人身保险需求分析与综合规划

1、人身保险需求分析和综合计划、讲义大纲、2、人身风险分析和人身保险需求测度人身保险类型选择与产品组合的特殊保险需求及其规划特定问题、学习目的、 了解家庭个人面临的风险种类和财务影响，把握人身保险需求的测度方法是把握分析封闭型企业资产风险的资产风险应对策略，运用其在人身保险遗产规划中的运用技术，是人身保险产品组合和产品配置能力首次在保险单转换、高额保险单规划、保险单合理逃税保险规划中的应用一、人身风险分析和需求测度、人身风险分析人身风险需求测度健康保险需求测度养老保障需求测度意外伤害保险需求测度估计结果的验证和调整、四、五、健康风险生存(长寿风险)死亡风险收入风险(失业、障碍)、1.1人身风险分析、6、1.1健康风险我国卫生计划委员会(2013年) 据24省72处监视所霸盖8500万人的调查，全国每年新发癌的病例约为312万人，每天确诊为8550人，每分钟诊断为6人癌症，每年癌症死亡的病例达到270万人。 2013年全国癌症发病和癌症死亡的第一位是肺癌。 我国每年新增癌症患者占世界新的20%以上，肺癌、肝癌、胃癌、食道癌、直肠癌、宫颈癌、乳腺癌和鼻咽癌8种癌症死亡率约占中国癌症总死亡率的80%以上。 生存环境恶化、食品安全问题等对人们健康的影响越来越严重的癌症死亡率并没有下降，而是在上升。 据统计，近十年来，医疗费用的增加速度超过了物价上涨水平。 7、国内重大疾病治疗费用、资料来源：泰康生命公司网站、2011年10种疾病的平均住院医疗费用、8、资料来源：2012年中国卫生统计年鉴、9、9、9,1.1.2生存(长寿)风险、2013世界卫生统计报告显示，2011年中国平均寿命为76岁，超过同等发展水平的国家我国老龄化结构意味着世代间养育能力低下，老年人自身的养老压力更大。 中国家庭已经进入小型化和核心化的结构，家庭老年人的抚养率有上升、家庭养老的财务机能有下降的趋势。 中国在不富裕的老背景下进入老龄化阶段，社会和个人养老财产的积累仍然有限。 我国企业年金制度建立缓慢，目前中国人和老人自身年金财产累积时间短，数额小。 我国人口老龄化趋势10，资料来源：中国人口老龄化发展趋势预测研究报告11，各国人口老龄化经历的时间资料来源： WestandKinsell，EconomicsofanAgeingSociety，2004，其中，我国数据来源于人口老龄化委员会3360中国人口老龄化发展趋势报告， 12 1.1.3死亡风险、自然灾害：我国是自然灾害最严重的国家之一，2010年全国各种自然灾害中有4.3亿人受灾，在灾害中死亡的7，844人失踪。 火灾事故：根据公安部消防局的统计，全国每年发生的火灾约15万起，平均损失约16亿起，其中家庭火灾5万馀起，约占总数的三分之一，死亡800馀人，占火灾死亡者的70%以上。 工矿商贸事故：据官方统计，各种安全事故已成为中国职工意外伤亡的“第一杀手”，中国每年各类工矿商贸事故造成的异常死亡约1.5万人。 非生产事故：根据一些发达国家的统计结论，非生产事故带来的生命风险是生产性事故的23倍。 根据中国伤害预防报告书，中国每年发生各种伤害约2亿人，死于伤害的人约为70万75万人(平均每天000人左右)。 13、1.1.3死亡风险、交通事故：中国每年在交通事故中死亡的人数是世界上最多的。 根据公安部的数据，2011年在中国发生了21万人以上的道路交通事故，有6.24万人(去年死亡的人数在10万人以上)死亡，平均每天有171名中国人死于交通事故。因病死亡：因病死亡对家庭收入目标有很大影响，家庭从病变到贫困，从病变到贫困，主要收入者早死家庭收入中断，家庭债务无法偿还，儿童教育金无法保证，老人无法养活。 出资人死亡：合伙企业出资人死亡后出资额可能无法收回，合伙企业也可能因出资人死亡而无法继续经营，家庭和企业受到双重影响。 家族企业主死亡：家族企业主意外死亡，家族遗产分割纠纷、家族企业继承无法有效安排，家族企业继承人不足，整个家族企业可能衰退。14、1.1.4收入风险、失能、疾病、失业自然灾害和重大风险事故的法律风险和婚姻风险投资失误、人力资本投资不足经济环境、经济政策、产业周期等影响、15、1.1.4收入风险(1)、失能和疾病是所有顾客群体可能遇到的风险，失能和疾病导致现有储蓄减少失业对低收入顾客群体有很大影响。 自然灾害的直接损失和间接损失减少了企业员工和企业主的收入，个人或企业主遭遇重大风险事故对责任主体的收入产生了很大影响(如安全责任事故)。 法律风险责任主体索赔影响责任主体企业和个人收入，婚姻风险离婚时家庭照料时间增多，影响工作收入，离婚财富的分割使某些高纯顾客(包括企业主)的资产管理收入下降，企业规模缩小(夫妇中一方减去出资额的一半)，顾客资源丢失预计是企业本期收入16、1.1.4收入风险(2)，重大投资失误导致家庭资产和储蓄缩小，收入减少人力资本投资不足，个人工作竞争力不足，失业风险增加，提升机会和创业机会减少。 经济环境不景气导致许多企业主和个人收入下降。 宏观经济政策的变化，如高碳产业的限制、产业结构的调整会影响到这种产业集团的收入状况，同一产业的不同周期、产业和产品的替代性、商业营销模式的变化(如当前实体店经营萎缩等)等会严重影响到产业集团，尤其是企业主的收入。 信息经济的透明度、市场经济的自由度减少了企业主获得长期垄断利益的机会。 17、寿险保障需求测度原理寿险保障需求测度方法根据寿险保障需求测度过程(遗属需求法)寿险保障的现金需求测度、1.2寿险保障需求测度、1.2.1寿险保障需求分析原理、家庭风险分析，以家庭主要成员不幸为条件的情景分析如下： 18、了解继续实现主要家庭财务目标所需的资源短缺、主要保险需求负债盈馀、儿童教育资金现值、家庭未来生活费用现值、终身需求：紧急预备金丧葬费用、20、生命保险需求、遗属需求法、生命价值法、 保障金额必要，倍数规则，1.2.2人寿保险需求的推算方法，(1)倍数规则，以简单的倍数关系来估算人寿保险的经验规则。 例如，根据十一法则，家庭所需的寿险保险费约是家庭年税后收入的十倍，保险费支出占家庭年税后收入的十分之一。 不科学，不能适用于所有人和家庭。 有合理之处：考虑到简单的一般经验，在保险费预算测度中常与以下方法配合使用。 倍数定律一般适用于人身保险的总保险费测度，实际运用中保险费与家庭年税后收入的比例可在5%-15%之间调整。 21、(2)生命价值法考虑到家庭成员，特别是家庭主要收入者不幸给家庭带来的净利润从个人的未来收入和个人服务价值中减去个人生活费用的资本化价值比倍数法要多。 是保存生命价值保障额测算时常用的方法。22、生命价值法，确定个人工作和工作年数，计算未来工作期间年收入预计扣除税和个人消费选择折扣率的前项剩馀金额的经济价值，即“生命价值”，23，例题：生命价值法计算，张山40岁，预计再工作25年后退休，当前年税后收入12万元，个人消费支出5万元，年度通胀张山未来25年净利润现值：=未来25年收入现值-未来25年支出现值=255.33-100.20=155.13万元，24， 25、无法考虑家庭整体的保障需求的“没有工作收入，没有生命价值”这一不合理的假设离婚、死亡等因素影响生命价值的生命价值法的缺点，(3)遗族需求法(需求法)从需求的角度考虑，某家庭不幸后给家庭带来的现金不足符合每个家庭的实际情况。 除了儿童独立前需要支付配偶一生所需费用外，还建立了26，1.2.3遗属需求法人寿保险估算过程资产管理目标(偿还/奉养/儿童教育/退休养老/葬礼/家庭生活费等目标)参数假设：通货膨胀/收入增加/折扣率确认现有资源和责任(资产负债/收支) 计算事件中遗属需要的收入现值与资源现值之间的差距，得到保险保障需求27，家庭寿险保障需求(需要保险金额):分为家庭长期寿险保障需求和家庭现金需求。 1.2.3遗属需求法人寿保险的推算过程，长期人寿保险的需求=资产管理目标风险差距的合计-生活资产现值的现金需求=紧急预备金个人负债额应负担的家庭负债额的最终支出(葬礼费用等)(应负担的家庭负债额的计算说明请参照下页)， 家庭人寿保险需求=MAX (家庭长期人寿保险需求，家庭现金需求)新的人寿保险总需求(附加保险额)=家庭人寿保险总需求(保险额) -现有人寿保险保险额(现有保险额)，28，29， 应负担的家庭债务额=家庭总债务负担率家庭债务负担率的取得值设定：个人收入和家庭总收入占50%的情况下，家庭债务负担率为100% (家庭主收入者负担家庭总债务)的个人收入和家庭收入的比率为50%的情况下，家庭债务负担率为50% (结婚后的家庭的共同债务、共同负担) 个人收入与家庭收入的比率为0时，家庭债务负担比率为0 (没有工作收入，没有负担家庭债务的能力)。 现金需求-应承担的家庭债务金额计算，案例1 :张三夫妇保险需求-基本案例(1)，张三35岁，妻子李丽30岁，子女一人(5岁)。 张三年后的税后收入为25万元，从和朋友李达合作的企业雇佣了2名专家，约150名员工。 三年前张三和李达分别出资100万元成立了这家企业，现值250万元，张三占125万元。 妻子李丽是小学教师(聘用制，企业社会保险)，年税后收入5万元。 住房公积金25，000元，个人年金账户15，000元，医疗个人账户2,800元。 家庭年生活支出10万元，其中夫妻生活支出分别为40%，子女生活支出为20%。 家庭年养车支出为2.5万元。 子女教育金支出一万元。 夫妻双方父母健在，有社会保险和公费医疗，张三夫妇不必提供赡养费。30，31，家庭资产负债。 现金5万元，年定期存款15万元，上年存款利息4，500元，股票投资(市值) 20万元，上年红利和红利收入8，000元，不可分割的古董现在50万元(永久收藏，无法表现)，家庭私家车现在有15万元价值。 3年前换房时，向银行偿还120万元贷款，贷款利率为7%，20年等额元利息偿还(按年计算)，已经2年了。 房价目前市值200万元，其他短期消费负债5，000元。 张三没有社会保险，两年前终身寿险保险额为20万元，二十年前支付，均衡保险费为750元(假定保险费一半)，意外保险为百万元，保险费为850元。 目前终身保险单现金价值为0.5万元。妻子没有其他商业保险计划。 张三夫妇保险需求-按基本情况(2)、32、6个月家庭消费支出设立家庭应急预案(不调整时间价值)。 家葬费用为5万元(不调整时间价值)儿童准备教育费，每年教育费用现值1万元，计划到硕士阶段(硕士2年)第10年底为双方父母准备老年医疗费20万元张三先生退休时的退休生活费现值5万元， 李丽退休时社会保险外退休生活费现值4万元张三先生健康保险需求及其保险计划李丽先生健康保险需求及其保险计划张三夫妇保险需求：资产管理目标、33、收入增长率6%投资报酬率(折扣率)7%生活费增长率、学费增长率、 退休生活费增长率均为5%，遗族生活费为家庭生活费的70%，保险事故发生时生活资产变化率为60% (其中古董收藏没有变化)。 终老年龄84岁的收入和支出均采用期初年金计算，张三夫妇保险需求：假设条件，34，张三夫妇家庭资产负债表，35，张三夫妇家庭收支储蓄表，张三夫妇家庭储蓄运用表，36，37，37，张三夫妇家庭财务比率诊断，38，总体上多项财务指标合理，但财务负担比率，平均负债率接近上限水平，家庭资产保险方面，家庭风险保障能力不足，保险风险保障不全面。 收藏资产和企业资产变化性差。 张三家族的主要收入与张三企业的收入有着很高的相关性，家庭风险和企业风险缺乏风险隔离机制。 分析家庭财务报表提出了合伙企业的价值基于当前价值，不考虑合伙企业资产价值未来损失的程度，因此在不同损失率的前提下重新诊断财务指标。 张三夫妇家庭财务诊断结论，遗属生活费用不足遗属养老金不足儿童教育费用不足父母的老年医疗费用紧急预备费用家庭债务超额，39，张三夫妇家庭资产管理目标，张三家庭寿险需求分类推算(1)，遗属生活支出=(家庭消费支出13.5万元-儿童教育费支出1万元) 70%=8.75万元， 假设现在死亡风险发生的遗属李丽生活费不足为64.11万元(176.05-111.94 )，遗属张三生活费不足(-383.63万元，馀额)、40、张三家庭寿险的需求区分为(2)， 估计60岁退休时的生活费现在发生死亡风险的遗属张三养老金差距为52.46万元(参照计算过程)，遗属李丽养老金差距为56.27万元，60岁到80岁的退休费用为60岁的现值，60岁到80岁的退休费用为现在的35岁的现值，41、 假设张三家庭人寿保险需求分类被推算出来，目前发生死亡风险的张三儿童教育费用差距为当前年教育费用现值1万元，今后19年教育费用现值16.12万元。 教育费用增长率5%折扣率7%期限19年教育费用现值1万元，42父母终身医疗费用现值： 201.0710=10.17万元应急预备金(6个月家庭消费支出)=家庭年消费支出(13.5万元)/126=6.75万元丧葬费用： 5万元家庭债务馀额：住房贷款馀额113.93万元其他消费债务0.5万元=114.43万元，张三家庭寿险需求分类推算(4)，43，44长期寿险需求测度的结果(单位：元)，张三现在死亡的情况下， 张三家长期风