關鍵業績指標設立與績效管理專題培訓

关键业绩指标设立与绩效管理专题培训 二零零三年十月 We of 培训议程 第一部分： 9:000 人力资源管理战略明晰 绩效管理激励理论的发展历史和不同理论对比分析 公司各部门 /各级主管、员工在绩效管理体系中的角色和职责定位 第二部分： 9:40 - 10:20 以平衡计分卡为核心的部门绩效管理方法论述 综合考虑结果和过程的员工个人绩效管理方法论述 案例分析 3 培训议程 第三部分： 10:300 系统介绍关键绩效指标的定义，及其在公司绩效管理体系、薪酬管理体系和整体人力资源管理体系中的位置和作用机制 关键绩效指标的流程确定方法介绍 关键绩效指标体系的质量测试体系和关联性考察 案例分析 第四部分： 1:30 - 2:30 系统讲述公司指标向部门、团队和个人层面的分解方法体系 案例分析 4 培训议程 第五部分： 2:40 - 3:10 绩效考核评分中的常见误区 绩效考核的及时有效性及考核结果的应用介绍 以绩效为导向的企业文化氛围的建立 综述 5 培训目的 绩效管理理念的清晰 公司业务与管理人员在绩效管理工作中角色的定位 部门与个人绩效管理流程的知晓 绩效管理与考核的具体技术的掌握 6 第一部分 ： 人力资源管理战略明晰 绩效管理激励理论的发展历史和不同理论对比分析 公司各部门 /各级主管、员工在绩效管理体系中的角色和职责定位 7 二 一 部门一 部门二 部门三 流程市场产品服务战略目标 部门设置 流程设置 岗位设置 绩效管理的基本策略指导战略、部门与流程 8 绩效管理的基本策略指导 部门和个人的绩效管理都是建立在公司战略，流程及其相关的部门设置的基础之上 部门的绩效管理的考察维度应放到公司整体的大背景下考虑 部门的绩效管理既要考察部门对业绩的实现程度，同时也要考察与其他部门之间的相互协作，以及自身业务管理和员工素质的提高 9 绩效管理的基本含义 绩效是员工对岗位职责的实现程度，反映了员工在岗位上的业绩表现。 业绩表现影响公司目标的实现，直接关系公司的生存和发展 不断改善和提高员工在岗位上的业绩表现是人力资源管理的出发点和落脚点 建立以绩效为导向的企业文化是越来越多的公司关注和努力的工作方向 10 人力资源管理解决方案 组织架构和 宏观业务流程 岗位分析 岗位评估 绩效管理体系 薪酬体系 培训与发展 业务战略 企业文化 招聘制度 晋升制度 人力资源管理 战略 愿景、使命、价值观 11 企业战略方向与绩效指标 战略方向 战略意图 业务策略 理解影响成功的关键因素 关键绩效指标 (业务绩效驱动因素分析 绩效管理体系 薪酬激励体系 战略方向蓝图 价值驱动因素分析 韬睿咨询的价值树分析 可以系统、科学 地 建立 企业、部门以及个人 的关键绩效指标（ 12 教练 /辅导 薪酬 /激励 计划 /指标 考核 /评估 绩效管理的基本操作流程 13 图例 - 绩效目标与企业战略的一致性分析 助企业根据具体的战略目标明确绩效哲学与流程 建立价值树分析体系分析各业务部门的关键业绩对股东价值的驱动优先级 制作绩效目标设定表格协助企业制定个人与团队的绩效目标 部门、团队以及个人的绩效目标与企业的战略目标保持一致 员工、团队对企业以及个人的绩效目标的认同程度 建立员工行为与企业价值之间的系统联系 s 持目标的一致性 00 S G O 建立企业的绩效目标制定基本流程，并保证 : er of 4 绩效管理激励理论的发展历史和不同理论对比分析 激励理论的历史演进过程 X 理论 人是自私的，激励只能靠金钱刺激和经济惩罚 亚当 斯密 泰勒 “胡萝卜加大棒 ” Y 理论 人是有多种需要的，不断追求自我实现的 以满足人的需要作为激励的重要条件 “需求 - 满足 ” 成就动机理论 不是满足一切需要都能调动积极性 强烈的成功需要 洛克 /休斯 “目标设置理论 ” 15 绩效管理激励理论的发展历史和不同理论对比分析 激励理论的几种主要思想 马斯洛 “需求层次理论 ” 生理需要 安全需要 社交需要 尊重需要 自我实现需要 弗鲁姆 “期望理论 ” F = E * V V 是目标效价，指人对目标价值的判断，如果实现目标对人很有价值，人的积极性就高，反之就低； E 是期望值指人对目标可能性的估计，如果觉得实现该目标可能性大，就努力争取，激励程度就高，反之就低 E 和 期望管理 亚当斯的 “公平理论 ” 16 绩效管理机构的完善 在董事会中组建薪酬绩效委员会 ,主要职能可以归纳为 : 制定公司高级管理人员的薪酬标准，每年根据公司效益和个人业绩及同行业水平对高级管理层的薪酬方案进行审核，提交董事会审核； 负责审查核定员工薪酬分配； 向董事会报告有关薪酬事项，并完成董事会交办的薪酬管理的其他事项 研究讨论并确定公司绩效管理评价体系； 负责制定高级管理人员绩效管理与考核的标准，并进行考核 在公司中组建 绩效管理与考核领导小组 ,主要职能可以归纳为 : 对绩效指标进行分解与沟通 ,将公司的目标上传下达 ; 定期对现有的绩效考核体系进行审阅 协调公司各部门组织进行定期的绩效考核评审 ,监督部门层面业绩考核的正常进行 ,协调各部门与人力资源部组织进行个人层面业绩考核的正常进行 17 绩效管理机构的完善 绩效管理与考核领导 核心小组 的构成可以为 : 公司总经理 ; 副总经理 人力资源部总经理 绩效管理与考核领导 外围小组 的构成不仅包括以上成员 ,还包括各业务与管理部门的负责人 18 各成员在绩效管理与考核中的角色定位 总经理 在董事会的总体要求指导下 ,明确公司层面的业绩指标 领导公司绩效管理与考核小组 ,将公司目标分解至部门层面 ;与各部门负责人就业绩目标构成及具体实现程度进行沟通 ,达成一致 在董事会的总体要求指导下 ,明确进行部门考核的时间表 ,监督部门考核的正常进行 依据公司绩效管理制度和部门考核结果 ,领导进行对各部门的综合业绩表现进行评估 ,对部门总经理在本考核期间内的表现进行评价 根据公司的人力资源政策 ,与各部门负责人进行沟通 ,对各部门及部门总经理进行必要的奖励 /惩戒 ,职位调整或业务 /管理技能培训等 19 各成员在绩效管理与考核中的角色定位 副总经理 协助总经理与与各部门负责人就业绩目标构成及具体实现程度进行沟通 ,达成一致 协调分管各部门组织开展业绩考核 ,保证考核时间的准确执行 协助总经理监督考核流程的正常运行 ,保证考核过程的客观公正 协助总经理与各部门负责人沟通考核结果 ,监督对各部门及部门总经理进行的奖励 /惩戒 ,职位调整或业务 /管理技能培训等措施的落实 20 各成员在绩效管理与考核中的角色定位 财务部 组织公司财务人员 ,会同公司决策层 ,为各部门业绩指标目标值的制定提供数据支持 ; 结合公司预算体系 ,明确公司对各部门的业绩实现目标的要求 . 在各部门业绩考核中 ,协同人力资源部 ,提供必要的业绩统计数据 根据公司的人力资源政策 ,协助公司领导与各部门负责人进行沟通 ,会同人力资源部门落实对各部门及部门总经理进行必要的奖励 /惩戒等 21 各成员在绩效管理与考核中的角色定位 人力资源部 为公司建议部门业绩考核流程 ,提供业绩管理与考核的工具 (包括目标制定的方法 ,部门考核指标体系等 ),将相关的流程与工具等信息与公司决策层及各部门负责人沟通 在公司领导的总体安排下 ,组织进行部门考核工作 ,记录考核过程与考核结果 根据公司的人力资源政策 ,协助公司领导与各部门负责人进行沟通 ,会同财务部门落实对各部门及部门总经理进行必要的奖励 /惩戒 ,职位调整或业务 /管理技能培训等 22 各成员在绩效管理与考核中的角色定位 各业务与管理部门负责人 在目标制定的过程中 ,结合历史与行业数据及公司的预算要求 ,与公司进行协商 ,就所在部门指标体系的构成和目标与公司达成一致 配合公司组织的部门业绩考核的时间和流程安排 ,就本考核期间本部门的综合业绩表现接受公司的评价 ,与公司领导就评价结果进行沟通 23 各成员在绩效管理与考核中的角色定位 员工本人 与部门主管就自身业绩目标或工作要求达成共识 在自身岗位职责范围内开展工作，以实现公司期望达成的业绩目标。在工作过程中就发生的有关事项与部门主管保持沟通和交流，及时解决工作中发生的问题 在业绩考核周期结束后，就绩效考核的结果与部门主管沟通 24 第二部分 ： 以平衡计分卡为核心的部门绩效管理方法论述 综合考虑结果和过程的员工个人绩效管理方法论述 案例分析 25 业务部门，管理部门 公司 战略和目标 客户维度 目标测评 内部流程维度 我们要在哪些内部管理流程上需要改善？ 目标测评 财务维度 如何满足股东 /董事会 /公司的要求？ 目标测评 人力资源维度 目标测评 如何满足顾客 的要求？ 员工能否保持推 动力，不断创新 和提升？ 绩效考核系统部门绩效 26 四个维度： 财务实现维度 管理流程维度 客户服务维度 人力资源维度 公司 战略和目标 客户维度 目标测评 内部流程维度 我们要在哪些内部管理流程上需要改善？ 目标测评 财务维度 如何满足公司的要求？ 目标测评 人力资源维度 目标测评 如何满足顾客 的要求？ 员工能否保持推动力，不断创新和提升？ 部门绩效管理体系平衡计分卡 27 利润 运作成本 销售 务维度 客户满意 户维度 流程优化 部流程维度 员工建议 员工士气 员工学习提高 力资源 维度 部门绩效管理体系 平衡计分卡中不同维度的相互关系 28 务客户流程人力资源on 门绩效管理体系 平衡计分卡中不同维度的相互关系 29 平衡计分卡的核心 平衡 平衡 : 财务指标 与 非财务指标 财务维度 与 客户 ,流程 ,人力资源维度 内部指标 与 外部指标 财务 ,流程 ,员工维度 与 客户维度 短期利益 与 长期利益 财务 , 流程维度 与客户 ,人力资源维度 公司 战略和目标 客户维度 目标测评 内部流程维度 我们要在哪些内部管理流程上需要改善？ 目标测评 财务维度 如何满足公司的要求？ 目标测评 员工学习 提升 维度 目标测评 如何满足顾客 的要求？ 员工能否保持推动力，不断创新和提升？ 30 平衡计分卡的主要信息 每张平衡计分卡均由单个关键绩效指标组成 每个关键绩效指标都包含对其名称、计算方法、考核频度和目标值的描述 需要确定数据来源和处理部门以保证关键绩效指标的准确性 在平衡计分卡中，通过赋于关键绩效指标不同的权重来反映管理上不同的侧重点 31 平衡计分卡样张 (关键绩效指标部分 ) 32 平衡计分卡的建立过程 关键绩效指标的确定与测试 权重的设定 在实施时由项目小组邀请专家通过打分的方法确定指标的权重，之后由绩效评估委员会在进行绩效评估体系的审阅和调整时根据公司战略、指标的重要程度以及期望的评估力度调整指标的权重，提交董事会讨论后生效。 目标值的制定 在项目实施阶段，由项目小组会同各部门根据公司的战略目标，以历史数据、公司全面预算和行业数据为依据，制定各关键绩效指标的目标值，并提交董事会审阅。 平衡计分卡的分解 将公司和各部门的平衡计分卡由上至下地分解，依据上一级组织的关键绩效指标和目标值确定下一级组织的关键绩效指标和目标值。 33 平衡计分卡样张 34 个人绩效如何去评判个人的业绩表现 考核内容 工作业绩表现事后考核 工作过程表现过程考核 考核维度 不同部门 不同层级 绩效考核系统个人绩效 35 产出考核指标 跟踪和报告流程的结果 用于控制资源的利用 跟踪和报告流程中的关键活动 用于激励人员，控制流程 过程考核指标 绩效考核系统同时关注过程考核指标和产出考核指标 资源 客户 考 核 指 标 客户满意度 产出指标 过程指标 投 入 产 出 业务流程 个人绩效管理系统 36 个人绩效管理系统的构成 行为规范评估 评估目的 行为规范是公司对各级岗位的员工提出的职业素养、知识和能力等方面在员工行为方面的综合反映，被评估者在日常工作中需要达到这些要求 在年度工作结束时，对员工的工作表现进行评估，督促其达到应有的要求并取得进步 评估依据 从行为指导方面，依据员工所在岗位确定的能力素质的层级对应的行为表现进行评估 工作绩效评估 评估目的 对员工在一年中实际达到的工作效果进行评估 根据员工所在岗位不同，将量化的和非量化的个人绩效指标结合起来对员工的年度工作绩效进行评估 评估依据 评估者和被评估者讨论共同确定的个人绩效指标、目标值及权重，并根据员工所在岗位不同，将量化的和非量化的个人绩效指标结合起来作为评估依据 从员工的 工作绩效和行为规范 两个方面来对员工表现进行综合评估 37 个人绩效管理系统的构成 高级管理层 中级管理层 主管层 基层员工 岗位的业务特性与职责层级不同，在行为规范与工作业绩两者之间的侧重也不同 38 员工表现综合评估 评估者可以在此处记录下对被评估者该条能力素质的主要评价意见和一些实例 39 员工表现综合评估 - 行为规范评估表（续） 评估者可以在此处记录下被评估者的主要优点或强项以及尚需改善之处，并要列举实例进行说明 40 员工表现综合评估 - 工作绩效评估表 41 个人绩效体系的建设工作步骤 考核工具的完善 员工工作业绩评估表 员工能力素质评估表 员工表现综合评估表 考核体系的完善 考核工作的组织 : 人力资源部 考核工作的责任方 :各业务与管理部门负责人 考核结果的沟通 :各业务与管理部门负责人 绩效文化的建立 员工个人指导机制 (建立 42 第三部分 : 系统介绍关键绩效指标的定义，及其在公司绩效管理体系、薪酬管理体系和整体人力资源管理体系中的位置和作用机制 关键绩效指标的流程确定方法介绍 关键绩效指标体系的质量测试体系和关联性考察 案例分析 43 关键绩效指标的确定（ 草拟 回顾战略目标 获取目前绩效考核方法 获取其他企业的绩效考核指标 设想合适的 案细化 根据企业规划 确保 确定资源需求 根据资源配备检验初步目标值 调整并拟定目标值 分析 建立 建立 户等方面的平衡 检验 回顾战略目标 计算 分析历史趋势 获取有关的借鉴信息 设想初步的目标值 衡量目标值的可行性 确定初步的目标值 确定目标值 关键绩效考核指标（ 用来保障关键流程的顺利运作 44 战略目标 关键流程 驱动 关键绩效指标 市场识别 公司级关键绩效指标的确定指导图 战略目标標 略特点 动因素 愿景 命 值观 键绩效指标標 5 战略阐明过程 举例 某国际性家电用品公司 战略特点 注于客户客 满意度之提升 发展新销售网络 建立创新的 售后服务标准 持续推展 高品质产品 战略目标 高 20个百分点 的客户满意度 新销售渠道销货量 达总营业额的 15 将平均维修 期间较少至 3天 将新产品的第一年 维修需求降低至 2 驱动因素 愿景 命 值观 为全球家电用 品市场之领导者 满足客户 善尽社会责任 尊重待人 提供最高品质家庭 最舒适的家电用品选择 关键绩效指标 渠道数 维修时间 培训课程 参与人数 客户 满意度 新渠道 销货量 新产品 维修率 新产品 瑕疵率 46 绩效衡量之目的 指出努力的重点，集中资源于刀口 量进步程度 为与其它企业比较之根基 7 指标特征 容易了解与使用 与实际操作面结合 可控制，即可透过行动改善绩效 与战略 之 间具有逻辑相关关系 可信的，可靠的 可衡量性 48 目标 效指标 R&D of 9 目标 效指标 % of 0 目标 效指标 of 51 公司级关键绩效指标举例 向客户提供有针对性的创新服务 企业战略目标 投行、购并、经纪和资管业务的市场份额 资产管理业务的规模 网上经纪业务的开展情况 员工的素质 非传统业务的开展情况 战略主要考察方面 投行、购并和资管业务的市场占有率 经纪业务的市场占有率 资产管理业务的规模 网上经纪业务的市场占有率 专业队伍的人数 非传统业务的收入增长率 初步产出绩效指标 加强市场渗透 明确客户细分，建设客户网络 建设专业化的队伍，向客户提供个性化和一揽子的服务 强化传统业务，同时具有在制度、金融产品上的创新能力，达到引导和影响市场的领先地位 开展表外业务 开发新金融产品 加强咨询业务和资管业务 主要战略策略 52 公司级关键绩效指标举例 53 产出指标 流程指标 部门职责 公司对各个部门 的未来发展目标 确认后的 部门指标 初步部门指标 有效性测试 部门主管的意见 部门关键绩效指标的确定 54 确定流程模型估计 /确定需要重新设计的流程 对现有的流程进行评估 确认审阅后的流程，并提出改进建议 进行岗位分析，包括：岗位设置、岗位描述、岗位评估、岗位分级等 任务 主要 成果 流程模型和需要重新设计的目标流程 流程审阅后的改进建议 岗位分析体系 流程定义 流程审阅 岗位分析 理解并将高层管理者的理念与战略联系起来 确定流程设计的主要原则 流程设计的主要规则 战略具体化 审阅流程并进行岗位分析，是 据企业现有管理体系设计人力资源管理解决方案的必不可少的基础条件 司会对现有运作流程中存在问题的部分提出相应调整建议 根据双方确定的业务流程体系，作为下一步岗位设计、绩效考核与薪酬体系设计工作的基础 55 工作流程与岗位分析（举例） 计划财务部固定资产核算流程图 有关部门 及计划财务部进行会签 后报公司领导 审批？ 存档 计划财务部 下批复并 付款 有关部门 提出购置 报废申请 结束 是 否 根据帐务记载 进行卡片登记 及日常管理 开始 填制记帐凭证 并录入 总帐复核 记帐凭证 56 业务流程指公司或组织内部不受部门界限限制的一系列相关任务的流转 ,这些任务以确定的方式执行并实现特定的结果 . 流程与业务运营息息相关并向客户提供价值 企业将因此获得核心的竞争优势。 什么是业务流程 ? 57 流程概念与职能概念的区别 R&r d e r M a n a g e m e n tR e s o u r c e P l a n n i n gN e w P r o d u c t D e v e l o p m e n 流程概念打破职能级体制的界限 ,直达客户 从业务流程的角度看问题 58 业务流程审核 业务流程审核 它的目标是通过重新设计组织经营的流程 ,使流程的增值内容最大化 ,非增值内容最小化 (包括降低运营成本 ,控制营运风险 ,提高营运效率三方面 ),从而获得绩效的改进 部门内部逐步 改进与完善 公司业务流程重组 战略重组 业务流程审核的方法 59 业务流程分析 业务流程设计 业务流程实施 流程分析动员 找出主要存在的业务问题 选出要分析的流程 明确信息 ,数据收集的方法 明确制定流程图的方法 建立未来流程的设想 制定优化后的流程 建立未来流程实施的考核指标 制定新流程的实施计划 为新流程顺利实施而积极沟通 新流程实施结果评估和跟踪 业务流程审核方法简介 业务流程审核的方法 60 业务流程分析方法简介 制流程图 业务流程审核的方法 F r a m w o r kF r a m w o r ka g r e e m e n t sa g r e e m e n t sN e e dN e e da s s e s s m e n ta s s e s s m e n tO r d e r i n gO r d e r i n g /a g r e e m e n ta g r e e m e n tG o o d s G o o d s e r v i c e s r e c e p t i o ns e r v i c e s r e c e p t i o nI n v o i c eI n v o i c er e c e p t i o nr e c e p t i o nP a y m e n tP a y m e n tM a i n t e n a n c e M a i n t e n a n c e & i n v e s t m e n t p l a n s& i n v e s t m e n t p l a n s P r o j e c t m a n a g e m e n tP r o j e c t m a n a g e m e n t C o s t C o s t a n d c a s h h a n d l i n ga n d c a s h h a n d l i n gB u d g e t i n g B u d g e t i n g b u d g e t c o n t r o lb u d g e t c o n t r o lC o n t r o lC o n t r o l /a p p r o v a la p p r o v a lC o n t r o lC o n t r o l / / a p p r o v a la p p r o v a lC o n t r o lC o n t r o l /a s s i n g n i n ga s s i n g n i n gD i s c r e p a n c yD i s c r e p a n c yh a n d l i n gh a n d l i n gP l a n t & P l a n t & e q u i p m e n te q u i p m e n tr e g i s t e rr e g i s t e a i n t e a n c em a i n t e a n c eB a l a n c eB a l a n c e / / a c c o u n t i n g c o n t r o la c c o u n t i n g c o n t r o 务流程分析方法简介 杆比较 业务流程审核的方法 O b t a i n ,U n d e r s t a n d a n dA n a l y s e B e s tP r a c t i c e sD e t e r m i n eW h a t t oB e n c h m a r kU n d e r s t a n dY o u r o w nP r o c e s sA n a l y s e C u r r e n ta n d F u t u r eP e r f o r m a n c eG a p sA d a p t a n dI n c o r p o r a t eB e s t P r a c t i c e sR e c a l i b r a t e a n dI m p r o v 同业比较 世界级比较 62 可控制 - 该指标的结果是否有直接的责任归属？能否被直接责任人基本控制？ 可实施 - 可采取行动来改进绩效吗？ 可衡量 - 是否有稳定可靠的数据来源和科学的数据处理方法来支持指标该指标 ,是否能够量化？ 可低成本获取 - 获取数据的成本是否高于其带来的价值？ 与目标一致 - 该指标是否能与某个特定的战略目标相联系？ 与整个指标体系一致 - 该指标是否与组织中上一层或下一层的指标相联系？ 关键绩效指标的质量测试 63 绩效指标 (案例 ) Y： 满足此特性 N： 不满足此特性 制定人力资源规划 完善人力资源组织体系 规范各项管理制度与流程 完成人才储备的网络设立 推行绩效管理 优化薪酬体系 提供发展所需的人力配置 人力资源现状分析、盘活现有资源 筹建人力资源委员会 建立共享的信息资源网络 初点素质模型、进行岗位分析 高、精、尖人才的吸引与培养 费用支出控制在财务预算内 备注 绩效评价指标 与战 略目 标的 联系 可控性 可实施性 简明性 可信性 整合性 可衡量性 指标 分类 人力资源部 围绕公司年度生产经营目标的主要工作 本年度重大专项工作 Y Y Y Y Y Y N Y Y Y N N Y N Y Y Y N Y Y N Y Y Y N Y Y N Y Y Y Y Y Y N Y Y Y N Y Y N Y Y Y N Y Y N Y N N N Y Y N Y Y Y Y Y Y N Y Y Y Y Y Y N Y Y Y N Y Y N Y N Y Y Y Y N Y Y Y Y Y Y Y 难以量化 对于企业的运作结果没有实际意义 缺乏衡量标准，难以量化 定义不够明确，无法量化 缺乏衡量标准，难以量化 定义不够明确，无法量化 定义不够明确，无法量化 缺乏衡量标准，难以量化 定义不够明确，无法量化 非被考核部门可以控制 缺乏衡量标准，无法量化 缺乏衡量标准，难以量化 以上为某大型国有企业的绩效考评指标 该指标系根据该公司的战略目标、关键流程、组织架构所确定的绩效考评指标体系所设计的绩效考评指标 以上指标仅作为参考意见，不同企业在具体操作时应视其不同情况进行相应调整 64 指标相互关系测试 指标的相互关系测试能尽量避免一个体系中指标间矛盾与冲突，及防止两个指标间出现负相关的现象 指标 A 指标 B 关键绩效指标的有效性测试 65 相互关系测试工作表样张 66 确定绩效评价指标的权重 运用专家评分法确定关键绩效指标权重 邀请若干名公司财务及营运方面的专家 单独地对每个指标进行打分 最后统计各指标的分数 以此确定绩效指标大类的权重 确定关键绩效指标的权重 67 确定关键绩效指标的权重工作表样张 68 目标值的定义 目标值是企业对未来绩效的期望 ,通过设置绩效评估指标的目标值，可以推动企业的政策落实执行。 确定关键绩效指标的目标值 目标值应为企业的运作提供方向 支持持续完善 提供对员工的激励 目标值的设置明晰清楚地传达到每一个负责的员工 69 短期目标值与长期目标值 制定目标值的依据 短期目标值是指未来一年的目标值。 长期目标值是指未来三年的目标值。 确定关键绩效指标的目标值（续） 历史数据 全面预算基础 行业数据 达成目标值的关键 在公司对各部门期望与各部门对公司的贡献两者之间达成共识 70 确定关键绩效指标的目标值工作表样张 71 第六部分 : 系统讲述公司指标向部门、团队和个人层面的分解方法体系 案例分析 72 韬睿咨询与其它人力资源顾问公司的一个明显区别在于它起源于战略咨询公司。韬睿拥有多功能的目标分解工具，可有效地将公司的战略目标分解至业务部门的目标（业务绩效管理）和业务部门负责人的岗位目标 韬睿咨询广泛使用的分析工具 “ 评估者 ” 。该工具采用结构性方法开发设计个人绩效目标，以下是我们绩效目标分解工具的举例说明。 咨询工具：绩效管理目标分解工具 73 运营驱动因素 产品周期 , 质量 , 支付条件 客户驱动因素 满意度 , 忠诚度 , 服务 , 等等 员工驱动因素 满意度 , 雇用成本 , 等等 咨询工具： “ 价值树 ” 的建立 财务驱动因素 年销售额 , 成本 , 利润 , 销量 , 等等 74 P r i c eL e v e l o fE n d U s e r L o y a l t yL e v e l o f E n d U s e rA w a r e n e s sM a r k e t S i z eG r o w t h C u r r e n t S i z eM a r k e t S h a r eU n i t V o l u m eR e v e n u “ 价值树 ” 举例说明 75 价值树帮助员工了解自身工作如何为企业创造价值 关注客户退回的产品数量整体比率 服务质量 客户退回的产品数量 产品 自身 缺陷率 团队职责 员工职责 个人目标 细化指标 首要指标 个人要求 业务战略 of A” by of of by th of 关注对客户需求的整体反馈和满足 理解客户 需求，不断丰富对所销售产品的知识 客户认同 运送时间 产品及时供货情况 客户服务系统运行 减少所 负责产品 的退回率” 客户 满意度 76 部门指标的分解 由上而下 公司层绩效指标 部门层绩效指标 团队层绩效指标 个人层绩效指标 二 一 部门一 部门二 部门三 团队与个人77 分层次制定平衡分数卡 由公司层的平衡分数卡由上至下制定部门层的平衡分数卡 公司总经理 部门层面 公司层面 部门 1 部门 4 部门 5 部门 3 部门 2 78 关键绩效指标的层级关系财务表现 资产管理部 利润完成率 利润收入率 收入增长率 投资报酬率 基金管理部 总经理 交易室 资金运营部 债券部 投资银行总 部 利润完成率 利润收入率 投资报酬率 利润完成率 利润收入率 关键客户实现的收入比重 利润完成率 利润收入率 关键客户实现的收入比重 利润完成率 利润收入率 投资报酬率 风险投资部 企业购并部 利润完成率 实际投资额与计划投资额的比率 收入增长率 投资报酬率 费用预算率 利润完成率 利润收入率 收入增长率 关键客户实现的收入比重 互联网开发小组 电脑部 金融产品开发小组 研究咨询部 人力资源部 其它参考部门 经纪业务总部 费用预算率 网上经纪业务收入增长率 系统维护费用与预算的比率 费用预算率 系统维护费用与预算的比率 费用预算率 收入增长率 金融产品开发费用与预算的比率 费用预算率 研究费用与预算的比率 费用预算率 人均招聘成本 培训费用占收入的比重 费用预算率 费用预算率 利润完成率 利润收入率 非传统业务收入增长率 关键客户实现的收入比重 净资产收益率 利润完成率 利润收入率 投资报酬率 79 关键绩效指标的层级关系内部营运 总经理 外部法律法规遵守执行情况 投资银行总部 经纪业务总部 债券部 资产管理部 资金运营部 基金管理部 交易室 企业购并部 风险投资部 电脑部 互联网开发小组 金融产品开发小组 研究咨询部 计划财务部 清算部 稽核室 人力资源部 综合管理部 法律监察室 党委办公室 外部法律法规遵守执行情况 内部规章制度遵守执行情况 内部规章制度遵守执行情况 80 关键绩效指标的层级关系客户市场 债券部 总经理 企业购并部 投资银行总部 经纪业务总部 资产管理部 其它参考部门 基金管理部 互联网开发小组 金融产品开发小组 外部客户满意度 外部客户满意度 内部客户满意度 内部客户满意度 外部客户满意度 外部客户满意度 内部客户满意度 客户数量增长率 外部客户满意度 内部客户满意度 外部客户满意度 内部客户满意度 内部客户满意度 外部客户满意度 内部客户满意度 81 关键绩效指标的层级关系人力资源 总经理 员工培训时间 员工满意度 人力资源部 人均培训时间 员工满意度 人均培训时间 员工满意度 投资银行总部 经纪业务总部 债券部 资产管理部 企业购并部 资金运营部 风险投资部 基金管理部 交易室 电脑部 互联网开发小组 金融产品开发小组 研究咨询部 计划财务部 清算部 稽核室 综合管理部 法律监察室 党委办公室 82 部门指标的构成 量化与非量化指标 量化绩效指标 此类绩效指标通常可以分解到部门内的团队层面和个人层面 非量化绩效指标 非量化绩效指标的设定以岗位职责为基准 ,通过部门经理 /团队主管与员工双方就员工业绩目标达成一致 ,制定行动方案 ,以此为基础进行员工工作表现评估 83 目标