银行结算管理制度

银行结算管理系统为加强资金管理，规范银行结算，明确收支程序，根据中国人民银行、财政部发布的支付结算办法号文件，结合公司实际情况，制定本制度。一、票据和结算方式(1)支票。这是付款人向收款人开具的用于结算的票据。支票分为现金支票和转账支票，支票一般只在市(泰安市)和县使用，付款期限为十天。(2)银行汇票。银行汇票是由出票人签发的，按照实际结算金额无条件向收款人即期付款的票据，付款期限为一个月。适用于异地采购结算业务。(3)银行承兑汇票。银行承兑汇票是出票人签发的委托付款人在指定日期无条件向收款人支付一定金额的票据。银行承兑汇票的最长付款期限是六个月。适用于物资采购业务或资金结算业务。(4)交换。汇款是汇款人委托银行向收款人付款的结算方式。交换分为两种类型：信件和电汇。各种货币都可以通过兑换来结算。(5)委托收款。这是收款人委托银行向付款人收款的结算方式。主要适用于承兑汇票、存单等的结算。(六)票据背书转让。根据票据法和中国人民银行颁布的支付结算办法的规定。(7)网上银行。网上银行是指互联网通过互联网提供的金融服务，为客户提供账户信息查询、转账支付、网上支付、代理业务、贷款等金融服务。各种结算方式必须遵守银行结算规章制度，做到要素齐全、内容真实、表达清晰、规范规范。二。结算要求(a)收入管理：1.运销部收到银行汇票、承兑汇票和转账支票后，应立即送至财务部。通过网上银行汇款的，应及时通知相关财务岗位，经财务部门核实后，及时将银行汇票和转账支票发送至银行。2.财务部门应建立登记簿，对收到的银行承兑汇票逐一登记，并及时办理委托收款，及时收回款项。3.财务部门应在通过银行电话收到客户转账支票后或客户无误地将支票存入我公司账户后，方可办理结算手续。4.对于业务往来频繁的客户，其结算应通过往来账户反映。也就是说，在收到付款时，贷记“应收账款”，在结算付款时借记“应收账款”。(2)支付管理：1.所有业务部门在付款前必须严格遵循公司批准的月度货币支出计划。2.业务部门应填写预付项目资金、设备资金、原材料资金和材料资金的采购收据，注明“责任结算所”。预付款必须经部门领导和公司领导签字同意，并有公司领导批准的购销合同方可办理。3.各部门预付款项，由“责任清算人”建立明细账登记，及时与财务部门进行结算和月度对账。逾期一个月以上未向财务部门对账，且未及时结账的，财务部门有权拒绝办理新的提前还款业务。4.财务部负责往来账户核算的岗位应了解预付款情况，并督促“责任清算人”及时结清预付款。(3)银行票据管理：1.财务部出纳岗位应建立严格的支票领用、购买和注销程序。作废的票据应加盖作废印章，按规定妥善保管和销毁。2.任何人不得签发“空白支票”、“空白支票”、“远期支票”或“空白收款人名称”，发行人应赔偿由此造成的经济损失。3.银行出纳员应妥善保管收到的票据1.特权级人员负责维护本单位网银授权模式、普通用户的操作级别和业务权限，监督检查所有用户的操作日志，但不能处理网银。2.业务录入员负责录入网上银行的交易数据，授权员负责审核确认，并根据相应的业务权限和授权方式正式提交银行处理。3.在不同的金额范围内设置不同的授权组合。严禁单个个人操作业务的全过程，对重要业务和一般业务、大额交易和小额交易的不同管理实行不同级别的授权控制。大额支付必须经过授权。4.妥善保管密码卡、密码、网上银行证书等信息。禁止泄露给他人。安装了网上银行的计算机得到定期维护。安装网上银行的计算机禁止访问和浏览网上银行以外的网站或网页。杀毒软件和防火墙软件及时升级，确保系统安全。三。其他的(一)出纳人员要及时与银行核对存款金额，并每月编制银行对帐表，对未结清的账户，要查明原因，及时通知有关单位和人员进行清理。在下个月的12号之前，银行对账表将移交给财务负责人。(二)银行对账单、银行对帐对账单，按日期、账户顺序装订和归档。(3)银行预留印鉴由审计人员保管。如转让给