资金管理的财务价值创造.ppt

基金管理的财务价值创造什么是基金管理的财务价值创造？财务价值创造的起点报表，资金管理中财务价值创造的方法和技巧，最有效的增值工具资金预算，投资活动中的常见风险及对策，内容，第一部分，什么是资金管理中的财务价值创造？资本管理的概念是对企业资本的来源和使用进行规划、控制、监督和评估的总称，是财务管理的核心组成部分。资本管理的财务价值创造财务手段是用来在管理过程中保存和增加资本的价值。保值意味着安全，而增值包括减少占用、降低成本和增加收入。(b)向财务管理部门索要利润，(c)正常交易活动中基金管理资金的内容；预防事故所需的资金；投资所需资金，第二部分，资金管理中创造财务价值的方法和技巧，货币资金的管理，1，01，安全，02，财务管理，1，资金的安全风险及其防范措施，a，湖南省某上市公司出纳梁某，在过去五年内，盗用公司银行印鉴和公司印鉴，使用作废和未登记的现金支票，挪用3000多万元用于炒股。给单位造成损失1137.8万元以上。长沙中级人民法院以挪用公款罪判处梁有期徒刑17年。一、B上市公司出纳挪用公款炒股，上海某国有白酒公司人力资源科某员工，利用职务之便发放晋升人员工资，长期虚报、冒领工资，骗取公款19万余元用于自己。虹桥地区法院以腐败罪判处该员工6年监禁，因为他主动坦白了犯罪事实，及时归还了赃款，并在问题暴露后主动自首。虚报工资、c、a、b、c、盗窃、挪用、虚报、合理授权、岗位分离、健全的内部控制制度、合适的人员、明确的授权、合理的机制约束、健全的凭证管理制度、规范清晰的业务流程、验证机制、有效分离不相容岗位、无不良生活习惯；家庭环境正常；信徒二号。每日基金余额的融资方式和货币资金融资原则：1 .公司用于融资的资金应为公司暂时闲置的资金，不得因资金融资而影响公司生产经营资金的需求。2.金融资金原则上应投资于保本和风险可控的金融产品，不得投资于股票、金融债券等高风险领域。3.原则上，公司在一年内(含一年)投资短期金融产品。银行存款，各种贵重物品，金融产品，债券国债，股票期货，基金固定投资，信托，P2P网络贷款，通知存款，现金基金，常用的11种方法，1，2，3，4，5，6，7，9，10，8，债券的反向回购，11，1/11模式1:银行存款的特点：低风险，低回报，不同的利率取决于定期存款的长短。一般有三个月、六个月、一年、三年和五年。你可以根据闲钱的多少来选择。2/11模式2:货币资金，各种财富的特点：无门槛，低风险，比定期存款回报率高。钱之所以深入人心，是因为余额宝之后，出现了大量的珍品。目前，主要有余额宝、百度李、通、联通的沃百富、京东商城的小金库等。这种财务管理方法，当期收入高于定期存款，提取方便快捷。3/11，模式3:银行金融产品的特点：低风险、比定期存款高回报。银行会不时推出金融产品，门槛一般为50，000、100，000、200，000或以上。投资时间通常从三个月到六个月不等。平均年利率低于4%，这是一种资本担保的金融产品。如果年利率高于5%，银行称之为非资本担保金融产品，这是有风险的，但在良好的金融环境下，非资本担保的概率也很低。4/11模式4:债券，铁通过银行购买，这种方法具有相对低的风险和低回报，平均年利率低于4%。5/11模式5:股票和期货的特征：高风险高回报股票是上市公司发行的所有权凭证。它主要是根据公司的经营状况从股息中获利。非专业人士不建议参与。股票市场有风险，所以进入市场时要小心。6/11模式6:基金的固定投资特征：基金的高风险和高回报固定投资简而言之，定期进行固定投资。这是一项长期投资。选择基金非常重要。此外，当银行购买的资金固定时，每个月的天数可以改变，金额也可以改变。7/11模式7:信托特征：高风险高收益目前，信托产品的门槛大多在100万至300万之间，收益年利率一般在8%以上。8/11模式8: P2P互联网贷款特点：高风险、高收入互联网上的多种P2P贷款模式、个人对个人贷款、lufax。它是由那些需要借钱的人和那些有钱借钱的人通过在线中介实现的。这种网上贷款风险相对较高，但回报也很高。互联网上也有很多欺诈性网站，这些网站通过钱来经营人，所以有必要好好看看网站的可信度。9/11模式9:通知存款功能：低风险，比活期存款业务利率高，比活期存款利率高，在不妨碍资金使用的情况下，可以获得稳定、高的利息收入。这是日常流动资金管理最常用的方法。10/11模式10:现金基金的特点：低风险、高回报、高于当前需求的收入。协议签订后，业务可以自动操作，账户可以立即收到。操作及其方便性。11/11模式11:债券逆回购特征：低风险高收益债券质押式回购是交易双方以债券为担保的短期资金借贷行为。其中，债券持有人(回购方)对债券进行质押，以获得资金使用权，按约定时间偿还本金并支付一定利息，从而“赎回”债券。基金持有人(反向回购方)是正向回购方的交易对手。在实际交易中，债券被质押给第三方，即中国结算公司，这样交易双方都更安全、更方便。宝宝骏、玉娥宝苏宁零花钱宝百度百转一钱包、田甜包惠天富现金宝电子钱包、民生如意宝星鲍耶中辛星钟金宝金鑫宝中国活宝、P2P网络贷款、VIP会员费120-180元一年、贷款服务费3-8%、债务转移功能服务费0.2-0.5%转移资金、取现费：阶梯费、利息管理费10%、P2P网络贷款平台盈利模式、- 3步骤3:填写售价交易软件上显而易见的数据是当时产品的时间回报率。例如，数据是2.960，这意味着时间回报率是2.96%。4步骤4:输入回购数量(回购交易首选1000元；上海证券交易所国债反向回购交易的最小数量和反向回购的增加数量均为100手，即10万元，最大数量不超过1万手。如果有100，000现金投入，那就是1，000。深圳证券交易所至少有一只手，即1000元):5第五步：完成后，你可以发送委托，询问交易是否完成。对于短期小额闲置资金：上海证券交易所回购品种和深圳证券交易所回购品种，以一笔10万元一天的交易为例：当投资者王某日上午看到实时利率为9.20(即投资者可获得的年收益率为9.20%)时， 他在自己的交易软件中进行了如下操作：选择卖出204001个品种，100手(一手等于1000元)，交易成功后，王XX账户被扣款1001元，其中本金10万元，手续费1元。 交易第二天到期后，10，025.57元划入账户，其中本金10万元，利息25.57元“李”账户的理财业务实际上是将客户的活期储蓄存款与货币资金进行投资和现金管理。一方面，“李”可以自动购买客户指定的多个活期账户中高于约定最低预留金额的未使用资金作为现金货币资金；另一方面，当活期账户需要资金时，“李”可以自动兑换成货币资金，并且资金会在当天到达，保证客户资金的及时使用。“李”账户的财务管理业务具有以下优势：1 .自动现金管理。“李”账户金融业务通过系统自动回收闲置资金，满足客户日常现金需求，实现高效便捷的现金管理。2.收入更高。“李”账户的理财业务将自动购买货币市场闲置资金、短期债务基金或我行理财产品，预期收益高于活期储蓄存款。3.投资选择的多样化。客户可以通过签署一系列“利润和利息”账户财富管理协议，投资于各种货币市场、短期债务基金或财富管理产品，以满足其多样化的需求。“力天力”账户理财产品清单“童玲运通”超短期理财产品(产品代码：LT0801)、工银瑞信货币市场基金(基金代码：482002)、华安现金福利(基金代码：040003)、南方现金收益(基金代码：202301)、诺安货币市场基金(基金代码：320002)、广发货币市场基金(基金代码：270004)、应收账款管理2。应收账款=三无贷款无担保无利息收入，应收账款逾期不到3个月，收回的可能性为73%，应收账款逾期6个月，收回的可能性降低为50%，应收账款逾期1年，收回的可能性变为25%，应收账款逾期2年，收回的可能性只有10%，长虹案例中，应收账款背后的财务管理问题1，盲目扩大销量，赊销导致资金链断裂2。没有制定完善的信贷政策。3.未及时分析应收账款的账龄。4.没有及时发现风险。5.没有完美的收集系统。6.已结算资金尚未有效激活。6.不恰当的结算方式导致了损失。甲，乙，丙，如何激活应收账款，如何减少应收账款，如何保证应收账款的收回，收入/市场份额，利润，现金等。优化客户结构，减少应收账款占用，制定信贷政策，规范信贷销售行为，产融结合，盘活应收账款，编制销售预算，限制和控制销售环节资金占用，02，03，04，05，关键原则和对策：01，杜绝盲目销售，应收账款周转率=主营业务净收入/应收账款行业平均余额指标值：社会平均值为7.846天，优值为24.315天，良值为15.224天。首先，禁止盲目扩大销售。第二，优化客户结构，减少应收账款的使用。要保证企业现金流的良好运行，必须盘活现有客户，优化客户结构，淘汰支付能力和信用较差的合作伙伴，建立高效的客户关系网络。注：应特别关注客户的支付能力，选择支付能力较强的客户，以确保现金流顺畅。5C评价体系描述表、客户档案信息表、3、制定信用政策、规范信用销售行为，自20世纪90年代以来，信用销售方法已广泛应用于各个行业，在绝大多数市场竞争激烈的行业，如医疗保健行业、纺织机械行业，信用销售方法下完成的交易量已占60%-90%。制定合适的信用政策对企业的经营具有重要意义。信贷政策必须考虑“促进销售增长”和“保持应收账款的合理比例”。过于宽松的信贷政策会增加企业坏账的风险。过于严格的信贷政策会影响企业的销售量。应制定适当的信贷政策。常用的信用政策有：1 .在交货前付清最后一次交货的金额4.准备销售预算，这是整个预算的起点。销售预算基于销售预测、历史销售分析、市场预测、预期收入、销售量、单价和费用等。注：1。历史数据收集2。影响销售预测的因素，如季节因素、地区因素等。在应收账款管理中，销售预算的目标是控制应收账款的总额。5.工业和金融的结合。银行信贷用于锁定锁定时间。委托贷款用于锁定支付期限。委托贷款、信用保理、应收账款保理和确认头寸用于改善现金流。保理是指应收账款融资。有了这种业务，公司可以立即收回资金，而不必等待客户实际支付应收账款。主要用于服装等季节性影响较大的行业。应用：平安银行国内保理应收账款池融资。企业向平安银行转让一笔或多笔不同买家、不同条款、不同金额的应收账款，平安银行提供应收账款融资、账户管理、收款等一项或多项综合金融服务。商业优势1。将水储存在一个池中：池是由一个或多个不同金额和不同期限的买方为企业融资积累的多个应收账款形成的；2.一个通知：卖方将我行认可的所有应收账款转让给我行，我行向买方发出一次性通知；3.循环融资：只要应收账款保持在一定的余额以上，企业就可以在银行批准的授信额度内获得长期融资，融资的金额和期限可以超过单笔应收账款的金额和期限。融资方式灵活；4.不限于流动资金贷款，银行承兑汇票，信用证，保函和商业票据可以满足不同企业的需求。5.专业管理：银行为使用该产品的企业提供专业的会计管理和对账服务。申请范围采用信用结算，开户期限一般在180天以内；卖方和买方有稳定和持续的贸易关系，并且是非关联企业。业务流程1。在商务谈判中，买方可以被告知办理保理业务的意向，以便买方与银行合作提供相关信息；2.受理保理申请后，银行将批准该企业的融资额度和买方信贷额度，并签署国内保理合同（应收账款池融资版）等协议；3.发货后，通过发票转账手续将批量应收账款转账到银行；4.如需融资，可立即获得发票金额的80%(融资比例应根据企业经营、信誉等综合条件适当增加)。5.发票到期后，银行提供托收、托收等服务，并按到期时间逐一核销应收账款。兴业银行保理业务介绍4。适用范围(1)国内贸易中赊销商品或提供服务的企业，会计期间一般不超过360天(含360天)；(2)买卖双方保持稳定和持续的贸易关系。5、业务流程：买卖双方签订买卖合同(卖方可以在商务谈判中告知买方办理保理业务的意向，以便买方与银行合作提供相关信息)；(2)银行接受卖方向银行申请国内保理融资；(3)卖方发出货物形成应收账款；(4)卖方应向银行提交商业合同、发票等文件，并办理应收账款转让手续；(5)银行审核后向卖方发放融资；应收账款到期时，买方应向银行支付货款，还款用于偿还卖方在银行的融资(银行在扣除融资本息后将余额转入卖方账户)。“保兑仓库”是指以银行信用为载体，以银行承兑汇票为结算工具，由银行控制货物权利，卖方(或仓库)受托监管的金融服务一般来说，企业向合作银行支付一定的保证金后，会开具承兑汇票，由合作银行承兑。收款人是企业的上游制造商。制造商将在收到银行承兑汇票之前开始将货物交付至物流公司或