一个科学的指标 体系 商业银行的监管层或经营管理者从财务报表中获得原始数据和资料 经 过比较形成一系列的指标体系以供评价 它运用数理分析 财务分析等现代 科学的分析方法 将原始数据变为简洁有用的信息 它虽然是方法和工具 但却具有突出的目的性 即帮助商业银行规避风险 调整经营管理 实现利润 最大化目标 故选项 D 说法错误 23 D 解析 中国银行业协会的服务职责包括 建立会员间信息沟通机制 组织开展会员间的业务 技术 信息等方面的交流与合作 组织开展银行业 国际交流与合作 参加相关国际组织 推动和其他国家及地区的相关资质互认 工作 加强与证券业 保险业等行业协会的沟通和协调 发挥行业整体宣 传功能 协调 组织会员共同开展新业务 新政策的宣传和咨询活动 提高公 51 67 众的金融意识 组织开展业务竞技活动 增进会员问的了解和友谊 培育健 康向上的行业文化 24 C 解析 根据 物权法 的规定 物权包括所有权 用益物权 担保物 权 25 C 解析 目前 我国实施 绿色信贷 政策的相关政府部门主要包括中 国人民银行 中国银监会和国家环保局 主要采取的做法有 中国人民银行 的政策指导和道义劝说 中国银监会对商业银行信贷活动的监督 国家和 地方环保局对企业贷款项目的环境评估 环保与金融监管部门协作管理 26 B 解析 金融企业的长期债权投资应当按照以下规定进行核算 长期 债权投资在取得时 应按取得时的实际成本作为初始投资成本 长期债权投 资应当按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入 27 A 解析 我国的反洗钱法律规范主要由一部法律和四部央行的行政规章 组成 简称 一法四规 其中 一法 是指 反洗钱法 四规 是指 金融机构反洗钱规定 金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法 金 融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法 和 金融机构客户身份识别和 客户身份资料及交易记录保存管理办法 28 B 解析 社会责任类指标用于评价银行业金融机构提供金融服务 支持 节能减排和环境保护 提高社会公众金融意识的情况 包括服务质量和公平对 待消费者 绿色信贷 公众金融教育等 29 C 解析 行政处罚的适用应遵循三项基本原则包括 行政处罚的设定 和实施公正 公开 行政处罚以事实为依据 与违法行为的事实 性质 情 节以及社会危害程度相当 坚持处罚与教育相结合的原则 30 D 解析 商业银行应当按照中国人民银行规定的贷款利率的上下限 确 定贷款利率 31 A 解析 2015 年 11 月 30 日 人民币被国际货币基金组织宣布正式纳 入特别提款权 SDR 货币篮子 52 67 32 A 解析 高级管理层对未按要求进行整改的问题 应督促整改 追究相 关人员的责任 并承担未对审计发现采取纠正措施所产生的责任和风险 A 项 说法错误 33 C 解析 互联网金融对商业银行的改变有 提升客户体验 改变获客路 径 降低运营成本和创造市场机会 34 D 解析 贷后管理的主要内容包括监督借款人的贷款使用情况 跟踪掌 握企业财务状况及其清偿能力 检查贷款抵 质 押品和担保权益的完整性三个 方面 其主要目的是督促借款人按合同约定用途合理使用贷款 及时发现并采 取有效措施纠正 处理有问题贷款 并对贷款调查 审查与审批工作进行信息 反馈 及时调整与借款人合作的策略与内容 35 C 解析 根据 商业银行风险监管核心指标 商业银行累计外汇敞口 头寸比例 即累计外汇敞口头寸与资本净额之比 不得超过 20 36 A 解析 合规管理的基本机制包括 合规绩效考核机制与合规问责机制 诚信举报机制 合规培训与教育制度 37 B 解析 单位定期存款如遇利率调整 不分段计息 选项 A 错误 按 存款人提前通知的期限长短 单位通知存款可分为 1 天通知存款和 7 天通知存 款两个品种 选项 8 正确 单位协定存款计息期如遇利率调整 分段计息 选 项 C 错误 人民币单位活期存款结息日为每季度末月 20 日 选项 D 错误 38 C 解析 货币政策是中央银行为实现特定经济目标而采用的控制和调节 货币 信用及利率等方针和措施的总称 是国家调节和控制宏观经济的主要手 段之一 39 A 解析 内部控制的基本原则包括 全覆盖原则 制衡性原则 审慎性 原则 相匹配原则 53 67 40 B 解析 银行内部控制的原则包括 全覆盖原则是指商业银行内部控 制应当贯穿决策 执行和监督全过程 覆盖各项业务流程和管理活动 覆盖所 有的部门 岗位和人员 避免存在盲区和空白 制衡性原则是指商业银行内 部控制应当在治理结构 机构设置及权责分配 业务流程等方面形成相互制约 相互监督的机制 审慎性原则是指商业银行内部控制应当坚持风险为本 审 慎经营的理念 设立机构或开办业务均应坚持内控优先 相匹配原则是指商 业银行内部控制应当与管理模式 业务规模 产品复杂程度 风险状况等相适 应 并根据情况变化及时进行调整 选项 B 表述正确 41 B 解析 消费金融公司是指经中国银监会批准 在中华人民共和国境内 设立的 不吸收公众存款 以小额 分散为原则 为中国境内居民个人提供以 消费为目的的贷款的非银行金融机构 货币经纪公司是指经批准在中国境内设 立的 通过电子技术或其他手段 专门从事促进金融机构间资金融通和外汇交 易等经纪服务 并从中收取佣金的非银行金融机构 企业集团财务公司是指以 加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的 为企业集团 成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构 金融租赁公司是指经中国银监 会批准 以经营融资租赁业务为主的非银行金融机构 故选 B 42 D 解析 商业银行法 规定 商业银行办理个人储蓄存款业务 应当 遵循存款自愿 取款自由 存款有息 为存款人保密的原则 商业银行法 规定的存款业务基本法律规则如下 经营存款业务特许制 以合法正当方 式吸收存款 依法保护存款人合法权益 商业银行法 规定 对个人储蓄 存款 商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询 冻结 扣划 法律法规另有 规定的除外 对单位存款 商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询 冻结 扣划 法律法规另有规定的除外 43 D 解析 贷款担保的形式有多种 一笔贷款可以有几种担保 担保的具 体形式主要有抵押 质押 保证 还有少数贷款采用留置方式进行担保 44 D 解析 业务部门是内部控制的 第一道防线 内部管理职能部门是 内部控制的 第二道防线 内部审计部门是内部控制的 第三道防线 45 C 解析 债券回购的最长期限为 1 年 利率由双方协商确定 54 67 46 B 解析 货币的本质表现在 货币是一般等价物 是固定充当一般等价 物的特殊商品 体现商品生产者之间的社会关系 其特殊性表现在 货币是衡 量一切商品价值的材料 具有同其他一切商品相交换的能力 47 B 解析 中国人民银行为执行货币政策 可以运用的货币政策工具有 要求银行业金融机构按照规定的比例交存存款准备金 确定中央银行基准 利率 为在中国人民银行开立账户的银行业金融机构办理再贴现 向商业 银行提供贷款 在公开市场上买卖国债 其他政府债券和金融债券及外汇 国务院确定的其他货币政策工具 同家开发银行属于政策性银行 选项 B 不 属于货币政策工具 48 A 解析 外币存款业务与人民币存款业务除了存款币种和具体管理方式 不同之外 有许多共同点 两种存款业务都是存款人将资金存入银行的信用行 为 都可按存款期限分为活期存款和定期存款 按客户类型分为个人存款和单 位存款等 49 A 解析 根据信托的设立是否需要委托人的意思表示 可以将信托分为 意定信托和非意定信托 意定信托是根据委托人的意愿即意思表示而设立的信 托 根据意思表示方式的不同 意定信托可分为合同信托 遗嘱信托和其他意 定信托 我困 信托法 主要规定了意定信托 对于非意定信托只承