风险管理论文关于保险公司风险管理制约论文范文参考资料

风险管理论文关于保险公司风险管理制约论文范文参考资料 摘要： 本文首先阐述了保险公司风险管理的内容，其次，分析了我国保险公司风险管理目前状况。同时，从细化责任，全员参与；设立保险公司全面风险管理机构；提高客户信用评级管理水平；利用SAS助力保险公司加强风险管理等方面就如何有效加强保险公司风险管理与制约进行了深入的探讨，具有一定的参考价值。 关键词： 保险公司；风险管理；制约 Key words： insurance pany；risk management；control 1006-4311（xx）31-0160-02 0 引言 加强风险管理是保险行业的发展基石。保险行业只有加强自身风险管理与制约，以稳健的形象示人，才能向客户传递信心，行业才能持续发展。加强风险管理是与制约公司的战略保证，设计合理、运转有效的风险管理是保险公司的管理者和董事会实现公司目标的保证1。 1 保险公司风险管理的内容 保险公司风险管理的主要作用就在于最大程度地降低保险公司所存在的风险，实现风险成本最小化、而企业价值最大化，包括了对风险的制约、衡量、识别的技术策略2。 保险公司的风险管理主要包括风险衡量、风险分析和风险识别这几个方面。其中，风险识别最为关键，应该仔细研究，从危险因素、危害、受损标的、风险源几个方面入手。 第一，有效地识别风险标的，能够快速判断出保险公司的主要受损标的内容，看是人力资本还是金融资产受到损失。第二，有效地识别风险源，能够对保险公司目前所遇到的外部环境风险（也称非保险风险）进行有效分析，这些风险是风险管理的重要组成部分，一般包括金融环境风险、政治环境风险、经济环境风险、物质环境风险、法律环境风险、社会环境风险等方面3。第三，如果不有效制约这些风险，那么对于保险企业而言会有很大危害，甚至可能造成保险公司破产。因此，有效地识别这些风险可能对保险公司造成的损失，能够有效明确保险公司的投资风险、理赔风险、定价风险、承保风险、销售风险与危害之间的关系。第四，保险公司可以结合企业的自身情况及保险经营的各个相关因素，来有效分析危险因素。理赔风险于保险理赔的时候，主要是在通融赔付、理赔人员素质、委托理赔 人、审核单证、确定赔偿金额和责任这几个方面出现损失。承保风险于被保险人的道德风险和逆向选择，从目前的发展趋势来看，承保风险日益严重。投资风险于在投资的过程中违背保险资金运用原则，没有体现出保险资金的收益性、流动性和安全性。定价风险于在实际操作过程中，因为人为因素的影响，违背了合理预期利润的保险定价原则，保险公司完全无利可图，甚至还有可能亏本。而对于保险公司而言，销售风险的内部经营影响不大4。 2 我国保险公司风险管理目前状况分析 2.1 财产保险公司风险管理目前状况 2.1.1 对于我国财产保险公司而言，规模发展过快、保费增长过快等导致表外风险严重，这主要是因为很多基层财产保险公司普遍存在轻效益重规模、轻管理重业务的错误思想，公司领导为了追求最大业绩，而不采取行之有效的风险制约措施；而业务员为了提高薪酬，没有风险管理与制约的意识，普遍缺乏效益观念和风险意识5。 2.1.2 我国很多财产保险公司目前还没有建立完善的核保核赔制度，这样一来，就导致承保理赔风险日益表现。主要表现在：没有严格执行保险法的监管规定，擅自承保定损理赔、违规支付手续费的现象屡见不鲜；时有发生盲目签单承保、违反承保实务规范要求的现象；保险理赔人员业务素质和职业道德还有待提升。 2.1.3 我国财产保险公司资产总量虽然高速增长，但是增长方式原始，含有大量泡沫，结构不合理，高效益资产比例较小，资产风险日益突出。与此同时，资金结构风险也较大，这是由于资产结构配置不合理，尤其是经营机构设置，此外，经营机制不规范，缺乏科学的调研论证和明确的资产负债管理目标，这些因素都导致财产保险公司机会成本严重浪费。 2.1.4 我国财产保险公司信用方面存在很大的风险，主要是由于单证领用管理混乱，缺乏保险知识、应收保费日益增加等理由造成。 2.2 人寿保险公司风险管理目前状况 2.2.1 许多人寿保险公司投资风险日益突出，普遍存在偿付能力不足的理由，这主要是因为保险资金运用渠道不多，较为狭窄，违规资金运用情况严重，历史形成呆账严重。2.2.2 许多人寿保险公司都存在着承保风险突出、业务核保不完善的理由，主要是由于道德风险日益严重，核保人员素质较差，核保管理不完善，核保制度不健全，核保队伍建设不足。 2.2.3 一些人寿保险公司定价风险较为严重，主要体现在不结合实际情况，费率管理高度统一，费率审批手续繁琐，费率厘订过于标准化，恶性削价现象较为严重，这样一来，严重地不适应市场变化和业务发展的需要，不利于保险公司实现专业化经营。 2.2.4 基本所有的人寿保险公司都会长期存在利差损风险，主要是因为在短时间内，经营体制上的弊端，盲目追求业务规模之类的理由难以纠正。 3 如何有效加强保险公司风险管理与制约 3.1 保险公司风险管理中应用VaR策略 VaR策略，又称风险价值法，是一种新近出现的金融风险管理工具。目前，已成为一种常用的市场风险度量技术。我们以VaR策略应用于保险公司的资产风险管理为例，VaR可以给出特定持有期内一定置信水平下资产组合面对的最大损失，有效地描述资产组合的整体市场风险状况。保险公司可用VaR策略来评估和管理个别资产或资产组合的市场风险。 但是，在实际投资决策中，仅仅掌握了资产组合的整体风险状况是远远不够的，资产组合的管理者还必须了解构成组合的每一项资产及其相应调整、变化对整体风险的影响。因此引入边际VaR、成分VaR和增量VaR的概念和计算策略。 边际VaR（M-VaR）。边际VaR反映了组合VaR对组合中某一资产头寸变化的灵敏性。 M-VaR= 其中，Wi表示组合中资产I的权重。 成份VaR（C-VaR）。投资组合VaR可表示为组合的各资产成分VaR之和，成分VaR反映了组合中各资产对组合VaR的贡献大小。 VaR=C-VaR 增量VaR（I-VaR）。增量VaR表示当组合增加某项资产时所带来的组合VaR变化。 I-VaR= W=M-VaRW 其中P为包括资产N的投资组合。 3.2 细化责任，全员参与 突出“责、权、利”的有机结合，通过目标任务的层层分解落实，形成了横向到边、纵向到底的责任体系。在年初将保险公司可能出现风险的指标任务分解到位，形成人人头上有指标、每个岗位有责任、层层考核有目标的工作机制。制定出台了一整套切实可行的管