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附件：关于福安市XX机电有限公司申请2000万元银行承兑汇票承兑敞口的调查报告*电机有限公司因流动资金周转需要，向我行申请银行承兑汇票承兑敞口2000万元，期限壹年，由*电机有限责任公司提供连带责任保证担保，并由*提供个人财产不可撤销担保，银行承兑汇票到期以公司收入作为还款来源。现将调查情况汇报如下： 一、借款人分析（一）借款人基本情况企业名称：福安市XX机电有限公司（以下简称*公司）营业执照：号，成立于2000年6月9日，有效期至2015年6月9日，2010年度已年检。代码证：，有效期至2012年3月，下次年检时间2012年3月。注册资本：1100万元（实收资本：1100万元） 单位：万元股东出资金额到资金额股权占比在我行授信兼职情况占友祥95095086.36%/占星15015013.64%/合计11001100100%根据公司章程规定，该公司设置股东会，股东会成员共2人，对外申请贷款虽未明确需经股东会表决同意，但是本次授信我行要求*公司出具股东会决议。法定代表人：，身份证号码：，住址：，大专学历，主要简历如下：1979年至1981年制造木制工艺品，1982年至1983年在福安机电学校学习，1984年至1990年任福市晓阳木制厂厂长，2000年6月担任福安市XX机电有限公司法人代表至今。目前是福。 经2011年3月3日个人征信系统查询，该法定代表人无银行借款记录，信用卡无不良记录。公司在省内多家金融机构开立结算账户，分布如下：账户性质银行名称账号基本户兴业银行福安支行132010100100087139一般户平安银行福州分行7012100085595一般户浙江稠州商业银行福州分行35601012010090000893一般户工行福安赛岐支行1407706219008028411一般户 一般户 一般户 一般户 一般户 贷款卡号码：，经查询企业信贷咨询系统，贷款卡状态：正常，2010年度已年检，截止2011年3月3日，贷款余额11491.9万元，未结清银行承兑汇票6300万元（敞口为2950万元），对外担保余额16380万元，无保函，2010年11月21日产生欠息记录，经了解是利息调整，企业未存足当期金额，非恶意行为。*公司授信情况如下表(需逐笔填列)： 币种：人民币 单位：万元业务品种金额贷款期限担保单位贷款行贷款5002010.11.25-2011.11.24福安市新恒新电机有限公司、福安市冠中电机有限公司兴业银行福安支行贷款5002011.05.17-2012.05.17宁德智盛商贸有限公司、福安市旺万通电机有限公司等四家联保浙江稠州商业银行福州分行贷款6002011.03.17-2012.03.17福安市鑫旺电机有限公司 招商银行福州分行贷款3202011.07.06-2012.03.21宁德市诚信投资担保有限公司工行赛岐支行小计1920银承7002011.04.06-2011.10.0640%保证金，四家互保平安银行福州分行银承1002011.05.30-2011.11.30全额存单，大华担保公司兴业银行福安支行银承1002011.07.08-2012.01.05全额存单，诚信担保公司工行赛岐支行银承1002011.07.26-2012.07.26全额存单，信和担保公司兴业银行福安支行小计1000合计2920信用等级：经联合信用管理有限公司福建分公司评级，*公司2010年度信用等级为AAA-级，根据我行规定，认定该公司2010年度信用等级为AA级，有效期至2012年3月10日。（二）企业发展规模及经营效益1、行业分析福安有“中国中小电机之都”称号，全市拥有规模以上工业企业235家，其中年产值亿元的企业达到54家，9家企业产值超过5亿元；登记注册的企业集团达到7家，电机电器产品远销世界120多个国家和地区，“十一五”期间工业产品出口年均增长40%以上。获福建省名牌企业主要有泰格电机、永隆电机、安波电机、万达电机、德丰电机、港发电机、力源电机、金隆电机、华微电机、亚南电机、银象电机等企业。目前已有上百家企业通过了ISO9000质量体系论证，出口质量许可证、进出口自营权，近百家企业分别通过美国UL论证、欧共体国家CE、GS、TUV认证，12家企业成为国家机电产品出口基地企业。福安电机电器产业起源于5080年代的“闽东电机”国有金字招牌，成长于90年代后的民营企业，历经近50年的风雨洗礼，已发展成为宁德市第一大重点支柱产业，最具产业集群特色和活力，04年被列为福建省重点扶持的五大产业集群之一，并列入首批加快产业集聚重点培育名单，到2008年已成为中国百佳产业集群。2、公司竞争优势*公司是一家集科研、生产、销售、服务为一体的大型电机生产公司，*作为国家商务部批准的机电产品出口基地企业和省级机电产品出口重点企业，公司拥有多条国际先进的生产线设备及检测仪器，已成功引入ISO9000质量管理体系和“ERP”软件系统，企业运作日臻完善，公司内部机构设置科学，科研投入持续增加，能够保证不断有新产品面市，加快产品技术更新换代，促进产业升级，*公司生产及销售各系列水泵、电机、发电机及机组、机电配件，共计三大类六百多个品种和规格，年产水泵60万台（套）、电机15万台（套）、发电机及机组8万台（套）。公司产品已通过CE、GS、TUV、UL等权威认证，产品大部分出口国际市场，分布在欧洲、中东等国家。公司高层管理层均具有较高学历，且从事电机经营多年，有丰富的工作经验和政府资源，市场应变能力强。公司内部激励约束机制先进且完善，信息通畅，能够做到资源共享，运作有序，有一支较具实力的管理团队。经过多年的发展，2000年至今，公司业务总量持续增长，先后获得福安市民营企业纳税十佳单位、全国机械行业企业管理先进示范企业、福建省高新技术企业、福建省诚信经营示范单位。*公司已具有相当规模，在业界占据一定的市场份额，客户对象相对稳定，营业收入稳步发展，企业实力较雄厚，是较强势的电机制造企业。截止2010年12月公司实现营业收入2.8亿元，净利润1936万元。3、企业收入及获利能力从*公司近几年的经营情况看，其收入及获利能力稳定增长，毛利率超过13%。公司营业收入从2008年1.7亿元到2010年2.8亿元，2009年收入比2008年增长8.8%，2010年收入比2009年增长52%，表明公司近年营业收入增长迅速。2009年利润总额比2008年增长-20%，是由于2009年正处于金融危机严重时期，国外订单骤减，公司营业收入虽然保持相应规模，但是获利能力有所下降；2010年利润总额比2009年增长42%，与企业销售规模相匹配，在国家出台经济刺激政策及全球干旱等恶劣天气频繁来袭，企业生产的水泵、电动机产品供不应求，预计2011年企业销售规模还会继续保持高速增长。（三）财务状况1、公司近三年及近期财务报表基本会计数据及主要财务指标 单位：万元项 目2008年2009年2010年2011年6月是否审计（审计单位、审计意见）福建弘华会计师事务所（无保留）福建弘华会计师事务所（无保留）福建弘华会计师事务所（无保留）未审计一、会计数据总资产12035.8357046897132.3其中：流动资产62242581.73208.23986.4货币资金985.283.1283.8489.7应收账款1355.513281449.71998.6其他应收款1978.23.7104.1107预付账款335128.569.372.7存货12921038.41301.31318.5长期投资0200200200固定资产净值2916288.3419.1599.4在建工程23710361.71846.4无形资产522500500500总负债53581409.72089.93376其中：流动负债53581409.72089.93376短期借款265020010001600应付票据000800应付账款151282.755.187其他应付款858.227018065所有者权益66772160.32599.13756.2主营业务收入170036115.912407.76765主营业务成本143445459.311366.65698.3主营业务利润2658467.5785.7835.7利润总额1814352.7625.6704.3净利润1737298.3438.9663.7偿债能力资产负债率（%）44.539.4944.5750流动比率1.16183.14153.510.91速动比率0.92109.4891.240.77资产管理能力应收账款周转率15.717.5313.2/存货周转率16.515.2912.5/流动资产周转率3.233.862.13 /总资产周转率1.71.3/获利能力销售毛利率%15.613.911414总资产收益率%17.811.858.6/净资产收益率%30.814.8317.2/2、近三年财务分析：（1）资产规模发展情况从近几年的总资产情况分析，总资产呈稳定增长趋势，由从2008年12035万元增至2010年26530万元，年均增长60%，增长的主要因素是随着业务收入的增长，公司的净资产有较大的提高；公司总负债近三年呈稳中有增，主要是短期借款增加；公司营业收入2009年比2008年有所增长，2010年较2009呈快速增长。（2）偿债能力分析企业近三年总体负债水平较低，资产负债率均低于50%，公司流动比率低于行业平均值，主要是公司近年来短期贷款增速较快，企业利用自有资金建设固定资产，速动比率指标处于正常水平，说明资产流动性一般，具备较好的偿债能力。（3）资产管理能力分析由于公司作为电机生产行业，需要大量的资金投入，存货、应收账款占流动资产较大的比重，公司存货、应收账款平均30天能周转一次，周转率较好。流动资产周转率和总资产周转率都较高，且较稳定，表明企业资产的运用效率较好，资产管理能力较强。（4）获利能力分析电机行业竞争较激烈，但企业的毛利率水平较好，呈稳中有升状态，基本保持在14%左右，说明公司的收入与成本比已呈较稳定状态。由于公司2009、2010年总资产增加，但是由于外部经济环境影响导致利润没有同比例增加，企业获利能力暂时受到一定影响，但是随着企业后续固定资产完工，获利能力将有较好的提升。3、近期财务状况分析（根据企业提供的2011年6月财务报表）(需填写完整)：（1）货币资金2093万元，比年初减少1727万元，其中：现金85.6万元，银行存款757万元，保证金存款1250万元（其中建行450万元，民生银行800万元）。（2）应收账款2878万元，比年初增加83万元，该公司客户分散，大部分是出口中东及南亚国家，应收账款前5名客户分布如下：欠款单位名称欠款金额（万元）占比%帐龄沙特38913.5%3个月巴西36212.8%3个月墨西哥2809.72%3个月迪拜2368.2%3个月乌克兰2197.6%3个月合计148651.82%（3）其他应收款4321万元，比年初减少330万元，主要是收购用款及股东占款，账龄在6个月内。其他应收款前5名欠款单位金额明细如下： 单位：万元欠款单位名称欠款金额占比%欠款原因福建省鞋帽进出口集团公司163837.9%收购支付职工补偿款徐州市四方特种屋盖有限公司3417.9%企业占款*131930.5%股东投资担保公司投资款项施宜莲44210.2%个人占款上海铁文实业有限公司3006.9%关联企业占款合计404093.4%（4）存货1919万元，其中原材料1373万元，在产品343万元，库存商品202万元。（5）长期投资3180万元，其中：福建益联工业机电股份有限公司1180万元，上海益联企业集团有限公司2000万元，所占股份均为10%，由于企业刚投资成立，目前尚没有投资收益。（6）固定资产原值7297万元，比年初增加67万元，累计折旧1405万元，净值为5891万元，明细如下： 单位：万元名称原值净值是否设定抵押备注生产设备47673699/办公设备12471079/房屋建筑物12811112/合计72975891（7）无形资产962万元，为新购买的土地支出。（8）短期借款10591.9万元，较年初增加1621.9万元，其中建行福安支行贷款3000万元，平安银行贷款3171.9万元，浦发银行2970万元，交通银行贷款1000万元，农行福安支行贷款450万元，贷款均为正常。（9）应付账款380万元，为公司应付的购料款，公司应付账款分布较为分散且金额小，前五名最大客户分布如下：欠款单位名称欠款金额（万元）占比%帐龄福安市龙丰机厂307.93个月温岭市联华机械有限公司236%3个月福安市韩宇绝缘材料有限公司174.5%3个月周宁县安易铸业有限公司174.5%3个月余姚市舜江电子厂164.2%3个月 合计10327.1%（10）其他应付款87.6万元，比年初减少3万元。（11）实收资本3100万元，与年初一致。（12）未分配利润7382万元，比年初增加150万元。4、现金流量简要分析 单位：万元项 目2008年占比2009年占比2010年占比流入经营活动1694592.7%1687176.3%2506885.1%投资活动00000/筹资活动13307.3%525023.7%437014.9%合计18275100%22121100%29438100%流出经营活动1523284.1%1682688%2498784.4%投资活动270414.9%195910.2%392413.2%筹资活动1771%3221.8%7042.4%合计18113100%19107100%29615100%净额经营活动1713/45/81.4/投资活动-2704/-1959/-3944/筹资活动1153/4928/3665/合计1623014-197.6（1）企业在2010年实现销售收入28303万元，经营活动产生的现金流入为25068万元，营业收入现金率88.5%，经营活动现金流量净额为81.4万元，随着营业额逐年增长，流入的现金也在增加，现金流入的值基本上和营业收入较接近，反映企业经营及资金正常地运转。（2）企业2010年筹资活动现金净额3665万元，主要原因是公司增加银行贷款，公司筹资活动主要是银行贷款，公司2010年银行借款增加2170万元。（3）从近三年公司现金流量情况看，公司经营活动产生的现金流占其全部现金流量的75%以上，且现金流量随收入增长呈逐年稳步增长趋势，表明公司近几年经营稳定增长；由于该公司近几年经营规模稳定增长，公司银行融资也相应增长。二、授信可行性分析1、收入预测公司2010年实现销售收入28303.27万元，净利润达1936.79万元,若2011年保持2010年生产销售势头，将较2010年全年增长35%，主营业务收入达到38000万元左右。 2、资金需求分析(1)资金需求营运资金量2010年度销售收入*（1上年度销售利润率）*（1预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数=28303.27*（1-7.26%）*（1+35%）/3.18=11143.21其中：营运资金周转次数360/(存货周转天数+应收账款周转天数应付账款周转天数预付账款周转天数预收账款周转天数)=360/（65.45+45-11.75+14.59-0）=3.18周转天数=360/周转次数2010年存货周转次数销售成本/平均存货余额=10.80，受原材料上涨的影响，*公司为保生产原材料供应充足及资金链的持续，适时增加库存，控制生产节奏，预计将使该公司存货周转速度下降，2011年预计存货周转次数为5.5，存货周转天数为65.45天；2010年应收账款周转次数销售收入/平均应收账款余额=13.22，依据公司近月销售计划，该公司为稳定客户群，扩大市场的占有率采用了给予买家一定的信用额度的促销手段，公司的应收账款的平均余额增大，预计2011年应收账款周转次数为8；2010年应付账款周转次数销售成本/平均应付账款余额=30.65；2010年预付账款周转次数销售成本/平均预付账款余额=24.67；2010年预收账款周转次数销售收入/平均预收账款余额=0；2011年应付账款周转次数、预付账款周转次数、预收账款周转次数沿用2010年预测数据。 (2)自有资金借款人自有资金=所有者权益-固定资产及无形资产占用资金-在建工程占用资金-长期待摊费用占用资金 =13429.92-10437.45-4142.42 =-1149.95万元（3）其他渠道提供的营运资金=其他应付款-其他应收款=-4234.08万元（4）新增流动资金授信额度新增流动资金授信额度=营运资金量-借款人自有资金-现有流动资金贷款-其他渠道提供的营运资金 =11143.21+1149.95-14441.9+4234.08 =2085.34万元鉴于该公司具备较强的经营管理能力及盈利能力,经营现金流较为稳定，建议给予该公司额度授信人民币2000万元，即银行承兑汇票承兑额度，剩余资金缺口由公司自筹解决。2、还款来源分析从公司近几年的营业收入分析，营业收入呈现稳定增长趋势，近3年从1.7亿元升至2.8亿元，净利润逐年增长，2010年度经营活动产生的现金流入在2.5亿元，平均每月经营活动产生的现金流量为2000万元，企业经营收入现金流入量较大，且较稳定。目前公司2011年1月份经营收入在2500万元，经营活动现金流入为2667万元，如果继续保持这种发展势头，预计2011年将有3.8亿的经营活动现金流入，因此*公司有足够的营业收入及现金流来偿还到期授信。三、担保企业分析（一）保证人基本情况企业名称：福建省*电机有限责任公司（以下简称*公司）营业执照： 350981100001028号，成立于1994年12月13日，有效期至2024年12月13日，2009年度已年检。注册资本：3008万元（实收资本：3008万元） 单位：万元股东出资金额到资金额股权占比*2105.62105.670%902.4902.430%合计30083008100%根据公司章程规定，该公司设置股东会，股东会成员共2人，章程未明确规定对外提供担保，由股东会作出决议。法定代表人：*，身份证号码：，住址：，高中学历，现任*公司法定代表人。经2011年3月3日个人征信系统查询，该法定代表人*有一笔个人经营性贷款，余额500万元，近12个月无不良信用记录。实际控制人：*，身份证号码：住址：，本科学历，现任*公司总经理。主要简历如下：1992年出资50万元创办电机配件厂，经营电机配件中转子压铸、加工；1998年转向电机整机生产，先后创办福安市鑫旺电机有限公司、收购福建省*电机有限责任公司。经2011年3月12日个人征信系统查询，该实际控制人*无银行借款，近12个月曾有2次信用卡逾期，属非恶意欠息。公司基本户开户行为农村信用社赛江分社，账号；其他开户行有：福建海峡银行宁德分行，账号：100032149440010001；兴业银行福安支行，账号：132010100100090476；工行赛岐支行，账号：1407706219008009501；中信银行福州仓山支行，账号：7345010182600041595；浙江稠州商业银行福州分行，账号：35601012010090003871；恒丰银行福州分行，账号：859110010122804759。贷款卡号码：，经查询企业信贷咨询系统，贷款卡状态：正常，2009年度已年检，截止2011年3月3日，贷款余额4300万元，未结清银行承兑汇票2000万元，保函1000万元，对外担保余额4600万元。近12个月无不良信用记录。具体授信情况如下表： 币种：人民币、单位：万元品种金额贷款期限担保单位贷款行备注贷款10002011.01.05-2012.01.04福安市力源电机有限公司兴业银行10002010.11.12-2011.11.14福安市鑫久铝合金压铸有限公司、福安市隆智电机有限公司、*、*、郑妙英稠州银行转贷中国进出口银行13002010.06.24-2011.06.24福建省恒实担保股份有限公司中信3002010.05.18-2011.05.09福安市标迪机电有限公司、福建省福安市万利漆包线有限公司、福建省福安市易特耐机电有限公司信用社7002010.03.26-2011.03.20小计4300银承20002011.01.30-2011.07.3050%保证金+存单质押恒丰银行福州分行保函10002010.11-18-2011.11.17福安市鑫久铝合金压铸有限公司、福安市隆智电机有限公司、*、*、郑妙英稠州银行转贷中国进出口银行合计7300信用等级：经联合信用管理有限公司福建分公司评级，*公司2010年度信用等级为AA+级，根据我行规定，认定该公司2010年度信用等级为AA级，有效期至2012年3月10日。（二）企业发展规模及经营效益1、公司竞争优势*公司是一家集研发、生产、销售为一体的大型机电制造公司。公司厂房占地面积50多亩，交通条件优越，现具有10条生产流水线，近百台机床设备、仪器、仪表，具备较大规模的生产能力。公司严格按照GB/T19001-200idt、ISO9001:2000标准建立起质量管理，获得中国质量认证中心ISO9001:2000质量管理体系认证并于2005年获得MS、ML、MY和Y2四个系列CE认证证书。*公司主打NEMA系列电机，产品包括单相、三相、规格从3/4HP到50HP、包含铸铁壳、钢板壳、不锈钢壳等外部配件，且该系列产品已通过加拿大CSA/CUS认证，是目前中国生产NEMA电机品种最全的厂家，也是福建省唯一一家NEMA电机生厂商。该系列产品在美国加拿大北美市场具有较高的知名度，成为6家世界500强GRAINGER、AMPBELL、WORLDWILE、GENUINE、TRAINGER、C-TECH的供货商。同时，*公司拓展营销模式，先后在开罗、芝加哥、米兰、中东地区及俄罗斯等地设立销售网点，产品远销美国、意大利、俄罗斯、埃及、伊朗、比利时、泰国等十几个国家和地区。2010年出口量占全部销售收入的90%以上，其中绝大部分为自营出口。*公司已具有相当规模，在业界占据一定的市场份额，客户对象相对稳定，营业收入稳步发展，企业实力较雄厚，是较强势的电机制造企业。截止2010年12月公司实现营业收入2.25亿元，净利润1807万元。2、企业收入及获利能力从*公司近几年的经营情况看，其收入及获利能力稳定增长，毛利率超过14%。公司营业收入从2008年7237.24万元到2010年22521.15万元，2009年收入比2008年增长108%，2010年收入比2009年增长49%。2009年创造净利润1516.45万元，较2008年增长27.68%。2010年创造净利润1807.26万元较2009年增长19.18%。预计2011年企业销售规模还会继续保持稳定增长。（三）财务状况1、公司近三年及近期财务报表基本会计数据及主要财务指标 单位：万元项 目2008年2009年2010年2011年1月是否审计（审计单位、审计意见）宁德市正信联合会计师事务所（无保留）宁德市正信联合会计师事务所（无保留）宁德市正信联合会计师事务所（无保留）未审计一、会计数据总资产5546.9210859.8119138.3920922.22其中：流动资产3328.615712.9510743.9212386.16货币资金45.70307.522833.593894.30应收账款1871.432742.484592.294767.52其他应收款13.01357.20788.36788.36预付账款285.61693.50211.06505.38存货1112.861610.662318.622430.59长期投资0000固定资产净值477.731916.941909.611899.26在建工程750.591809.875064.805216.74无形资产9901420.061420.061420总负债2258.085380.0510851.3612383.07其中：流动负债2258.085380.0510851.3612383.07短期借款0234074507000应付票据0117514003400应付账款1321.82214.16735.74711.78其他应付款4401655.831251.471251.47所有者权益3288.855479.768287.038539.15主营业务收入7237.2415082.0922521.153020.01主营业务成本5582.0312391.1619219.612566.49主营业务利润1640.732257.752586.12330.62利润总额1236.691576.781897.08264.13净利润1187.731516.451807.26252.18二、财务指标偿债能力资产负债率（%）40.7149.5456.7059.17流动比率1.471.060.991速动比率0.980.760.780.80资产管理能力应收账款周转率7.736.546.14/存货周转率109.109.78/流动资产周转率36.403.342.74/总资产周转率1.831.841.50/获利能力销售毛利率%22.8717.8414.6615.02总资产收益率%30.0218.4912.05/净资产收益率%50.0833.5421.96/2、近三年财务分析：（1）资产规模发展情况从近几年的总资产情况分析，总资产呈稳定增长趋势，由从2008年5546.92万元增至2010年19138.39万元，年均增长86.39%，增长的主要因素是随着业务收入的增长，公司的净资产及固定资产有较大的提高；公司总负债近三年呈增加趋势，主要是短期借款及应付票据增加；公司营业收入快速增长，2009年较2008年增加7844.85万元，2010年较2009年增加7439.06万元。（2）偿债能力分析企业近三年总体负债处于正常水平，资产负债率均低于60%，公司流动比率低于行业平均值，主要是公司近年来短期贷款增速较快，企业利用自有资金建设固定资产，速动比率指标处于正常水平，说明资产流动性一般，具备较好的偿债能力。（3）资产管理能力分析由于公司作为电机生产行业，需要大量的资金投入，存货、应收账款占流动资产较大的比重，公司存货、应收账款平均30天、60天能周转一次，周转率一般。流动资产周转率和总资产周转率都较高，且较稳定，表明企业资产的运用效率较好，资产管理能力较强。（4）获利能力分析电机行业竞争较激烈，但企业的毛利率水平较好，基本保持在15%左右，说明公司的收入与成本比已渐呈较稳定状态。由于公司2009、2010年总资产增加，但是由于外部经济环境影响导致利润没有同比例增加，企业获利能力暂时受到一定影响，但是随着企业后续固定资产完工，获利能力将有较好的提升。3、近期财务状况分析（根据企业提供的2011年1月财务报表）：（1）货币资金3894.30万元，比年初增加1060.71万元，其中：现金209万元，银行存款1185.3万元，保证金存款2500万元（其中兴业银行500万元、稠州银行福州分行1000万元、恒丰银行福州分行1000万元）。（2）应收账款4767.52万元，比年初增加175.23万元，该公司客户分散，大部分是出口欧美及东南亚国家和地区，应收账款前5名客户分布如下：欠款单位名称欠款金额（万元）占比%帐龄福建金峰进出口有限公司4709.8612个月IMPODISNAL LTDA4739.9212个月INFINITY4489.4012个月TATIANA3607.5512个月THYSSEN49010.2812个月合计224147.01（3）预付账款505.38万元，比年初增加294.32万元，系公司预付材料款，主要为福安市中南电机电器有限公司126万元、福安中盛机械有限公司143万元、福安市升明电机有限公司236万元。（4）其他应收款788.36万元，与年初持平，主要是企业往来款，账龄在6个月内，主要为福安市利莱斯玛发电设备有限公司204万元、福安市易特耐机电有限公司139万元、福建省恒实担保股份有限公司445万元。（5）存货2430.59万元，其中原材料1668万元，产成品427万元，包装物179万元，低值易耗品156.59万元。（6）固定资产原值2134.29万元，累计折旧235.03万元，净值为1899.26万元，其中：及其设备1422万元、运输设备367万元、办公设备110.26万元。 （7）无形资产1420万元，为新购买的土地支出。（8）在建工程5216.74万元，为厂房建设资金5216.74万元（厂房尚未决算）。（9）短期借款7000万元，较年初减少450万元，其中工行福安支行借款2700万元、农信社赛江分社借款1000万元、兴业银行福安支行借款1000万元、福州中信银行借款1300万元、稠州银行借款1000万元，贷款均为正常。（10）应付票据3400万元，系兴业银行福安支行500万元、稠州银行福州分行900万元、恒丰银行福州分行2000万元。（11）应付账款711万元，为应付福安市易特耐机电有限公司购货款。（12）其他应付款1251.47万元，系福安市鑫旺电机有限公司借款551.47万元、苏巧华借款700万元。（13）实收资本3008万元，与年初一致。（14）未分配利润4086.85万元，比年初增加252.12万元。4、现金流量简要分析 单位：万元项 目2008年占比2009年占比2010年占比流入经营活动6782.9290.5714807.4083.0919973.9973.75投资活动600.800000筹资活动646.388.633014.4616.91711026.25合计7489.3010017821.8610027083.99100流出经营活动5703.2276.5914195.9280.8419863.1780.88投资活动812.8010.913004.4917.113371.8713.73筹资活动930.8912.50359.632.051322.895.39合计7446.9110017560.0410024557.9