财务中心工作流程图及工作标准.xls

上海安洋木业有限公司内部管制文件 未经公司总经办及授权人员特别批准 任何单位和个人不得以任何形式抄袭 复制 泄 露给第三者使用或用于其它目的 财财务务中中心心工工作作流流程程图图及及工工作作标标准准 单 位 主管副总经理 总 经理 财务总监 分管副总财务中心各职能部门银行 节 点ABCDE 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 批 准 审 核拟 订 文件编号 版 次 A 0页 码1 of 3 上海安洋木业有限公司内部管制文件 未经公司总经办及授权人员特别批准 任何单位和个人不得以任何形式抄袭 复制 泄 开 始 结 束 费用管理 部门预算 财务计划执行 财务管理 预算管理 帐务登记 编制财务报表及撰 写财务分析报告 年度 季度 月 度财务计划编制 审核审批 审核审批 资金管理 财务分析 部门费用 银行业务 露给第三者使用或用于其它目的 财财务务中中心心工工作作流流程程图图及及工工作作标标准准 任务名称节点任务程序 重点及标准时限相关资料 编制财务 计划 程序 公司中长期及 年度发展计划 公司年度战 略发展经营目 标 C2 根据公司年度战略经营目标及总体运营状况 编 制公司年度 季度 月度财务计划 依情况定 B2 财务中心总监及分管财务中心副总经理对公司财 务年度 月度计划进行审核 3个工作日内 A2 主管副总经理 总经理对公司财务计划做出审批 2个工作日内 重点 公司年度 月度财务计划编制 标准 财务计划完备 可行 财务计划 执行 程序 公司年度 季 度 月度财务 计划 C3 C7 财务计划得到审批后 财务中心负责财务计划的具体执行 工作 如预算管理 费用管理和资金管理等 依情况定 D5 各职能单位根据总的财务预算指标 制定本单位 的财务预算 依情况定 D6 各单位配合财务中心进行部门费用的管理 随时 重点 根据财务计划进行各项财务管理工作 标准 财务计划100 完成 账务登记 程序 各类记账凭证 记账单据 C8 财务中心根据各项财务管理活动 负责账务的登 记 审核与整理工作 依情况定 重点 进行各类账务的登记 审核与整理工作 标准 账目登记准确 及时 完备 批 准 审 核拟 订 文件编号 版 次 A 0页 码2 of 3 上海安洋木业有限公司内部管制文件 未经公司总经办及授权人员特别批准 任何单位和个人不得以任何形式抄袭 复制 泄 露给第三者使用或用于其它目的 财财务务中中心心工工作作流流程程图图及及工工作作标标准准 任务名称节点任务程序 重点及标准时限相关资料 财务分析 程序 各类记帐凭证 记帐单据及 帐目信息 C9 财务中心根据公司财务运行状况定期进行财务分 析 包括对资金进行盘点 账目审查等 1个月1次 重点 进行财务分析 标准 财务分析准确 客观 编制财务 报表 程序 财务分析结果 报告 C10 财务中心根据财务分析情况撰写财务分析报告 编制财务报表 并提交分管财务中心总监及分管副 总经理审核 1个月1次 B10 财务中心总监及分管副总对财务报表进行审核 3个工作日内 A10 主管副总经理 总经理对财务报表进行核准 2个工