XBRLtoRDB项目概述.doc

Convenient XBRL项目概述一、 需求分析本项目的出发点是基于金融行业角度，如何做好当前报表模式与XBRL报表规则的良好过度。在我国，关于XBRL的研究虽然已经进行了很多年，相关部门多次出台了若干针对XBRL的分类标准，但是必须承认的是，XBRL在我国并没有被很好的应用。XBRL规则是今后国际金融信息交流的最佳方式，是大势所趋，这一点已经为全世界大多数国家所认同。我国在今年特别针对XBRL规范化问题下了大力气。借鉴IFRS国际金融组织的标准，出台了一部最新的适用于我国的XBRL分类标准，并规定相关企业需要按照此标准制定相应的报表。这个政策的出台，使得国内相关企业的报表工作有了新的变化。在大多数企业中，尤其是绝大多数中小型企业中，对XBRL的概念还不是很清晰，这令相关工作的进行变得非常困难。基于上述原因，我们希望以Convenient XBRL（CoX）项目作为指导，使得所有不熟悉XBRL概念及工作模式的相关工作者，可以通过本项目，一定程度地理解XBRL的相关知识，并熟练地使用相关软件处理日常工作。项目研发对象：1. 企业管理领域；2. 审计领域；3. 企业信用等级评估领域；4. 证券市场领域；5. 贸易与纳税领域；6. 金融行政领域；软件功能描述：1. 数据录入功能实例文件自动生成使用友好的界面帮助用户生成XRBL实例文件，用户不必自己动手编写XBRL实例文件，而是在软件的帮助下，输入报表的必要信息，软件自动生成标准的XBRL实例文件。然后用户可以选择是否将生成的XBRL文件保存到数据库中。数据自动导入能够自动分析中国财政部发布的最新分类标准，并将其中的信息提取出来保存到关系型数据库中，作为实例文件导入时参考的依据标准。在导入分类标准后，就可以进行对应的实例文件的自动录入。数据完整性验证在将实例文件录入数据库的过程中，软件可以根据分类标准定义的科目关系，对实例文件中的科目数据进行必要的完整性和正确性的检查，对于不满足分类标准规定的实例文件，指出其错误的位置和产生错误的原因，方便用户对其进行修改。2. 数据查询功能多样化查询对于数据库中的财务数据，企业可以进行横向和纵向的查询分析。纵向分析包括企业进行筹资活动、投资活动、经营活动、盈利能力、营运能力、偿债能力和增长能力状况的财务分析；横向分析包括同行业的相互竞争企业间的比较分析，与企业相关的上游（例如供应商）、下游（例如销售商）行业的营运能力分析。这种多样性的查询功能更能够满足企业自身的需要。图形化展示除了产生报表格式的信息之外，还可以用曲线图、折线图或者柱形图的方式表现查询结果，图形化的展示方式不但可以带来更直观的比较结果，不仅能够帮助金融管理部门进行财务动向和风险分析，也可以令投资者和投资分析师对企业的财务状况进行分析。3. 数据导出功能XBRL文件导出用户可以将查询结果以XBRL格式导出，这些XBRL数据对于商务交流信息化具有非常重要的作用。导出标准的XBRL数据也会使得数据在不同软件间的交互变得方便。EXCEL、PDF文件导出用户也可以将查询结果以EXCEL、PDF格式导出，对于不熟悉XBRL格式的财务人员来讲，EXCEL、PDF格式的报表文件会更易于理解。软件操作模式描述：CoX入库模块CoX文档生成模块CoX维护模块CoX数据分析模块CoX报表导出模块XBRL实例文件RDB数据库Browser（UI）XBRL、EXCEL、PDFXBRL分类标准软件功能划分C