第二章 商业银行经营与管理.doc

山西省农村信用社招聘(专业知识） 第二章 商业银行经营与管理综合测试题（一）4、 简答题(每小题5分，共20分) 41. 简述商业银行吸收存款的意义。 商业银行的存款决定其资产;存款是商业银行区别于其他行业的标志;存款是银行的血液，是金融业竞争的焦点。42. 简述商业银行的绩效评估指标体系。 盈利性指标体系;流动性指标体系;风险指标体系;清偿力和安全指标体系;经营效率指标体系。43. 简述信用分析的基本要素。 品德;能力;资本;担保;条件。 44.简述商业银行常用的风险处理方法。 风险预防;风险回避;风险分散;风险转移;风险抑制;风险补救。五、论述题(每题10分，共20分) 45.试述商业银行加强现金管理的措施。 应将库存现金状况与有关人员的经济利益挂钩;应实现出金出纳业务的规范化操作;要掌握储蓄现 金收支规律;解决压低库存现金的技术性问题;严格库房安全管理措施。46. 试述提高商业银行资本充足率的策略。 根据资本充足率的计算公式，可分为分子策略和分母策略。分子策略主要是通过增加银行资本，提 高资本充足率，又包括内源资本和外源资本策略。分母策略主要是通过改善资产质量，调整资产组合中的不 同风险资产的比重，即通过调整低风险资产和减少高风险资产来提高资本充足率。 六、实务题(每小题5分，共10分) 47.某企业持未到期的银行承兑汇票到一家商业银行申请贴现，汇票面额为1000000元，60天后到期， 贴现率为6%，则银行贴现该票据时贴现利息和应付金额。 贴现利息10000元，实付贴现额90000元。 48. 某银行分理处的最适运钞量是12万元，提前时间为两天，平均每天正常投放量为5万元，预计每天 最大投放量为6万元。计算保险库存量和现金调拨临界点。 保险库存量是2万元;现金调拨临界点是12万元。综合测试题（二）四、简答题(每小题5分，共20分) 41.简述商业银行证券投资的目的。 获取收益;分散风险;补充流动性;合理避税等o 42. 简述商业银行贷款风险分类的含义及分类定义。 即按贷款的内在质量分为五级贷款，也称五级分类:正常、关注、次级、可疑、损失。43. 简述商业银行资本的作用(或功能)。 当银行破产时，银行资本首先被用于赔偿非保险性存款;吸收银行的意外亏损，特别是贷款损失;购 置日常金融服务所需的各种装备与设施;限制银行资产规模的盲目膨胀。 44. 简述商业银行现金资产的管理目的和原则。 现金资产管理的目的就是要在确保银行流动性需要的前提下，尽可能的降低现金资产占总资产的比 重，使现金资产达到适度的规模。现金资产的管理原则:适度存量控制原则;适时流量调节原则;安全性原则五、论述题每题10分，共20分) 45.试述影响商业银行存款的因素，并分析商业银行如何增加存款。宏观因素包括宏观经济发展水平;金融当局推行的货币政策和金融法制法规建设;微观因素包括存 款利率和服务收费;金融服务的项目和质量;贷款是否便利;银行的资产规模及信誉;银行形象和雇员形象。 商业银行如何增加存款:存款利率和服务收费策略;提高金融服务的项目和质量;提高银行资信水平。46. 试述商业银行为什么必须建立内控制度?内部控制的原则和内容是什么? 建立内控目的:加强风险管理，提高商业银行经营管理水平，实现其经营目标。内控原则:全面性、审 慎性、有效性和独立性o内控内容:建立合理的组织结构和完善的规章制度;监控环节二一有关报告和报表; 职责分离;有限授权;银行档案准确完整;落实安全保卫措施;会计账户的核对、核销。六、实务题(每小题5分，共10分) 47.设银行对某含息票债券采取购买后持有到期的投资策略。此种债券为面值1000元，息票每年支付 70元，期限为10年的含息债券，当前市价为920元，该债券的最终平均收益率为多少? 债券的最终平均收益率为8.13%。48. 已知A银行资产收益率为1%，杠杆比率为12.5，求A银行的资本收益率。 A银行的资本收益率为12.5%。综合测试题（三）4、 简答题(每小题5分，共20分 41.简述商业银行风险的成因。 （无）42.简述商业银行负债管理理论的基本观点。 （无）43.简述商业银行资本适度的含义。 （无）44. 简述银行现金流量表的作用。 资产负债表和损益表都不能揭示银行财务状况变动的原因;现金流量表，可将利润同资产、负债、所 有者权益的变动结合起来，并揭示银行财务状况变动的原因五、论述题(每题10分，共20分) 45.试述超额准备金需要量的影响因素及调节准备金的方式。同业拆借;短期证券回购及商业票据交易;总行与分支行之间的资金调度;向中央银行融资金(再贷 款再贴现) ;出售其他资产(如中长期证券、贷款、固定资产)。46. 负债管理方法对银行的风险性、安全性、流动性产生什么影响? 负债管理理论的出现标志着商业银行在资金管理方法上的一大进步，摆脱了被动负债的制约。但同 时也要看到，负债管理依赖货币市场借入资金来维持流动性，必然会受到货币市场资金供求状况的影响和外 部不可测因素的制约，因而增大了银行的经营风险。借入资金需要付出较高的利息，也增大了银行的经营成 本。因此负债管理并不利于银行的稳健经营。六、实务题(每小题5分，共10分) 47.某商业银行有一笔250万元的贷款，其中30万元为损失类贷款，可疑类贷款为30万元，请问应该计 提呆账准备金多少? (计提专项呆账准备金比例:损失类为100%、可疑类为50% ;计提普