财务报销制度

2007年6月第四版,财务报销指南,2,内容,财务制度总则财务报销类型报销流程相关表格,3,财务制度总则,无违法行为及操作不过度给予客户招待及礼品所有的拜访及会议都以公司形象,产品知识为主题,和被访者及与会对象过往,目前及将来对本公司产品支持与否无关必须是3个月内的合法发票或正规收据餐费发票一律不可以刮对奖号,4,正确使用:费用科目,员工代码,产品名称结帐前无法到达财务部的，各大区经理必须提前通知财务部做预提各部门主管应负责按公司规章制度审批员工费用，避免财务退单临时借款需严格遵循“一事一借，一借一清，前款不清，后款不借”的原则员工离职时及时要求归还备用金和借款并提前一个月通知财务部如有问题请及时与部门主管和财务部沟通，协商解决。,财务制度总则,5,财务报销分类,日常报销：手机出租车差旅其他招待及礼品费用销售费用市场费用,6,注意事项：日常费用每月报销一次按签字权限进行审批。除日常费用外其他业务费用需部门主管审核，确认无误后方可批准，财务部仅负责该类费用的金额核对。日常费用报销需按规定按实际情况申报。仅限于员工本人该月的日常费用，不可出现非该员工名下任何形式的发票或收据。否则将直接作废票处理。各部门于每月15日前将报销单寄至上海总部；报销将于次月5日转帐给员工（如遇节假日，具体报销时间将另行通知）报销单必须及时递交，正确填写中文姓名及员工代码。如误时上交则会影响报销到帐时间。如无故延误并未能赶上财务结算的，报销将顺延一个月发放。,日常报销流程,填写日常费用报销单,主管批准,15日前送至上海,财务审核,财务付款,7,日常报销流程,员工差旅费出差需填写出差申请表大于300元/晚的酒店必须附酒店清单写清具体时间,以便核算补贴招待及礼品费用注意礼品，招待的上限必须附“会议情况登记表” 所有接受招待及礼品的人员都必须出现在登记表上, 不可用其 其它字样(如:等;等*人)替代招待分两种:1.餐费2.除餐费外的.它们必须被分开入不同的科目手机费及出租车 按实际发生额在限额内报销必须为本人名下手机，如无帐单可用冲值卡发票代替，但须附上本人名字抬头的话费清单（可向电信公司索取）日常（非出差）出租车车费或自架油费仅可二选一报销。,8,采购流程,注意事项：采购包括服务和物品任何采购前都需事先申请，并随附款凭证附上报价按费用部门由相应申请人签字按签字权限进行批准,填写付款凭证,主管批准,送至上海,财务审核,财务付款,9,常用表格,10,相关政策,备用金种类长期备用金临时备用金（临时借款）金额 长期备用金：代表：5,000元主管：8,000元大区经理：10,000元临时备用金：500010000元5000元以下活动不可申请大于10,000元需申请对公付款，申请时请提供收款单位的户名，帐号和开户行，并确保信息准确无误。转帐成功后申请人应负责协助财务部门向收款人索要相关发票或正式收据。申请方法：办理入职手续后才可以申请填写备用金申请表，并注明长期备用金或临时借款临时借款只可由地区经理及以上的主管方可申请附上身份证复印件直接主管和CEO签字送交财务部发放：每月1次，于15日发放每月以15日为限，此前提交申请的15日发放，此后申请者下月15日发放（遇节假日顺延将另行通知）还款长期备用金：离职时一次性全额还清，否则从申请人工资和报销中抵扣。临时备