2019年初级银行从业资格考试试题及答案：风险管理（模拟13）

2019年初级银行从业资格考试试题及答案：风险管理（模拟13） 41监管部门对内部控制浮价的内容不包括() A.风险识别和评估评价 B.风险规避评价 C.监督与纠正评价 D.信息交流与反馈评价 42系统性风险因素对贷款组合信用风险的影响，主要是由()的变动反映出来。 A.借款人管理层因素 B.借款人的生产经营状况 C.借款人所在行业因素 D.宏观经济因素 43计算机出现病毒是属于()风险。 A.系统设计/开发 B.系统安全 C.数据/信息质量 D.系统的稳定性 44下列关于金融风险造成的损失的说法，不准确的是() A.金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失 B.商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失 C.商业银行通常依靠中央银行救助来应对非预期损失 D.商业银行对于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险手段来转移 45估计违约损失率的损失是经济损失，必须以历史回收率为基础，参考至少()年涵盖一个经济周期的数据。 A.3 B.5 C.7 D.1 46违约概率模型能够直接估计客户的违约概率，所以对历史数据的要求更高，需要商业银行建立一致、明确的违约定义，并H在此基硪上积累至少()年的数据。 A.1 B.3 C.5 D.2 47商业银行流动性管理中的现金流分析法的缺点是() A.难以准确反映流动性状况 B.对于规模大、业务复杂的商业银行来说，获得完整现金流量的可能性和准确性也会降低，分析的准确性也随之降低 C.现金流分析过于繁杂，分析结果具有滞后性 D.现金流分析是一种定性分析法，难以定量准确反映流动性状况 48下列关于经济合作与发展组织(OECD)的公司治理观点的说法，不准确的是() A.治理结构框架应确保经理对公司的战略性指导和对管理人员的.有效监督 B.公司治理理应维护股东的权利，确保包括小股东和外国股东在内的全体股东受到平等的待遇 C.如果股东权利受到损害，他们应有机会得到有效补偿 D.治理结构理应确认利益相关者的合法权利，并且鼓励公司和利益相关者为创造财富和工作机会以及为保持企业财务健全而积极地实行合作 49下列不属于流动性负债的是() A.现金 B.一个月内到期的已发行债券 C.一个月内到期的应付利息 D.一个月内到期的中央银行借款 50下列降低风险的方法中，()只能降低非系统性风险。 A.风险分散 B.风险转移 C.风险对冲 D.风险规避 51某商业银行现有A、B两类资产，资产A收取固定利息收入，资产B收取浮动利息收入。如果该银行预期市场利率上升，则理应()以规避利率风险。 A.资产A不做利率互换，资产B做利率互换 B.资产A做利率互换，资产B不做利率互换 C.资产A、B都不做利率互换 D.资产A、B都做利率互换 52影响商业银行违约损失率的因素有很多，清偿优先性属于() A.项目因素 B.公司因素 C.行业因素 D.宏观经济因素 53()也称期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式。 A.重新定价风险 B.收益率曲线风险 C.基准风险 D.期权性风险 54将很多类似的但不会同时发生的风险集中起来考虑，从而使这个组合中发生风险损失的部分能够得到其他未发生损失的部分的补偿，属于()的风险管理方式。 A.风险对冲 B.风险转移 C.风险规避 D.风险分散 55下列情形中，重新定价风险的是() A.以短期存款作为短期流动资金贷款的融资来源 B.以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源 C.以短期存款作为长期浮动利率贷款的融资来源 D.以长期固定利率存款作为长期股东利率贷款的融资来源 56风险报告的职责不包括() A.保证有效全面风险管理的重要性和相关性的清醒理解 B.使员工在业务部门、流程和职能单元之间的风险独立 C.传递商业银行的风险偏好和风险容忍度 D.告诉员工在实施和支持全面风险管理中的角色和职责 57下列关于先进的风险管理理念，说法不准确的是() A.风险管理的目标是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡 B.高风险管理水平的企业控制风险与收益的水平强 C.商业银行风险管理的目标是提升承担风险所带来的收益 D.商业银行是仅仅经营货币的金融机构 58一个由5笔等级均为B的债券组成的600万元的债券组合，违约概率为1%，违约后回收率为40%，则预期损失为()万元。 A.3.6 B.36 C.2.4 D.24 59巴塞尔新资本协议只对()的定义作了一个尝试性的规定：“包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。” A.声誉风险 B.国家风险 C.法律风险 D.流动性风险 60资产证券化属于() A.改善商业银行资产流动性的措施 B.改善商业银行负债流动性的措施 C.既是改善资产流动性的措施，也是改善负债流动性的措施 D.以上都不对 41.B 解析：B【解析】监管部门对内部控制评价的内容包括：内部控制环境评价、风险识别与评估评价、内部控制措施评价、监督与纠正评价、信息交流与反馈评价。故选B 42.D 解析：D【解析】系统性风险因素对贷款组合信用风险的影响，主要是由宏观经济因素的变动反映出来。故选D 43.B 解析：B【解析】系统安全包括外部系统安全、内部系统安全、对计算机病毒以及对第三方程序欺诈的防护等 44.C 解析：C【解析】C项中应为通过资本金来应对非预期损失而不是依靠中央银行救助，故C项错误 45.C 解析：C【解析】实施内部评级法初级法的商业银行由监管*根据资产类别给定违约损失率。估计违约损失率的损失是经济损失，必须以历史回收率为基础，参考至少7年，涵盖一个经济周期的数据 46.C 解析：C【解析】违约概率模型与传统的专家判断和信用评分法相比，能够直接估计客户的违约概率，所以对历史数据的要求更高，需要商业银行建立一致、明确的违约定义，并且在此基础上积累至少5年的数据。所以C选项为准确答案 47.B 解析：B【解析】在正常市场条件下，现金流分析有助于真实、准确地反映商业银行在未来短期内的流动性状况，但如果商业银行的规模很大、业务复杂、预期期限较长，则分析人员能够获得完整现金流量信息的可能性和准确性将显著降低 48.A 解析：A【解析】经理没有战略性指导和监督权限，应为确保董事会的指导和监督。除了选项B、C、D提到的观点，另外还有：治理结构理应保证即时、准确地披露与公司相关的任何重大问题的信息(包括财务状况、经营状况、所有权状况和公司治理状况的信息);治理结构框架应确保董事会对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督，并确保对董事会、公司和股东负责 49.A 解析：A【解析】A属于流动性资产 50.A 解析：A【解析】风险分散只能降低非系统性风险;风险转移能够转移非系统性风险和系统性风险;风险对冲不但对冲非系统性风险也能够对冲系统性风险;风险规避就直接避免了系统性风险和非系统性风险。故选A 51.B 解析：B【解析】利率互换主要用于转移利率波动的风险。本题中，当市场利率上升时，资产A收取固定利息收入，存有较大的利率风险，所以应对A做利率互换;而资产B收取浮动利息收入，不必做利率互换 52.A 解析：A【解析】项目因素直接与债项的具体设计相关，反映了违约损失率的产品特性，也反映了商业银行在具体交易中通过交易方式的设计来管理和降低信用风险的努力，包括清偿优先性、抵押品等 53.A 解析：A【解析】重新定价风险也称期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式。故选A。 54.D 解析：D【解析】将很多类似的但不会同时发生的风险集中起来考虑，从而使由相互独立的多种资产组成的资产组合中发生风险损失的部分能够得到其他未发生损失的部分的补偿，属于风险分散的风险管理方式 55.B 解析：B【解析】如果商业银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，当利率上升时，贷款的利息收入是固定的，但存款的利息支出会随利率的上升而增加，从而使银行的未来收益减少、经济价值降低，重新定价风险增大。A、C、D三项所述情形中，银行资产、负债到期或重新定价期限相差较小或无差异，所以其重新定价风险较小 56.B 解析：B【解析】风险报告其中一个职责是使得员工在业务部门、流程和职能单元之间分享风险信息，是相互联系的 57.D 解析：D【解析】风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东汇报的重要手段。商业银行不再是传统上仅仅经营货币的金融机构，而是经营风险的特殊企业 58.A 解析：A【解析】预期损失=违约概率违约风险暴露违约损失率=600(1-40%)1%=3.6(万元)。故 A选项准确 59.C 解析：C【解析】因为各国监管*对法律风险的理解不一致，为使商业银行在建立和实施法律风险管理体系这方面有一定