信用风险论文关于区域金融信用风险的防范策略论文范文参考资料

信用风险论文关于区域金融信用风险的防范策略论文范文参考资料 关键词：区域金融；信用风险；防范；中小金融机构 基金项目：辽宁社会科学联合会：关于加快形成市场主导的俄投资内生增长机制的研究（编号：xx1S1dykt-03） 区域金融信用风险是指某一经济区域个人、企业、金融机构和政府参与金融活动中因经济环境变化、决策失误或其他理由导致的金融资产价值、信誉遭受损失的风险。兹维博迪（Zvi Bodie）和罗伯特C莫顿（Robert C.Merton）等认为金融系统运作中的资金借贷与风险是捆绑在一起的1。因此，风险分析、制约和管理活动是金融机构发展中的核心内容。城市银行和信用合作社等中小型金融机构，主要从事区域（县域）中小企业和个人的金融业务，由于它们面对信用风险的复杂性和自身能力的欠缺，在风险防控上更需要科学有效的策略和手段。当前，随着民间借贷市场等金融风险程度的加深，使得中小金融机构风险制约也面对一些新的挑战。所以，建立一套有效的区域金融风险规避机制，将有效地推动区域金融的良性发展。 1. 中小企业层面上的信用风险 （1）中小企业财务与管理信用缺失所造成的风险。从财务信用的缺失来看，许多中小企业尚未真正的构建良好的信用理念、制度安排和完善的法人治理结构。主要表现为：经济制度的安排没有形成一种信任结构，不能保证企业的经济行为按契约规定的方式展开。如提供虚假财务报告应付相关检查，造成了财务管理混乱和资信度的下降2。另外在资金借贷方面也比较混乱，如企业在生产过程中资金的相互拖欠，往往利用银行贷款来东拆西补。由此看出，由于信用的缺失造成了放款机构大量资本金的误投和流失，给银行产生信用风险埋下隐患。 （2）企业产权制度不健全所造成的风险。当前，中小企业正在逐步完成产权制度改革。有的虽然在形式上完成了改制，但在经营机制上仍十分落后，缺乏规范的企业组织，内部管理混乱。多数家族式的中小企业缺乏清晰的产权制度，企业经营行为不够规范3，抵御市场风险的能力较差。况且，企业借产权制度改革之机而逃废或悬空银行债务，这些理由必定传导给放贷银行，从而产生信用风险。 2.区域金融服务机构内部制约的信用风险 （1）金融机构现代企业制度的缺欠与管理水平的不足。当前，城市商业银行的所有权和经营权的分离和制衡还不完善，其内部制约的组织架构实质上尚未形成，缺乏现代商业银行治理机制。随着金融业竞争的日趋激烈，股份制商业银行纷纷引入西方现代的管理观念和管理方式，经营手段也日益更新。与之相比，地方金融的经营管理观念和手段还跟不上金融业现代化发展的趋势，在现代化手段的运用与监控两个方面尚未完全形成严密的风险防范与阻断机制4，从而加大了风险发生的可能性。 （2）区域金融服务中信用风险制约能力依然较弱。近年，金融生态也有了很大好转。国内银行业保持了连续10年不良贷款和不良贷款率“双降”的良好态势。但是 _后，全国不良贷款余额有所增加，且区域性表现更加明显。从xx年三季度开始，不良贷款余额开始逐步反弹，即从xx年三季度末的4078亿元上升至xx年底的4279亿元，xx年3月达4788亿元，个别经济区域风险更为严重，例如，温州银行截至xx年6月末的不良率达1.72%，9月末当地银行业不良贷款率上升至3.27%5。xx年上半年浙江省银行的不良贷款率较年初上升达1.34%。究其理由， _后，受宏观政策和金融环境影响，民间借贷加大了区域金融的风险程度6，尤其是中小银行金融机构不良贷款程度加深。从图1可看出，城市商业银行与农村商业银行不良贷款率远远高于其他股份制商业银行和外资银行。说明该类区域金融机构信用风险较大，应当引起足够的关注。 1. 改善区域金融机构内部风险制约环境 首先，区域金融机构内部风险制约环境取决于金融机构内部治理的效果和内部风险制约水平，所以，应加大对城市银行、农村商业银行的公司内部结构的有效治理，加强监督制约机制的形成，以遏制不良贷款的发生。其次，区域金融信用风险与特定环境条件下的国家政策和经济状况有关，作为外部因素导致的信用风险，使得区域金融机构难以抗拒，所以应构建科学的政策导向机制。当前我国正处在调结构、转变经济发展方式的变革时期，由此，区域中小银行应根据相关的国家宏观经济政策、区域经济政策适时调整工作重点和经营目标，以保证信贷投入的合理性和有效性，从而达到规避区域信用风险的目的。 2. 强化信用风险管理程序 信用风险管理程序是通过对风险识别和对信用风险的计量进行管理，从而达到规避风险的目的。在风险识别阶段：一是通过对个别授信的判断和中间管理来实现适时风险识别。二是能确保全面掌握债务人信用级别和授信交易质量。在风险计量阶段：通过把信用评级、授信的余额及对象作为“授信组合”进行整体质量评估；通过对评级违约概率的推算，实现信用风险的计量管理，使强化风险防控程序成为银行稳健经营的基本要素。 上述信用评级制度是风险管理的重要一环。信用评级制度不仅仅在经营层面，在银行管理战略层面，根据信用级别的判断，有利于提升资产定价的有效性；通过评估区域范围的信贷规模可从风险与回报的角度判断如何取得银行的目标收益；通过信用评级以及对其信息数据的判断，可以成为银行执行风险管理的重要依据（见图2）。3. 完善区域金融信用风险的专业化防范管理 城市商业银行的授信风险防范，需要通过设定和完善信用风险的具体管理部门来实施风险跟踪防控，实现职能部门的专业化风险管理。即在上级行、本行风险主管以及具体执行职能部门之间的相互制衡管理的基础上，实施信用风险管理的专业化、扁平化和流程化，进而达到制约风险的目的。 信用风险的专业化防范有利于强化中小型银行的专业化贷后跟踪管理，有助于准确、高效率地监测授信对象外部经营环境和内部经营活动的变化状况，当发生可能对其业务状况、偿债能力产生重大影响的事项时，可及时调整客户主体的业务等级，并采取应对措施，如上报分行信贷管理部，由各级信贷管理部根据信贷资产风险分类认定权限并审查认定客户的信用风险状况，为完成这一有效风险管理程序，构建严格的责任追究机制也十分必要。 _ 1美 ，兹维博迪、罗伯特C莫顿，中国人民大学出版社，2000金融学p25. 2 许圣道、韩学广等，金融缺口、金融创新：中小企业融资难的理论解释及策略分析，金融理论与实践xx年4期，p19. 3钱光明，县域中小企业长效发展机制，中国金融xx年第3期，p75 4王昌德，浅析城市商业银行贷款信用风险管理存在的理由：财经界（学术版）xx年第02期 p18-19. 5陈周锡，温州银行业不良率升至3.27% 行长压力大信心需提升