第十七期拍卖师考试试题.doc

第十七期拍卖师考试试题 经济学基础部分 一、填空 1、在市场经济中，市场主体需要按照市场法规进行（ ），政府也需要依据法规进行。 2、从社会角度看，市场外部性具有外部（ ）和外部（ ）两种情况。 3、企业公共关系的对象是（ ），核心是（ ）。 4、物质资料的生产过程具有两重性，一方面是（ ）发生养敏捷劳动过程，5、另一方面是（ ）发生关系的社会过程。 5、马斯洛认为，人的需要是有层次的，可分为生理需要、安全需要、（ ）尊重需要、自我实现的需要。 6、经济增长的源泉是劳动、（ ）和（ ）进步。 7、公平理论又称社会比较理论，是美国心理学家（ ）提出的。 8、控制过程一般包括三个步骤：（ ）、衡量绩效、（ ）。 9、社会生产过程包括生产、（ ）、交换、（ ）四个环节。 10、促销活动，包括人员推销、广告、（ ）和（ ）等主要方式。 11、波士顿矩阵将企业的产品分为明星产品、（ ）、（ ）和狗类产品。 12、现代企业会计有两大分支：对外的（ ）与对内的（ ）。 13、根据销售增长的变化情况，产品的生命周期可以分为四个阶段：（ ）、成长期、（ ）、（ ）。 14、乘数效应是指（ ）的增加所引起的（ ）增加的倍数。 15、资产报酬率=（ ）（ ） 16、信用货币体现着（ ）和（ ）的信用关系。 17、企业所面临的市场约束可分为（ ）和（ ）。 18、按照目标的重要性分类，可分为总目标、（ ）目标和（ ）目标。 19、所有者权益类按其构成分为实收资本（股本）、资本公积、（ ）、未分配利润四项。 20、需求是指对具有支付能力并且（ ）某个具体产品的（ ）。 二、单项选择题 1、制造商在某一地区通过最合适的几家中间商推销其商品，这种分销渠道属于：（ ） A、密集型分销 B、选择型分销 C、独家分销 D、区域分销 2、下列各项中属于流动资产的有：（ ） A、现金 B、运输设备 C、专利权 D、开办费 3、商品经济产生和存在的决定性条件是（ ） A、社会分工 B、生产资料和劳动产品属于不同所有者 C、生产力发展 D、专门从事商品交换的商人群体的出现 4、在消费函数中，消费是（ ）的函数。 A、利率 B、价格水平 C、收入分配状况 D、收入水平 5、市场经济的首要特征是（ ） A、平等的经济关系B、自主地企业制度C、完善的市场体系D、健全的宏观调控机制 6、人并非天生厌恶工作，从事体力或脑力劳动其实就像游戏一样，是非常自然的事情。这一假设属于：（ ） A、经济人假设B、社会人假设C、自我实现的人的假设D、复杂人的假设 7、目前世界上大多数国家用以评价一国经济实力和运行状况的指标是：（ ） A、国民生产总值 B、国内生产总值 C、国民收入 D、国民生产净值 8、经济人这种观点最早由英国古典经济学代表人物( )提出。 A、亚当斯密 B、麦格雷戈 C、赫茨伯格 D、大卫李嘉图 9、管理控制要达到两个目的：一是维持现状，二是（ ）。 A、打破平衡 B、实现目标 C、突破现状 D、货币计量 10、划分会计期间的前提是（ ）。 A、会计主体 B、持续经营 C、会计分期 D、货币计量 11、会计的基本职能是：（ ） A、核算与监督 B、分析与考核 C、预测与决策 D、以上都对 12、没有中间商的参与者，产品由生产者直接出售给消费者的渠道属于（ ）。 A、接渠道 B、零级渠道 C、二级渠道 D、三级渠道 13、资产负债表总括反映的是企业在（ ） A、一定时期的财务状况 B、一定时期的现金流量 C、一定日期的财务状况 D、特定时期的经营状况 14、双因素理论是美国心理学家赫茨伯格提出来来的，并把它分为激励因素和保健因素，属于保健因素的是：（ ） A、工作表现机会 B、成就感 C、工资待遇 D、赞赏 15、影响组织结构设计管理方面的因素主要是管理幅度和（ ） A、管理人数 B、管理深度 C、管理广度 D、管理层次 三、多项选择题 1、社会保险具有以下特点（ ） A、普遍性 B、自愿性 C、保障性 D、互济性 2、计划的特点具体包括（ ） A、主导性 B、普遍性 C、前瞻性 D、经济性 3、资产按其构成可分为流动资产、长期资产、有形资产、无形资产及递延资产，下列属于资产的项目是：（ ） A、应收票据 B、在建工程 C、应付账款 D、预提费用 4、在财产清查中，因财产的存在形式不同，具体清查方法也不同。目前运用的主要方法有：（ ） A、实地盘点法 B、在直接填列法 C、核对法 D、查询法 5、计划作为预先确定的行动方案具有的特征是：（ ） A、主导性B、普遍性 C、经济性 D、多元性 E、创造性 6、索洛模型说明，决定经济增长的因素是（ ） A、资本的增加 B、储蓄的增加 C、劳动的增加 D、技术的进步 7、以下属于纯公共物品的是：（ ） A、高速公路 B、国防 C、有线电视 D、社会治安 8、广告的目标可以分为以下哪几种：（ ） A、告知 B、说服 C、提醒 D、宣传 9、人际关系角色包括（ ） A、传播者 B、谈判者 C、企业的领导人 D、联络官 10、损益表是（ ） A、根据有关帐户发生额编制的 B、动态报表 C、表态报表 D、反映财务成果的报表 11、当一国政府为了降低失业率而采取积极的财政政策时，可能会出现：（ ） A、通货膨胀 B、财政赤字 C、利率降低 D、国民收入减少 12、反映偿债能力的比率有：（ ） A、存货周转天数B、应收帐款周转天数 C、已获利息倍数 D、现金比率 13、管理控制的目的是保证计划能够按照预期的目标进行。在下列各选项中，属于有效控制原则的有：（） A、反映计划原则 B、组织适宜性原则 C、重点控制原则 D、直接控制原则 E、全面控制原则 14、保健因素是批那些容易使人产生不满意的因素，主要包括（ ） A、工作表现机会 B、人际关系 C、工作条件 D、公司政策 15、会计核算的基本前提包括下列各项：（ ） A、会计主体 B、持续经营 C、会计分期 D、货币计量 E、自负盈亏 16、财务分析的基本方法有（ ） A、比较分析法 B、比率分析法 C、事前分析法 D、趋势分析法 17、以下对合伙制企业描述正确的有：（ ） A、承担无限责任 B、保密性差 C、企业规模有限 D、承担有限责任 18、关于需求弹性，下列说法正确的是：（） A、需求弹性反映需求量变动对价格变动的敏感程度 B、需求弹性小于，说明定价时，较低的价格往往增加盈利 C、需求弹性等于，说明需求量变动的幅度与价格变动的幅度相等 D、需求弹性大于，企业应该采取高价策略 19、会计主体可以是（） A、独立法人B、单一企业C、企业集团D、企业中的一个车间 20、流动比率过高，可能表明（） A、企业的流动资产占用较多B、应收帐款占用过多 C、难以如期偿还债务 D、在产品、产成品呆滞、积压 四、名词解释 1、产权 2、分销渠道 3、现金流量 4、资产负债表 5、国内生产总值 五、简答题 1、简述什么是复式记账法？其优点是什么？ 2、简述在管理中确定目标的基本原则。 3、市场失灵的表现有哪些？ 4、财政政策的实施手段有哪些？ 5、简述价值规律在商品经济中的作用。 6、简述开展财产清查的作用 7、简述目标在管理中的作用 六、论述题 1、经济周期的一般原因是什么？ 2、什么是宏观调控的目标冲突 3、如何认识效率俦和兼顾公平？ 4、依据会计报表对一个企业做出评价，你认为应从那几个方面进行评价。拍卖理论部分 一、填空题 1、“流标”用英语表示为（ ）。 2、商标法规定：商标注册的有效期为（ ）年，自（ ）之日起计算。 3、艺术品的价值包括：艺术价值、（ ）、经济价值、（ ）。 4、我国专利法明文规定，以专利形式保护发明、（ ）和（ ）三种工业产权。 5、一级文物中的（ ）和（ ）禁止出境展览。 6、“起拍价”和“成交价”用英语分别表示为（ ）和（ ）。 7、土地所有权包括对土地的占有、（ ）、收益和（ ）四项权能。 8、艺术品的特性包括：（ ）、非再生性、（ ）、非确定性。 9、房地产拍卖中的房地产是（ ）与（ ）的综合体。 10、农产品拍卖人应对产地供货商的（ ）进行考察，并与具备（ ）的供货商签订短期供货合同。 11、拍卖法规定，拍卖师应当于拍卖前宣布（ ）和注意事项。 12、破产企业财产拍卖由债权人会议根据（ ）决定底价。债权人会议无法达成一致意见的，应报请（ ）依照债权人的合理意见，做出决定。 13、“￥1800over there”表示的中文意思是（ ）。 14、任何单位或者个人，运送、邮寄、携带文物出境，应当向（ ），海关凭（ ）放行。 15、对于华侨及港澳台同胞捐赠进口的机动车，非经（ ）批准并（ ），不得转让、出售、变卖。 16、Auction,a（ ）sale of property to the ( )bidder.（根据行文表述填入所缺的英文词汇。） 17、上市公司是指所发行的股票经（ ）或者（ ）批准在证券交易所上市交易的股份有限公司。 18、国有土地使用权拍卖包括以拍卖方式出让、（ ）国有土地使用权，和依法以委托拍卖方式（ ）国有土地使用权。 19、农产品拍卖时的集中交易，价高者得的竞价原则，可以使农产品实现（ ）。 20、证券登记结算机构是为证券交易提供集中登记、（ ）与结算服务，不以（ ）为目的的法人。 二、单项选择题 1、增价拍卖的特点之一是（ ）； A、叫价即表示要约 B、谁叫价谁要约 C、人工拍卖 D、有声拍卖 2、不动产产权的取得以（ ）为标志。 A、支付价款 B、订立合同 C、登记 D、实际占有 3、下面哪一个词组表示的数字是“115500”。（ ） A、eleven hundred and five B、twelve thousand and five C、eleven thousand and five hundred D、eleven million and five hundred 4、下列发球知识产权类的无形资产为（ ）。 、十面埋伏电影的VCD制作权和复制发行权 B、齐白石的画 C、车牌京E8888 D、三居室商品房的居住权 5、拍卖师报出的起拍价是一种法律意义上的要约表示，须经（ ）才能发生法律效力。 A、 拍卖师落槌B、委托人同意C、竞买人应价D、评估机构评估 6、珍贵文物划分为（ ）级。 A、二级 B、三级 C、四级 D、五级 7、“thirteen thousand five hundred”表示的数字是（ ） A、13500 B、30500 C、13005 D、30005 8、人民法院应当自宣告企业破产之日起（ ）内成立清算组，对破产企业进行清算。 A、7日 B、15日 C、20日 D、30日 9、土地抵押权、承租权、通行权等属于（ ）。 A、土地使用权 B、土地所有权 C、土地承包权 D、土地他项权 10、商业秘密在被拍卖后应处于（ ）状态。 A、出版 B、秘密 C、使用 D、销售 11、著作权不包括下列的（ ）。 A、署名权 B、修改权 C、保护作品完整权 D、占有作品载体权 12、农产品拍卖集中交易中的价高者得规则，使农产品实现了（ ），保护了农民利益。 A、价值最大化 B、物超所值 C、供销分离 D、简单化销售 13、根据我国证券法的规定，证券交易所挂牌交易，应当采用（ ）方式。 A、拍卖 B、公开竞价 C、集中竞价 D、公开的集中竞价 14、“瑕疵用下面（ ）表示。 A、defect B、reserve C、deposit D、offer 15、增价拍卖中，有两个以上竞买人应同一报价时，拍卖师应当（ ）。 A、让拍卖公司解决此标的争议，继续拍下一件拍品 B、重新拍卖 C、请两位竞买人协商D、行使判决权，任意指出其中一个成交 16、“works of art”所表示的中文意思是下面哪一个（ ） A、艺术品 B、专利权 C、文物 D、不动产 17、以出让方式取得土地使用权的房地产应当具备的条件是（ ） A、 支付25%以上土地使用权出让金 B、 属于房屋建设工程的，应完成开发投资总额的25%以上 C、 发球成片开发土地的，应完成开发投资总额25%以上 D、 应取得商品房预售许可证 18、“我很荣幸为大家主持今天的拍卖会”对应的英文是下面（ ） A、 Its my great honor to hold todays auction. B、 Welcome to the auction of our company. C、 Im the registered auctioneer of China. D、 I wish everybody good luck. 19、经鉴定不准携带、托运或邮寄出境的旧存文物，由文物出境鉴定组发还，必要时可以（ ）。 A、扣留 B、暂扣 C、收购 D、征购 20、下列有关证券发行的说法中，正确的选项是（ ）。 A、直接发行就是证券承销 B、私募发行也是公开发行 C、初次发行旨在追加资本 D、溢价发行的股票价格高于票面金额 三、多项选择题 1、我国土地管理法规定，我国征用耕地的补偿费包括（ ）。 A、土地补偿费 B、安置补助费 C、地上附着物补偿费 D、地价 2、破产企业财产拍卖具有如下特征（ ）。 A、从广义上分析，破产企业财产拍卖属于强制拍卖 B、破产企业财产拍卖是资源得以重新配置的过程 C、破产企业财产拍卖是资产保值的可靠途径 D、破产企业财产拍卖是维护有关各方利益的较好方式 3、房地产拍卖底价确定的主要依据为（ ）。 A、拍卖标的房地产的做人报告 B、房地产价格影响因素分析 C、委托人的意愿 D、拍卖行的经验 4、旧机动车鉴定估价师国家职业标准对旧机动车鉴定估价职业的等级划分为（ ）。 A、初级 B、中级 C、一级 D、高级 5、“佣金”可以用下列哪几种方法表示？（ ） A、premium B、price list C、commission D、deposit 6、下列证券中，属于我国证券法调整对象的是（ ）。 A、股票 B、政府债券 C、公司债券 D、其他有价证券 7、网上拍卖一般适用于（ ）。 A、物资 B、交通工具 C、房地产 D、部分艺术品 8、目前我国房屋产权登记制度只适用于（ ）。 A、城市的房屋 B、县域的房屋 C、建制镇的房屋 D、工矿区范围内的房屋 9、下列可拍卖的权利类无形资产包括（ ）。 A、作品署名权 B、国有土地使用权 C、电影放映权 D、出租车运营权 10、拍卖师有下列情形之一的，给予暂停执业资格一年（ ）。 A、同时在两个或两个以上拍卖企业执业的 B、未通过年检注册的 C、持无效证书主持拍卖会的 D、使其未办理注册手续的 11、证券法规定的法律责任主要是（ ）。 A、民事法律责任 B、行政法律责任 C、刑事法律责任 D、民事赔偿法律责任 12、一名合格的拍卖师其知识结构应主要包括（ ）。 A、文化历史知识 B、法律法规知识 C、企业管理知识 D、心理学知识 13、在最后成交落槌前，拍卖师要有三次报价。用英语表示“最后一次机会”可以用以下哪几种说法表达。（ ） A、calling once B、last chance C、calling twice D、last calling 14、商标拍卖在策划时应注意（ ）。 A、区别著名商标和普通商标 B、严格审查竞买人的竞买资格 C、确定商标拍卖底价 D、审核商标注册证明文件 15、我国法律规定公司债券的发行人有（ ）。 A、股份有限公司 B、有限责任公司 C、国有独资公司 D、两个以上国有企业或其他两个以上的国有投资主体投资设立的有限责任公司 16、车辆管理所办理过户登记时须登记下列事项（ ）。 A、机动车的使用性质 B、机动车的有关技术数据 C、机动车的获得方式 D、机动车的重大事故记录 17、无形资产拍卖项目的操作合理确定保留价很关键，在确定保留价时应考虑（ ）。 A、市场需求 B、无形资产有效期 C、委托方报价 D、宏观经济环境对无形资产未来收益的影响 18、房地产拍卖委托方需要提供（ ）文件。 A、产权证明 B、委托人身份证明 C、可转让证明 D、建筑设计规划 19、下列关于农产品拍卖特点的论述哪个是正确的（ ）。 A、拍卖标的的易损耗性 B、拍卖标的数量比较大，需要相应的储运条件 C、拍卖程序的变换型 D、拍卖交易的简练性 20、无形资产的垄断性又称为独占性，其含义是指（ ）。 A、非经权利人许可不得使用 B、同类客体的权利一般只有一项 C、无形资产不能共有 D、权利人有权得到保护 四、名词解释 1、文物保护单位 2、专利权 3、破产程序 4、拍卖图录 5、证券 6、竞价阶梯 7、权利类无形资产 8、任意拍卖 9、国有土地租赁 五、简答题 1、艺术品的特征 2、简述商标的作用 3、拍卖在农产品流通中的作用是什么？ 4、如何理解商标的显著性？ 5、拍卖法规定拍卖师的义务有哪些？ 6、拍卖行在国有土地使用权拍卖出让中应如何发挥作用？ 7、拍卖师应当具备的条件是什么？ 8、哪些划拨用地禁止拍卖？ 9、房地产拍卖业务的主要来源是什么？ 六、论述题 1、破产企业拍卖的原则。 2、试述艺术品拍卖市场的区位优势。 3、根据国家人事部和原国内贸易部1997年1月1日颁布施行的拍卖师执业资格制度暂行定和2002年8月8日中拍协制定的关于加强拍卖师监督管理的若干规定（暂行），试述对拍卖师执业的要求。 4、试述拍卖师的行为能力及拍卖师的专业技术标准。案例分析部分 案例一（20分） 某市A拍卖行在吸收民间资本、增资扩股至900万元人民币之后，迫切要扩大经营规模，于是采取了一些措施：（1）未经工商登记注册和行业管理部门审批，在另一城市组建子公司，开展拍卖业务，获利50万元；（2）从外地收购艺术品和古董来当地拍卖，其中有唐代的唐三彩等，经过多场拍卖获利100万元；（3）从其他拍卖行以高薪挖来多名拍卖师，其中有的拍卖师还没有办理完拍卖师资格证书的变更、注册手续就开始在该拍卖行主持拍卖会，通过上述活动扩大了拍卖行的业务，取得了丰收的利润。 但是，A拍卖行却接连收到了行政机关和拍卖行业协会的处罚。 请分析，本案例中A拍卖行有哪些违法违规行为，应受何种处罚？ 案例二、（20分） 2002年6月，某拍卖行接受某公司委托，对该公司所属的一批设备进行公开拍卖。这批设备中大部分是1999年的进口设备，进口时享受海关免税政策。按照我国现行的进出口关税收缴规定，免税进口设备在海关监控期间内（一般为五年）产权转让时，受让人必须具有免税资格，或补缴足额的海关税。拍卖前，在该拍卖行发布的拍卖公告和标的展示中都有特别做出了说明，提醒竞买人注意。公告发出后，有多家咨询，并实地查看了标的，最后有5家符合竞买条件的企业，按照规定输了竞买登记，并缴纳了保证金。10月10日拍卖会如期举行。这些设备是国有资产，经过评估及财政部门审核批准，最后确定保留价为500万。起拍前，拍卖师又进一步重申：竞买成交7日内，买受人必须提交免税额度不少于90万美元的当地海关证明，或者补缴人民币233.6万元的海关税方可撮全部设备。持16号牌的竞买人，以最高价人民币1000万元成交，该企业法定代表人委托其代理人音乐会了全部价款和约定的佣金。可是，过了约定日期，买受人没能提交免税证明。拍卖公司三次发函并多次打电话催促其改选承诺，否则将按照违约处理，后果自负。最后，该买受人表示其无法取得当地海关免税证明，又不能补缴233.6万元人民币的税，提出将买受人更名为他提供的第三人，即将此设备转给第三人。拍卖行予以拒绝。随后，该买受人又向法院以拍卖中竞买人资格不符合条件为由，请求法院判令拍卖无效。 问题： 1、买受人提出的更名请求是否合法？ 2、买受人提出的拍卖无效的理由是否成立？ 3、拍卖行应如何处理？ 案例三 A公司是一家国有独资企业，其持有上市公司B公司60%的股份。1999年，A公司向银行借款3亿元，期限2年，同时，将其持有的B公司的15%股份质押给银行作为担保。借款期限届满，A公司无力偿还，被银行诉至人民法院，