沙盘模拟企业经营概述PPT课件

讲师：张长胜、郭永成2011年3月,沙盘模拟企业经营,课程内容安排,一、组织准备工作,二、基本情况描述,三、企业运营规则,四、初始状态设定,五、实际模拟训练,六、总结分析评价,一、组织准备工作,1、沙盘培训的来源,沙盘是根据地形图或实地地形，按一定的比例用泥沙、兵棋等堆制的模型。,我国是在军事上运用沙盘最早的国家。（东汉建武八年公元32年）,沙盘应用于企业管理培训始于企业竞争模拟。五十年代以来，企业竞争模拟是一种很受企业欢迎的教学方式，最初是一种计算机辅助教学的方式。,由于计算机模拟企业经营的局限性，从20世纪80年代开始，利用沙盘模拟企业经营的培训方式逐渐在企业管理培训中得到应用。,90年代随着外资企业传入我国，得到国内企业的广泛好评，北大、清华、人大、浙大也将其引进，用于MBA和EMBA的教学之中。,一、组织准备工作,2、人员分组与职能定位,一、组织准备工作,3、课程训练目的和意义,二、基本情况描述,1、公司发展与股东期望,2、产品市场的需求预测,二、基本情况描述,三、企业运营规则,1、市场划分与市场准入,企业目前在本地市场经营，新市场包括区域、国内、亚洲、国际市场,三、企业运营规则,市场开拓实际操作,第一年末：开拓区域、国内、亚洲、国际市场,第二年末：继续开拓国内、亚洲、国际市场,可以在该市场打广告、销售,可以在该市场打广告、销售,第三年末：继续开拓亚洲、国际市场,可以在该市场打广告、销售,第四年末：继续开拓国际市场,可以在该市场打广告、销售,市场开拓投资计入当年综合管理费用，资金短缺时，投资可以暂停，但已投资金不能收回。,三、企业运营规则,2、销售会议与订单争取,2.2、市场地位市场地位是针对每个市场而言的。企业的市场地位根据上一年度各企业的销售额排列，销售额最高的企业称为该市场的“市场领导者”，俗称“市场老大”。在该市场上所有市场订单优先选取，一旦在该市场上不能按时交单，则丧失“市场老大”地位。,三、企业运营规则,2.3、广告投放,广告是分市场、分产品投放的，投入1M有一次选取订单的机会，以后每多投2M增加一次选单机会。如：投入7M最多可以拿4张订单，但能否拿到4张订单取决于市场需求、竞争态势等；投入2M最多只能拿一张订单，只是比投入1M优先拿到订单。广告费计入综合管理费用。,三、企业运营规则,2.4、客户订单,如果没有特别说明，普通订单可以在当年内任一季度交货。如果当年不能交货，企业将为此应受到以下处罚：,丧失该市场“市场老大”地位,下一年该订单必须最先交货,交货时扣除该订单总额25%作为违约金,加急订单必须第一季度交货,标注了“ISO9000”或“ISO14000”，那么要求企业必须取得了相应认证并投放了认证的广告费，两个条件具备，才能得到这张订单。,首先，由上一年该市场的市场领导者最先选择订单。,其次，按每个市场单一产品广告投入量，其他企业依次选择订单。,如果单一产品广告投放量相同，则比较该市场两者的广告总投入；如果该市场两者的广告总投入也相同，则根据上一年市场地位决定选单次序；若上一年两者的市场地位相同，则采用非公平招标方式，由双方提出具有竞争力的竞单条件，由客户选择。,三、企业运营规则,2.5、订单争取,市场竟单实际操作（以P3为例）,32,+17,23,18,注意：各个市场的产品数量是有限的，并非打广告一定得到定单。能分析清楚“市场预测”、并且“商业间谍”得力的团队，一定占据优势。,三、企业运营规则,三、企业运营规则,3、厂房购买、租赁与出售,购买与出售厂房,购买：从现金区取出现金放置厂房价值区,出售：从厂房价值区取出现金放置应收帐款4帐期处,4、生产线购买、调整与维护,手工线,半自动,3Q,2Q,1Q,1,2Q,1Q,1Q,三、企业运营规则,如果卖出时,净值大于最大残值,那么其余放入其他,生产线,生产线购买具体操作（以全自动线为例）,自己领取生产线牌，翻转放置到厂房摆放生产线的位置，放置4个空桶。,第一季度投入4个币,第二季度投入4个币,第三季度投入4个币,第四季度投入4个币,第五季度可以投入使用，所有投入放置设备价值区，当年设备价值当年不记提折旧，不交维修费,生产线净值,资金短缺可以中断,5、产品生产与原材料采购,三、企业运营规则,三、企业运营规则,原材料采购操作示例,第一季度：订购1R1,2R3,第二季度：原材料入库，订购R1,第三季度：原材料入库,P2产品库,上线生产操作示例（以P2为例）,R1原料库,R2原料库,上线生产必须有原料，否则必须“停工待料”,空生产线才能上线生产，一条生产线只能生产一个产品,三、企业运营规则,6、产品研发与管理体系认证,三、企业运营规则,三、企业运营规则,新产品研发操作示例（以P2为例）,P2生产资格,新产品研发投资按季度支付，研发投资计入当年综合管理费用。,资金短缺时，研发可以中止，待有资金时继续进行，但投入资金不得收回。,P2研发完成，下季度可以开始生产。,三、企业运营规则,管理体系认证操作示例,管理体系认证每年末进行，两种管理体系认证可同时进行，认证投资计入当年综合管理费用。,9000认证完成，可以进行宣传。,资金短缺时，研发可以中止，待有资金时继续进行，但投入资金不得收回。,14000认证完成,7、融资贷款与资金贴现,三、企业运营规则,高利贷第一桶15%第二桶25%,银行诚兑汇票,长期贷款操作示例,三、企业运营规则,长期贷款每年年末进行，最长期限为5年，最短期限1年。额度为权益的2倍，已有贷款须扣除，贷款年息10%，每年付息。年末按下列步骤进行：,支付利息,更新长期贷款,长贷到期,申请长期贷款,短期贷款操作示例,三、企业运营规则,短期贷款每季度初进行，最长期限为1年，最短期限为1季度。额度为权益的2倍，已有贷款须扣除，贷款年息5%，还款付息。每季度初按下列步骤进行：,更新短期贷款,短贷到期,申请短期贷款,三、企业运营规则,资金贴现操作示例,当长贷和短贷额度已用完，企业缺乏现金，而有应收款时，可以用应收款贴现。,8、综合费用与折旧、税金,三、企业运营规则,四、初始状态设定,1、企业资产及负债情况,损益表,资产负债表,单位：百万,单位：百万,四、初始状态设定,2、企业目前的财务状况,五、实际模拟训练,做好准备，开始经营,五、实际模拟训练,-1,1,2,1,1,6,14,1,2,1,2,4,10,1,15,1,15,4,21,1,2,32,1,4,4,（4）不计算,32,12,41,2,1,1,付1M后订单登记,损益表,资产负债表,单位：百万,单位：百万,五、实际模拟训练,五、实际模拟训练,请做好准备现在由你们经营,五、实际模拟训练,请各企业CEO发表,你们的感想,六、总结分析评价,关注结果的经营思维,经营的本质,损益,资产,资本,ROA资产回报率,你做得怎样？,研究成功案例,借鉴成功经验,应用信息技术,推动管理进步,研究成功案例,借鉴成功经验,应用信息技术,推动管理进步,研究成功案例,借鉴成功经验,应用信息技术,推动管理进步,经营的本质,负债,权益,固定,流动,资本构成,资产构成,资产流转如何影响损益？,销售,直接成本,费用,折旧,利息,税,净利润,你如何增加利润？,扩大销售,降低成本,关注经营细节,基于经营活动的绩效评估权益报酬率投资回报分析预算趋势法,ROA利润率资产周转率,全面的计划，系统的整理，控制,是工具，不是目的！,关注你的现金现金为王,关键数据的追踪,ROEROAX1/(1-总负债率）,权益乘子的作用,企业收益大于银行利率时负债率与ROE成正比,例：企业资产负债净利A100015B1005015C100904,你理解“借鸡生蛋”的概念吗？,总资产净利率净资产收益你买谁的股票？,销售盈亏平衡点以P4为例,34,可变成本,数量,固定成本,销售收入,盈亏平衡点,成本与利润关系,X,如何扩大销售,增加产品品种考虑的因素,增加产品产能考虑的因素,研制新产品分析盈亏平衡预算收入趋势研究竞争对手趋势。,增加生产线改进生产线确定产品品种生产方式。,市场开拓考虑的因素,扩大市场范围品牌认证合理加大广告投入。,降低可变成本考虑的因素,增加销售毛利考虑的因素,降低生产成本提高费用效益提高广告效益增加销售额。你的成本合理吗？,分析、开拓市场、品牌建设、产品研发寻找收益大的市场研究竞争对手。你充分分析市场了吗？,可变成本考虑的因素,原材料成本、加工费用分摊的利息、贴现费用设备维护费用行政管理费用、广告费用租金、市场开拓。,如何降低成本,增加利润率考虑的因素,增加资产周转率考虑的因素,降低直接成本提高费用效益提高广告效益。你的成本合理吗？525%,提高设备利用率减少原材料库存降低产品库存减少现金积压。你充分利用资产了吗？,速动比率=速动资产/短期负债,你的尝债能力？50250%负债率的另一面,提高效益,一个问题和一个故事,我们的企业复杂吗？,黄海造船厂,原材料、零部件有2万多种,仅螺丝钉有几百种,一种螺丝钉的物流信息,定购,入库,领用,在线,价值,时间，交货,供应商、价格、信誉,运送方式、保险,接收、质检,合格、入库、记帐,返退,批准、单据,出库、领用单位,返退,票到、货到,票/货不全、分期到货,财务报帐,决策的理论和方法,企业资本的构成、资产与负债和权益的关系企业销售与赢利的关系企业赢利的定性分析“开源节流”，企业盈利的定量分析“ROA、ROE”现金流