税务通稽查版规划方案.doc

税务通稽查版 业务需求规划方案 目录 一 一 概述概述 3 二 二 重点功能重点功能 3 三 三 业务流程图业务流程图 3 四 四 功能点功能点 5 五 五 功能说明功能说明 7 1 案源采集 7 2 案源审批 7 3 非立案程序 7 4 立案程序 8 5 稽查综合管理 8 六 六 业务操作业务操作 9 1 案源管理 9 2 非立案程序 9 3 立案程序 9 七 七 附件附件 税务处理决定书税务处理决定书 10 一 一 概述概述 移动税务通稽查版是以稽查人员为案件稽查过程管理为主要业务 包括选 案 检查 审理 执行等环节 更偏重于业务流程管理 针对稽查部门的工作 人员的外出案件调查 取证和执法等工作特点 规划移动税务通稽查版 二 二 重点功能重点功能 稽查人员可以对案源进行采集录入 包括举报案源等 稽查人员可以现场打印 检查通知书 处理决定书 税务行政处罚 告知书 等文书 稽查人员现场电话汇报案情后 可以要求领导在线即时审核 稽查人员可以拍照 录音 录像等现场取证 即时上传 稽查领导可以实时查阅案件资料 并可以即时回复 审核 审批等 三 三 业务流程图业务流程图 执行部门 稽查部门 审理部门 计算机稽查选 案 举报案源采集 其他案源采集 案源报批 案源审批 稽查任务分配 审核结案 不通过 通过 暂缓 非立案程序 立案程序 违章及处理意 向 审核审批结果 录入 审批 生成决定书 同意 不同意 执行结果录入 立案审批 违章及处理意 向 审理结果录入 听证结果录入 执行结果录入 结案 审批 调整案件状态 稽查 审批 通过 审批 调整案件状态 审理 需要继续稽查 听证 执行 需要听证 审理完毕 不通过 立案报告 审核审批结果 录入 生成决定书 四 四 功能点功能点 功能模块功能说明备注 1 1 计算机稽查选案在二次数据生成模块中得到每个纳税户的各项指 标的评分结果后 根据各项指标的被扣分值和预 先设定的每项指标的权重自动计算出每个纳税户 的被扣掉的总分 并根据扣分值进行排序后显示 出来 为稽查人员的选案提供参考 1 2 举报案源采集收集举报案件的举报情况和举报人的基础数据为 日后稽查工作提供资料 1 案 源 采 集 1 3 其他案源采集收集其他案源的基础数据为日后稽查工作提供资 料 2 1 案源报批将前面的举报案源数据和其他案源数据上报领导 等待领导审批 需要报批的是举报案源和其 他案源 计算机选案不需要 进行报批 直接交由领导审 批 2 2 案源审批对报批的案件和计算机选案的案件进行审批并给 出审批意见 审核通过的 则转入稽查阶 段 审核为暂缓的 则等待 下一次审批 审核不通过的 则此案件做结案处理 2 案 源 审 批 2 3 稽查任务分配案件在领导批准进行稽查后 要为案件分配稽查 人员 被批准进行稽查的案件必须 分配稽查人员 只有被分配 去稽查该案件的稽查人员才 有权对案件进行查询和操作 这样可以防止案件机密信息 的泄露 3 1 违章及处理意向稽查人员在此模块中提出稽查结果和处理意见 以及与案件有关的各种相关文书 所录入的处理意向只有在后 面的 审核审批结果录入 模块中进行了审批后并且审 核通过后才能够生成决定书 3 非 立 案 程 序 3 2 审核审批结果录入对前面提出的处理意向进行审批 并提出审批意 见 对于审批结果不同 返回到 违法处理意向的时候的执行 也不同 审核为同意 处理 意向不可以修改 可以生成 决定书 审核为不同意则可 以修改处理意向 并在再次 审批通过之前 不允许生成 决定书 3 3 执行结果录入稽查人员根据税票录入税款和罚款 滞纳金的入 库情况 并可以对案件进行结案操作 4 1 1 立案报告对于涉案金额比较大 情节严重的案件要上报请 求立案稽查 立案的案件要经过稽查 审理 听 证 执行等步骤 4 1 立案处 理 4 1 2 立案审批审查报批立案的案件 审批同意的案件将进入稽 查立案程序进行稽查 4 2 待实施案件提示统计待稽查新案件的清单 4 3 违章及处理意向稽查人员在此模块中提出稽查结果和处理意见 以及与案件有关的各种相关文书 4 4 稽查部门调整案件状态稽查案件在完成稽查工作后发现存在违法问题的 要转入审理状态 4 5 待审理案件提示统计待审理案件的清单 4 6 审理结果录入为完成审理工作的稽查案件录入审理报告 并根 据审理结果对稽查人员提出的违章及处理意向进 行审批 生成决定书 生成决定书后可以再撤消 4 7 审理部门调整案件状态稽查案件在审理中若需要继续稽查 则要将案件 状态转为稽查 由稽查部门继续稽查 需要听证 的要转为听证状态 审理完毕后要转入执行状态 4 8 听证结果录入保存需要进行听证的案件听证会记录供日后查阅 4 9 待执行案件提示统计待执行案件的清单 4 立 案 程 序 4 10 执行结果录入稽查人员根据税票录入税款和罚款 滞纳金的入 库情况 录入送达回证和执行报告 并可以对案 件进行结案操作 5 1 稽查档案管理对已结案的案件的文档归档 记录书面文档的存 放位置以便于日后的查阅工作 5 2 典型案例选送以案件的基础信息做为条件生成典型案件清单 按上级机关给定的标准选取符合条件的案件上报 5 3 案件管理查询稽查案件的处理情况 5 4 稽查专户管理记录用于缴纳查补税款的稽查专户上税款的流动 情况 以便日后进行查询统计 5 稽 查 综 合 管 理 5 5 稽查处理记录用于查询稽查案件的重要操作处理记录 如立案 五 五 功能说明功能说明 1 案源采集 举报案源采集 可以录入群众通过电话 邮件以及现场等各种渠道举报 的案件信息 其他案源采集 除群众举报的其他案源的录入 案源列表 有计算机生成的案源 举报的案源和其他案源的列表查询及 详细信息及状态等 2 案源审批 案源报批 可以将举报和其他案源进行提交上报给领导 等待领导审批 案源审批 对报批的案件和计算机选案的案件进行审批并给出审批意见 审批分通过 暂缓和不通过 3 种 审核通过的 则转入稽查阶段 审核 为暂缓的 则等待下一次审批 审核不通过的 则此案件做结案处理 在审批通过时同时确定该案件的适用程序 分为非立案程序 简易程序 和立案程序 一般程序 稽查任务分配 对审批通过的案件进行稽查人员稽查任务分配 并设定 稽查期限 只有被分配的稽查人员才有权对案件进行查询和操作 稽查任务列表 稽查人员可以查询本人的最新稽查任务 正在稽查中和 结案的案件列表及详细信息 3 非立案程序 违章及处理意向录入 稽查人员录入稽查结果和处理意见 以及与案件 有关的各种证据或者相关文书等 录入完毕后 可以补充录入或者提交 领导审核 审批处理意向 对提交的处理意向进行审批 并提出审批意见 审核分 为同意和不同意 审批同意的处理意向不可以修改 可以生成决定书 审核为不同意则可以修改处理意向 并在再次审批通过之前 不允许生 成决定书 报批 立案审批 案件状态调整等 生成决定书 为审批通过的案件生成决定书 并可以联机实时打印 执行结果录入 稽查人员录入税款 罚款 滞纳金等入库执行情况 案件结案 对已经完成稽查和处罚的案件进行结案操作 4 立案程序 立案报告 稽查人员上报案情 提交立案稽查审批请求 立案审批 审查报批立案的案件 审批同意的案件进入稽查立案程序进 行稽查 不同意则转入非立案程序 待实施案件提示 统计待稽查新案件的清单 违章及处理意向录入 稽查人员录入稽查结果和处理意见 以及与案件 有关的各种证据或者相关文书等 录入完毕后 可以补充录入或者提交 领导审核 稽查审批 审批处理意向 对稽查人员的稽查结果和处理意向进行审批 并提出审批意见 然后转入审理状态 待审理案件提示 统计待审理案件的清单 审理结果录入 录入审理报告 并根据审理结果对稽查人员提出的违章 及处理意向进行审批 审理审批 审理部门对案件状态进行调整 在审理中若需要继续稽查 则要将案件状态转为稽查 由稽查部门继续稽查 需要听证的要转为听 证状态 审理完毕后要转入执行状态 听证结果录入 录入听证会的结果及相关记录 待执行案件提示统计待执行案件的清单 生成决定书 为审批通过的案件生成决定书 并可以联机实时打印 执行结果录入 稽查人员根据税票录入税款和罚款 滞纳金的入库情况 录入送达回证和执行报告 案件结案 对已经完成稽查和处罚的案件进行结案操作 5 稽查综合管理 案件管理 查询稽查案件的处理情况 稽查处理记录 用于查询稽查案件的重要操作处理记录 如立案报批 立案审批 案件状态调整等 六 六 业务操作业务操作 1 案源管理 1 举报和其他案件默认状态为 0 待稽查 计算机选案默认状态为 1 案源待 审核 2 由操作员 角色待定 挑选案件 点击上报审批 案件变为 1 案源待审核 3 领导 角色待定 审批 动作与状态 1 通过 2 待分配 2 暂缓 3 暂缓 3 不通过 12 结案 4 领导 角色待定 案件分配 分配稽查员 5 领导 角色待定 确定程序类型 1 非立案程序 2 立案程序 如果是 非立案程序 状态变为 4 待稽查 如果是立案程序 状态变为 8 待立案 2 非立案程序 6 稽查员录入违章内容及处理意向 7 稽查员录入完毕 提交领导审核 状态变为 5 稽查待审核 8 领导审核稽查违章内容及处理意向 并录入审批意见 动作与状态 1 同 意 6 待生成决定书 2 不同意 4 待稽查 9 操作员 角色待定 生成决定书 状态为 7 待执行 10 执行人员 角色待定 录入执行结果 11 录入执行结果完毕后 操作员 角色待定 进行结案处理 状态变为 12 结案 3 立案程序 12 稽查员上报案情 提交立案稽查审批请求 状态变为 9 待立案审核 13 领导审核是否立案 同意立案 4 待稽查 不同意立案 4 待稽查 同时程序类型改为 1 非立案程序 14 稽查员录入违章内容及处理意向 15 稽查员录入完毕 提交领导审核 状态变为 5 稽查待审核 16 领导审核稽查违章内容及处理意向 并录入审批意见 动作与状态 1 同意 6 待审理 2 不同意 4 待稽查 17 审理结果录入 18 状态调整 1 需要继续稽查 4 待稽查 2 需要听证 11 待听证 3 审理完毕 7 待执行 19 听证结果录入 状态调整为 6 待生成决定书 20 操作员 角色待定 生成决定书 状态为 7 待执行