第八章 商业银行贷款业务管理

第八章 商业银行贷款业务管理,教学目的与要求：贷款业务是商业银行资产管理的核心。要求掌握商业银行贷款的种类、贷款的程序和定价方法；分析影响贷款经营策略的因素。,1,第一节 贷款业务的种类与程序,2,一、商业银行贷款业务的种类,（一）商业银行贷款业务的一般分类,1、按贷款对象,工商企业贷款不动产贷款农业贷款消费贷款,2、按贷款期限,3,活期贷款定期贷款透支,3、按贷款保障,抵押贷款保证贷款信用贷款,4,4、按贷款质量,正常贷款关注贷款次级贷款可疑贷款损失贷款,5、按偿还方式,一次性偿还贷款分期偿还贷款,6、按贷款利率确定方式,固定利率贷款浮动利率贷款,5,（二）我国贷款通则对贷款种类的划分,1、按贷款期限,短期贷款中期贷款长期贷款,2、按贷款保障,信用贷款,保证贷款 抵押贷款质押贷款,担保贷款,票据贴现,6,3、按是否自主发放,自营贷款委托贷款,（三）美国商业银行贷款分类,1、房地产贷款 2、金融机构贷款 3、农业贷款 4、商业和工业贷款 5、个人贷款 6、杂项贷款 7、应收账款融资租赁,二、贷款业务的程序,7,(一)美国商业银行发放工商企业贷款的步骤：,1、银行主动推销贷款 2、评估客户的品质和贷款诚意 3、评估企业财务状况和信用状况 4、要求客户提供资料 5、贷款审批 6、签订贷款协议 7、贷款检查,8,（二）我国贷款通则对贷款程序的要求：,1、贷款申请 2、对借款人的信用等级评估 3、贷款调查 4、贷款审批 5、签订借款合同 6、贷款发放 7、贷后检查 8、贷款归还,第二节 贷款定价,贷款人总是希望贷款定价能够高一些，以保证每项贷款都有利可图，并可以充分补偿银行因此而承担的风险；借款人则希望贷款定价低一些，以减少利息支付。因此，合理的贷款定价，不仅是商业银行获取贷款业务利润的关键，而且也是贷款人与借款人达成贷款协议的基础。,9,一、定价原则,(一)利润最大化原则,(二) 风险与收益对称原则,(三)扩大市场份额原则,10,(四)维护银行形象原则,二、影响贷款价格的主要因素,(一)资金成本 (二)贷款风险成本 (三)贷款费用 (四)税负成本 (五)借款人与银行的关系,11,三、贷款定价方法,(一)成本相加定价法,12,贷款利率,贷款的资金成本率,贷款的管理费用率,贷款的风险溢价率,目标利润率,+,+,=,+,1、利率计算公式,2、成本相加定价法的特点,(1)它是从银行自身的角度出发来给贷款定价，属于“成本导向型”模式；(2)采用这种定价方法，其精确性依赖于商业银行能否精确地测算并分配其经营成本；(3)采用这种模式定价，其精确性还依赖于商业银行能否充分估计出贷款的风险、并在此基础上确定合理的风险溢价。,13,(二)价格领导模型定价法,价格领导模型定价法也称基准利率加点模式，是国际银行广泛采用的一种定价模型。对某个特定的贷款客户来说，贷款利率的公式为：,14,贷款利率,违约风险溢价,期限风险溢价,优惠利率,加成部分,=,+,价格领导模型定价法的特点主要有：,(1)它是以一般利率水平为基点来确定贷款价格，属于“市场导向型”模式。(2)此方法的合理性在很大程度上依赖于对基准利率的选择。(3)采用这种方法进行贷款定价，除了要考虑贷款本身的风险，还要考虑市场利率风险，加大风险管理的难度。(4)这种定价方法依然没有考虑银行与客户的全面关系。,15,（三）成本收益定价法,在成本收益定价法运用中，需要考虑三个因素：(1)估算贷款将产生的总收入；(2)借款人实际使用的资金额；(3)用估算的贷款总收入除以借款人实际使用的资金额来估算银行贷款的税前收益,如果借款人向银行申请300万元的信用额度，贷款利率为10%，银行要求借款人将贷款额度的20%作为补偿余额存入该银行，则该银行的税前收益为多少？,16,(四)新型的贷款定价方法客户利润分析模式,贷款利率,=,银行目标利润,+,为该客户提供所有服务的总成本,为客户提供所有服务中除贷款利息以外的其他收人,-,贷款额,17,1、贷款利率计算公式,2、客户利润分析模式定价法的主要特点：,(1)这是一种“客户导向型”模式，它改变银行传统的思维模式，体现了现代商业银行“以客户为中心”的经营理念;(2)有利于区别对待“好”客户(80%)和“差” (20%)客户。(3)银行不仅要采用“分产品核算”的方式，还要做到“分客户核算”，加大了成本管理的难度。(4)这种定价方法比较适宜用于与银行往来关系密切、资金需求量较大的客户，而对于新开户企业及有发展潜力的客户则不宜采用。,18,第三节 贷款业务的经营策略,一、影响贷款策略的因素,1、资本规模 2、对待风险和收益的态度 3、存款的稳定性 4、经济环境 5、政府的宏观经济政策 6、银行信贷人员的经验和特长 7、银行所处地区的经济特点,19,1、贷款目标 2、授信权限 3、贷款范围 4、贷款数量 5、贷款类型,6、抵押物和抵押率 7、补偿余额 8、特殊贷款的处理 9、贷款的清偿 10、贷款的分散化,二、贷款策略的基本内容,20,第四节 主要贷款业务的管理要点,一、信用贷款,（一）信用贷款的特点,1、手续相对简便 2、风险大，利率较高 3、对客户进行信用分析,信用放款是指银行凭借款人的信誉而无需提供任何财产担保或第三者担保的贷款。,21,（二）信用贷款的管理,1、对借款人的信用进行评估 2、合理确定贷款的数额和期限 3、贷款发放与使用的管理 4、到期收回贷款本息,22,23,二、担保贷款,（一）保证贷款,保证贷款是商业银行普遍采用的一种贷款方式。在借款人因信用等级较低而不具备取得信用贷款的条件，或没有足够财产取得抵押、质押贷款的情况下，采用保证贷款方式既能解决借款人合理的资金需求，又能使银行贷款的安全得到可靠的保证。,保证贷款，系指按担保法规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或者连带责任为前提而发放的贷款。,1、保证贷款的定义,24,2、保证贷款的特点,（1）体现多边信用关系。保证贷款涉及到银行、借款人和保证人三方的信用关系。 （2）双重的还款保证。（3）连环监督制约。保证贷款使银行与借款人、银行与保证人、保证人与借款人之间建立起了连环监督制约机制。,借款人信用保证人信用,25,3、保证贷款的管理,（1）借款人找保。 （2）银行核保。 （3）签订保证合同。 （4）贷款的发放与收回。,审核的主要内容是？,不可以作保证人的是？,26,（二）抵押贷款,1、抵押贷款的定义,抵押贷款，系指按担保法规定的抵押方式以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。,2、抵押贷款的特点,（1）以借款人或贷款项目的风险大小为决策依据。（2）以物权作为担保。 （3）贷款必须依据法律程序运作。,27,3、抵押贷款的管理,（1）抵押权的设定。（2）抵押物的选择。 （3）抵押物的估价。 （4）抵押率的确定。 （5）抵押物的处分。,选择抵押物时坚持的原则？,抵押率=,贷款本息总额,抵押物估价额,X100,要签订抵押合同。要办理审批登记手续。,28,（三）质押贷款,1、质押贷款的定义,质押贷款，系指按担保法规定的质押方式以借款人或第三人的动产或权利作为质物发放的贷款。,2、质押贷款与抵押贷款的比较,29,3、质押贷款的管理,(1)签订贷款质押合同。 (2)质物的保管和检查。 (3)质物有损坏或者价值存在明显减少的可能，并足以危害质权人权利的，质权人可以要求出质人提供相应的担保。出质人如不提供，质权人可以拍卖或变卖质物，所得价款用于提前清偿所担保的债权。(4)质物的处分。,30,三、票据贴现,（一）票据的概念与特点,票据是出票人依法签发的，无条件约束自己或委托他人支付一定金额，并可以流通转让的有价证券。,票据作为支付手段、汇兑手段、结算手段、信用手段和融资手段，具有流通性、无因性、文义性和要式性的特点。,按我国票据法的规定，票据的签发、取得和转让，应当遵循诚实信用的原则，具有真实的交易关系和债权债务关系。,31,1、票据关系人,（二）票据业务中的几个基本要素,基本关系人,出票人付款人收款人,其他关系人,背书人 保证人,32,2、票据权利、义务,权利,义务,(1)付款请求权(2)追索权,票据债务人应负的责任,33,3、票据行为,汇票,本票,支票,出票、背书、保证承兑、参加承兑,出票、背书、保证,出票、背书,34,票据贴现是票据持票人在票据到期以前，为换取现款向银行贴付一定的利息所做的票据转让。,（三）票据贴现的概念和特征,其特征表现为 ：,1、对社会资金总量影响不同；2、信用关系上所体现的当事人不同；3、融通资金的期限不同；4、流通变现的程度不同； 5、收取利息的方法不同。,35,（四）票据贴现的业务处理程序,1、商业承兑汇票贴现程序,2、银行承兑汇票贴现程序,36,（五）实付贴现金额的计算,1、影响贴现金额的因素,实付贴现金额，是指贴现银行在贴现额中扣除贴现利息之后，实际支付给申请贴现人的金额。其大小取决于三个因素：,(1)贴现金额(2)贴现期(3)贴现率,37,2、实付贴现金额的计算,实付贴现金额=贴现金额-贴现利息贴现利息=贴现金额贴现天数日贴现率(or)实付贴现金额= 贴现金额(1-贴现天数日贴现率),38,（六）票据贴现业务的管理,1、严格审查贴现票据。 2、审查购销合同和发运单据（发货票和 运单）。 3、审查贴现期限是否适当、贴现数额是否合理。 4、合理地确定利率水平。,39,四、消费贷款,1、贷款对象的特定性。 2、消费者必须有相应的消费行为。 3、消费贷款是一种超前的消费支出。 4、消费贷款的提供与居民的收入水平密切相联。 5、单笔贷款数额小，单位成本费用较高。,40,（一）消费贷款的特点,（二）消费贷款的方式和种类,按贷款的偿还方式划分，消费者贷款一般可以分为以下三类： 1、分期偿还贷款。 2、信用卡贷款和周转限额贷款。 3、一次性偿还贷款。,（三）我国开办的住房按揭贷款,41,(四)消费者贷款的操作要点,1、贷款的申请。 2、信用分析和贷前调查。 3、贷款审批与发放。 4、贷后检查与贷款的收回。,42,五、银团贷款,（一）银团贷款的概念及特点,银团贷款也称辛迪加贷款，它是一家银行或几家银行牵头，由若干家银行为参与行组成银行集团，按共同条件向借款人提供的金额较大的中长期贷款。,银团贷款的特点：,金额大 ；期限长 ；风险分散 ；