附属幼儿园建设项目可行性研究报告（立项案例）

网址： ： 188 1004 4308 第 1 页 北大附属幼儿园建设项目 可行性研究报告 编制工程师 : 范兆文 版权归属： 北京国宇祥国际经济信息咨询有限公司 中国项目工程咨询网 网址： ： ： ： （服 务 成本加期 间费 用法） . 58 附件 3 外 购 原材料 表 . 59 附件 4外 购 燃料及 动 力 费 表 . 60 附件 5 工 资 及福利表 . 62 附件 6 利 润 和利 润 分配表 . 63 附件 7 固定 资产 折旧 费计 算表 . 64 附件 8 无形 资产 及 递 延 资产摊销 表 . 65 附件 9 流 动资 金估算表 . 67 附件 10 项 目投 资现 金流量表 . 68 附件 11 资产负债 表 . 70 附件 12 财务计 划 现 金流量表 . 71 附件 13 项 目 资 本金 现 金流量表 . 73 附件 14 资 金来源与运用表 . 75 网址： ，其中，建设投资为 元（装修工程为 元，设施及安装投资 元，其他费用为 元，预备费 元），铺底流动资金 元。 项目建成后，正常运营年可实现年销售收入 元，年均销售收入为 元，年均利润总额 元，年均净利润 元， 网址： ；投资利润率为 税后投资回收期 (含建设期 )为 。 目建设规模 本次建设项目占地面积 5000 平米，场地为租赁，进行装修后即可投入运营。 目资金来源 本项目总投资资金 人民币 元 ， 全部由项目 企业 自筹。 目建设期限 本项目建设工期为 ，工期共计 6 个月。 目建设单位介绍 北京大学南宁附属实验学校于 2001 年开始筹办， 2002 年 9 月经北京大学、南宁市教育局批准成立，并正式开学。学校由北京北大教育投资有限公司和广西荣和企业有限责任公司共同投资创办，是一所集学前班、小学、初中、高中为一体的一贯制寄宿学校。 学校注册资本 500 万元，股东初始投资 8000 万元，资产价 值 。学校实行董事会领导下的校长负责制。学校主要机构有小学部、初中部、高中部、德育部、教务部、教学督导室、科研处、招生办公室、后勤保障部、校长办公室、人力资源部、财务部等。学校管理规范，建有学校章程、行政、教学、后勤保障、财务、人力资源等各项管理制度 286 个。 学校位于南宁市国际东盟博览会、东盟领事馆区和商务区范围，占地面积 57362 平方米，建筑面积 34782 平方米，绿地面积 12370 平方米（绿 网址： ）。学校按照国家颁布的标准，跟踪国际前沿的科学技术，拥有国内一流的教学设备，建设有信息媒体中 心、图书资料中心、科学实验中心、计算机网络中心、艺术体育中心和心理健康教育中心等“六大中心”，全部实现多媒体教学，是广西第一所采用数字化管理的学校。除艺体场馆外，还建有塑胶跑道、绿茵足球场、益智游乐园及各类娱乐、健身活动设施。学校现有 58 个教学班，其中小学 26 个班，初中 19 个班，高中 13 个班，在校学生总人数为 2040 人。学校以标准化的物业管理水平为学生提供完善的生活、学习服务。学生统一着装，学校统一配置各类学习生活用品，公寓式寄宿制管理，专业生活教师为学生服务、为教学服务，标准营养配餐，全天候医疗健康保障 ，二十四小时保安警卫。 学校教职员工 330 人，一线教师 156 人，其中高中教师 43 人，初中教师 55 人，小学教师 58 人，学历全部达到国家规定的标准。享受国家津贴的专家 2 名，特级教师 4 名，高级教师 20 名，中级教师 41 名；研究生13 人。还有国家级骨干教师 1 名，市级骨干教师有 10 名，市 21 世纪园丁工程学员 2 名，自治区优秀班主任 2 名，自治区优秀德育工作者 1 名。教师平均年龄为 34 岁，年龄结构、知识结构合理，老中青结合。 学校创办十多年来，全面贯彻党和国家的教育方针政策，自觉遵守教育法、教师法、民办教育促进法等 国家有关法律、法规，坚持社会主义办学方向，全面推进素质教育，在新课程教育理念的指引下，依托北京大学教育优势，积极探索教育教学改革，结合学校实际，逐渐形成独特的办学思想，即坚持以教育教学为中心，突出特色办学、提高学生的综合素质两个重点，优化生源结构、优化师资结构、优化教育资源，发挥品牌、体制、学制、社会资源四个优势，达到学生、家长、老师、学校和社会五个满意。学校在“一个中心、两个重点、三个优化、四个优势、五个满意”的办学思想指导下，狠抓校风、教风、学风建设，根据中小学自身的不同 网址： ，认真做好教育教学常规的落实 ，积极开展教科研，教育教学成绩显著。自 2004 年以来，高考一直处于全自治区同类学校的前列。截至今年，已有 6 人考取北京大学。初中学生上示范性高中达 60%，进入了南宁市优质学校行列。小学在注重基础教育的同时，努力培养特长，共设作文、乐器、棋类等兴趣班 26 个，在国家、省、市各类比赛中，获市级以上奖励的有 4531 人次，其中全国奖 3252 人次。该校先后被授予“全国民办优秀中小学”、“全国先进民间组织”、“全国民办非企业单位自律与诚信建设先进单位”、“南宁市民办非企业示范单位”、 “南宁市先进单位”、“南宁市绿色学校” 、 “社会治安综合治理先进单位”等荣誉称号。 制依据 1. 中华人民共和国国民经济和社会发展 “ 十二五 ” 规划纲要 ； 2. 国家教育事业发展第十二个五年规划 ； 3. 国务院关于当前发展学前教育的若干意见 ； 4. 广西壮族自治区国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要； 5. 南宁市教育事业 “ 十二五 ” 发展规划 ； 6. 普通幼儿园建设标准 ； 7. 国家产业结构调整指导目录（ 2011 年本）； 8. 建设项目经济评价方法与参数及使用手册 （ 第三版 ） ； 9. 现代财务会计 ； 10. 项目公司提供的发展规划、有关资料及相关数据； 11. 国家公布的相 关设备及施工标准 。 网址： 、充分利用企业所在地的优势资源和现有基础条件，合理利用资源，整合资源，延伸产业链，实现资源最大利用和效益最大化。 2、 坚持技术、 设施 的先进性、适用性、合理性、经济性的原则，选用国内最先进的 设施 ，确保 安全 ，以达到企业的高效益。 3、认真贯彻执行国家基本建设的各项方针、政策和有关规定，执行国家及各部委颁发的现行标准和规范。 4、设计中尽一切努力节能降耗，节约用水。 5、注重环境保护，在建设过程中采用行之有效的环境综合治理措施。 6、注重劳动安全和卫生，设计文件应符合国家有 关劳动安全、劳动卫生及消防等标准和规范要求。 究范围 本研究报告对企业现状和项目建设的 可行性、 必要性及承办条件进行了调查、分析和论证 ； 对 项目 的市场需求情况进行了重点分析和预测，确定了本项目的 建设 纲领 ； 对加强环境保护、节约能源等方面提出了 建设 措施、意见和建议 ； 对工程投资 、项目 成本和经济效益等进行计算分析并作出总的评价 ；对项目建设及运营中出现风险因素作出分析，重点阐述规避对策 。 要经济技术指标 项目主要经济技术指标表 序号 项目名称 单位 数据和指标 一 主要指标 1 总经营占地面积 网址： ，其中： 万元 筑工程 万元 备及安装费用 万元 他费用 万元 备费用 万元 底流动资金 万元 主要数据 1 正常运营年销售收入 万元 年均销售收入 万元 年平均利润总额 万元 年均净利润 万元 年销售税金及附加 万元 年均所得税 万元 年上交税金总额 万元 项目定员 人 78 9 建设期 月 6 三 主要评价指标 1 项目投资利润率 % 2 项目投资利税率 % 3 税后财务内部收益率 % 4 税前财务内部收益率 % 5 税后财务静现值 (0%) 万元 税前财务静现值 (0%) 万元 投资回收期 (税后 )含建设期 年 投资回收期 (税前 )含建设期 年 盈亏平衡点 % 合评价 “ 十一五 ” 期间，南宁对教育的支持有目共睹，财政投入了大量资金，教育的优先发展使得 “ 上学难 ” 逐步改变。 “ 十二五 ” 期间，南宁教育的改革和发展力度将更大，目的就是让更多孩子上好学、好上学。 本次“北大附属幼儿园建设项目” 的实施 符合南宁市学前教育事业的发展政策，是推动我国教育事业持续快速健康发展的重要举措，符合我国国民经济可持续发展的战略目标。 网址： ，本次项目的建设不仅可缓解附近适龄幼儿就近入学的问题，同时也促进了南宁市教育事业的可持续发展。项目的实施不仅会给项目企业带来更好的经济效益，还具有很强的社会效益。 所以，本项目建设十分可行。 网址： 、战略性产业，是科教兴国的重要组成部分，是一项功在当代、利在千秋的事业。教育事业的兴衰，事关下一代的成长，事关我国人民整体素质的提高，事关经济社会的长远发展，事关全面建设小康社会的进程。新形势下的经济竞争说到底是人才的竞争，人才的竞争就是教育质量的竞争。从长远看，一个国家人民素质的高低、掌握知识的程度、拥有人才的数量，决定着其经济的发展速度、发展质量和发展后劲。进入新世纪，世界各国尤其是发达国家，都把发展、振兴教育作为首要任务和基本国策，增加教育投入，加大教育改革力度。其目的就是要争先抢占在国际竞争中科技、人才和经济的制高点。可以说现在教育的差距就是将来经济发展、社会进步的差距。 学前教育是基础教育的重要组成部分，是关系国民素质提高和民族未来兴盛的大事。发展学前教育，对促进儿童身心全面健康发展，全面普及基础教育，构建终身教育体系，全面建设小康社会具有重要意义，因此，幼儿教育在基础教育中的地位和作用愈 来愈大。 近年来由于我国城市化的急剧扩张，现代生活节奏的加快，幼儿入园难问题凸显，社会诟病诸多。为了维护群众利益，改善现有幼儿入园难的问题，保障儿童均能就近接受高质量的学前教育，项目企业拟在南宁市流沙建设本次“北大附属幼儿园”项目，项目建成后将有效解决当地幼儿入园难的问题，并推动南宁市学前教育事业的可持续发展。 次项目发起缘由 南宁市素以重教为共识，尊师为时尚，兴学为义举，耕读传家的优良 网址： ，文化教育事业底蕴深厚。近年来，南宁市教育事业一直保持着持续、健康、快速发展的良好势头。 学前教育是重要 的社会公益事业 ，在 南宁市政府出台南宁市教育事业 “ 十二五 ” 发展规划 中提出，“十二五”期间要 建立政府主导、社会参与、公办民办并举的办园体制 ，并 设立学前教育专项经费，主要用于农村幼儿园建设补助、幼儿园教师免费培训和等级创建奖励。 该项目的建设 充分结合我国学前教育事业发展前景较好的行业背景，及项目市场需求日益旺盛、国家产业政策利好以及项目公司和项目实施地具备多方优势的情况下，提出的本次“北大附属幼儿园建设项目”，本次项目的建设将彻底改善当地适龄儿童就近入学困难的状况。 因此，项目的提出恰合时宜且意义重大，将对于 南宁市教育事业的快速发展具有积极的意义，该项目建设具备良好的市场发展空间，项目的实施将为项目方带来较为可观的经济效益与社会效益。 目建设必要性分析 足当地儿童就近接受高质量学前教育的需要 建成摩天大楼的前提是要有坚实的地基，而学前教育是基础教育的重要组成部分，是关系国民素质提高和民族未来兴盛的大事，其作用是十分重要的。 近年来，随着我国城市化建设的步伐不断加快，城市居民数量的日益增多，他们的孩子就学难的问题也日益突出。目前，南宁市的几所幼儿园规模较小，并已全部人满为患，家长们为孩子的学前 教育问题忧虑不已。另一方面，随着城市建设的步伐加速，越来越多的外来务工者涌入南宁市，而他们的子女就学难问题造成了外来务工者的极大困扰，若不及时解决， 网址： 。 这与南宁市经济社会事业快速发展的现状极不相适应，与南宁市的整体教育也极不协调。当前南宁市幼儿园整体规模不足、幼儿园布局不合理的现状已经成为制约南宁市教育乃至社会经济发展的一大因素。本次项目的建设可以改善南宁市幼儿园整体规模不足、幼儿园布局不合理的现状，保障儿童均能就近接受高质量的学前教育，亦减轻了家长的负担。 高南宁市基 础教育水平的需要 南宁 市 是 红豆 的故乡，也是一座历史悠久的边陲古城，具有深厚的文化积淀。 近年来，南宁市教育一直保持着持续、健康、快