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文档简介

周良瑞 企业上市论证资料 上市实施流程 企业改制、上市（主）标准流程一、企业改制上市流程图：聘 请保荐机构、律师事务所、会计师事务所 共同完成改制上市方案 改制设立股份有限公司 保荐机构推荐、报送上市申请文件 证监会受理申请文件证监会初审证监会发行审核委员会审核 证监会核准 发 行上 市二、企业改制设立股份公司的主要程序本部分主要是有限责任公司改制、重组并设立股份公司，需要律师、券商、会计师共同工作，时间三个月左右。主要工作如下：（一）企业基本确定改制上市所需要的中介机构，如保荐人、律师、会计师、评估师（如需要）等，并签署保密协议。（二）各中介机构对企业情况进行尽职调查，并在保荐人的组织下制订改制的总体方案和时间表。（三）律师等各中介机构围绕改制总体方案各自协调开展改制工作及法律规范化运作，如其中涉及国有资产的，应有国有资产的评估和审批等手续。（四）根据审计、评估的初步结果，确定二个以上二百人以内发起人股东及其出资。（五）签订发起人协议，并办理工商名称预核准。（六）会计师进行验资，并办理财产过户手续。（七）召开股份公司创立大会、首届董事会及监事会，选举董事长、监事会主席，聘请高管人员等，通过公司基本治理制度。律师负责协助企业制订一系列创立大会、首届董事会及监事会会议材料。（八）企业到工商行政管理部门办理股份公司设立的工商登记手续，领取企业法人营业执照，股份公司正式成立。三、股份公司上市发行股票的审批程序本部分包括辅导和证监会审核两个阶段，辅导约2个月；审核包括发行监管部审核、部务会议批准、发行审核委员会审核，通常为36个月。审核通过后，企业应当在6个月内安排股票上市，过期重新审核。本阶段共计约69个月。（一）签订辅导协议、开始辅导签署辅导协议，开始辅导。集中授课时间应不少于20个小时，集中授课次数应不少于6次，一般时间控制在2个月以内。（二）当地证监局进行辅导验收，辅导验收结束后，向中国证监会报送正式IPO申请材料并预先披露有关申请文件（三）中国证监会核准程序中国证监会受理申请文件后，由相关职能部门对股份公司的申请文件进行初审，并由发行审核委员会审核。在初审过程中，将征求股份公司注册地省级人民政府是否同意股份公司发行股票的意见，并就股份公司的募集资金投资项目是否符合国家产业政策和投资管理的规定征求国家发展和改革委员会的意见。中国证监会依照法定条件对股份公司的发行申请作出予以核准或者不予核准的决定。（四）证券交易所审核股份公司的股票上市自中国证监会核准发行之日起，发行人应在6个月内发
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