工程结算审核方案

项目结算审核程序工程结算审核程序1.目的为了标准化公司的工程结算审核业务程序，工程结算审核始终严格按照程序和程序进行工作，在审核过程中保持连续性和一致性，并确保由于人为原因的随机和随机偏差，使期末审核保持严格有效的控制程序和标准化的管理状态。2.服务范围本程序适用于公司承担的所有工程结算审计工作。3.相关文件-质量手册-预防措施管理程序-纠正措施管理程序-不合格产品管理程序-国家和北京(或地方)建筑业行政主管部门的法律、法规和成本管理文件。4.责任4.1管理层负责交付前最终服务结果的最终审查。4.2部门经理在结算审核服务过程中负责该计划的准确有效运行，必要时进行调整改进。分配部门资源，负责交付前的服务结果审查，以确保项目的顺利实施。4.3项目经理负责项目工作的准备、结算审核服务的专业测量、定价和服务结果的创建、最终结果文档的汇总、审查以及数据和结果文档的存档和存档。4.4专业鉴定人及收银员负责该专业的测量、定价及服务结果的填写、检查。5.结算审核程序5.1获得合同后的任务分配5.1.1取得合同后，营销部门组织合同终止。5.1.2部门经理确定项目经理候选人，并根据项目情况、工作内容和时间要求确定项目组数和工作进度。5.1.3项目经理创建结算审核计划并创建工程项目计划后，工作计划将在部门经理批准后执行。5.1.4项目经理从与客户的沟通中获取的信息应及时整理书面的项目信息备忘录并转发给项目团队员工。5.2准备数据5.2.1数据收集由项目经理收集，数据传输进行记录。即，创建提供资料清单，结算审查通常需要以下信息：-投标、评标、校准文件-工程合同(包括合同补充文件)-工程实际完成施工期，合同合同合同范围内的工程完成情况，有未建设项目吗-项目质量状态说明和部分质量评估表或质量缺陷文档-项目清单-项目顾问-项目帐单-材料和设备批准价目表-临时价目表-工程设计图纸、项目完成图-工程特殊标准地图集-工程和技术经济交流信函-其他相关信息5.2.2检查数据，检查现场访问：客户发送的数据是否有审查条件。如果以前的资料尚未审阅，项目经理将向委托人提供所需附加信息的列表，如有必要，项目经理将配置站点调查。5.2.3项目经理组织审批工作会议：确定审批原则、方法和范围、记录、签署会议各方。5.3结算审核内容5.3.1复查合同文档-审查合同文本是否符合必要的法律程序-审查合同的主要条款是否明确-实际完成时间、质量、安全问题以及相应项目奖惩是否按照合同的相关规定执行-根据合同条款确定项目结算审计评价方法、测量原则-双方是否有违背合同条款的行为？5.3.2工程审计-审查工程数量计算是否符合建筑合同条款约定的计算原则或投标文件中规定的计算原则-根据有效的设计文件确认结算数量。-查看项目内容的重复计算5.3.3审核项目成本-审查项目单价是否与本地配额子项匹配，或是否符合投标文档单价计算要求-复查料号单价中的人员、机器、料号分析、单价是否符合配额或投标文件所设定的单价，以及价格总计是否正确-是否有有效依据复查补充物料单价或定额中更改的物料单价-根据合同和当地有关规定，审查项目单价提取标准是否合理5.3.4材料、设备价格审计-审查承包商报告的材料、设备价格是否受合同条款或其他有效文件条件的限制-审核客户批准的材料、设备价格根据合同条款或其他有效文档条款的批准程序-检阅每个有效材料、与装置授权价格相关的材料、设备的模型、品类和额定值，以与实际营造中使用的材料相符-审查各种材料、设备价格批准文件中涉及的材料、设备数量是否与实际应用或设计图纸数量一致-各种材料、设备审查后是否有其他材料代替以前批准的材料，如果有，应确认与原价格的差异及替代数量-要检查各有效资料、设备的批发价与市场是否有很大差距，并根据客户的要求联系各材料制造商，确认价格的真伪-审查各种材料、设备批发价相关的材料、设备是否符合原材料选择要求和价格原则-对于数量或价格差异明显的物料和设备，应复查原始采购发票的数量和价格-对已经批准的材料和设备单价，在材料消费决定中要限定，可以根据配额消费的需要执行，如果配额消费不能直接适用，应参考配额的相应分项，与实际情况结合起来测量-在批准的材料和设备单价中，发生批准的材料单价的单位与其子项的材料内容单位不匹配(例如，批准的材料单价为元/千克，配额材料单价为元/升)，在检查转换过程中，应注意应用的配额子项的材料是否与材料选择材料匹配。与配额子项的材质特性(比重、材质等)相匹配；材质选择是否包含其他材质或备件5.3.5技术经济博览会审计-审计和统计技术博览会和经济博览会分类-检查谈判变更是否为有效的顾问-审查谈判变更是否为建设措施谈判者-审查技术和经济顾问是否属于建设原因引起的技术补救措施-审查技术和经济博览会费用类别是否为措施费用范围-不允许技术和经济咨询审查限额是否包括在合同包支付费用中，或者合同条款协商限额是否未调整-技术顾问审核是否有设计减产项目，减少实物量，结算中没有反映的工程内容5.3.6复查索赔费用索赔是在遵守合同的过程中，对非-己方的错误，对对方应负责的情况造成的实际损失，向对方提出经济补偿、时间补偿的要求。对于承包商，开单的费用必须由承包商实施，并且不能因开单事件而产生额外的优惠或损失。对工期、费用、质量的索赔最终是工程价格费用的索赔。索赔是双向的，索赔人必须向索赔处提供索赔文件，提供事实的真实性、相关性、及时、可靠的证据，并遵守及时性要求。5.4结算协商和结算审核报告的形成5.4.1结算审查各专业报告由各专业鉴定师填写，由项目经理审查。结算汇总审核报告由项目经理组织编制，由部门经理审核，最终结果报告已提交给管理层审核。5.4.2创建结算审计报告包括以下步骤：一审报告客户意见召开审查结算会议和审查对象单位协商调整一审报告内容最终最终最终最终结果报告。5.4.3结算初审报告形成内部运营审计程序5.3条款5.4.4结算一审报告配置完毕后，项目经理将协商客户意见，在一审报告中向客户报告重点、想法和现有问题，并与客户一起审查预定结算审查会议和待审查部门协商的内容、对策和要点。5.4.5在客户的监控下，与被审核单位进行结算交涉、结算交涉会议工作，由项目经理主持，各专业鉴定师参与专业审计监督工作，对协商过程中形成的决议进行概要分析。5.4.6调整完善初审报告，根据协商结果重复结算审核程序5.4.4、5.4.5条款内容。5.4.7撰写最终上诉报告，举行最终上诉会议，项目经理组织客户，由审查单位签署。形成的终审报告由监督审查。6.返回数据结算审查工作结束后，客户发送的原始资料将由项目经理按数据列表对客户进行接管，并创建传输记录。7.数据存档项目经理负责组织统一分类资料，将数据目录移交给行政部门保管。8.质量管理在发布所有结算审核报表(包括步骤审核报表)之前，您必须确保：8.1从原始资料转换为结算审核报告的所有数据(如合同总价、不可预计成本、指定分包、保留金、BOM等)都必须经过审核并由项目经理签名。8.2每个专业部分的审计报告应由项目经理审查。8.3项目经理应确保所有工作符合结算审核程序。8.4外部信函、传真应由部门经理审核。8.5最终结果报告应由监督审查。9.保密在结算审计工作运行过程中，各级工作人员必须遵守保密规定和要求。10.结算审核流程图11.套用表单-任务的最后一本书-项目实施计划和人员配置-提供信息列表-结算谈判会议记录-项目成本验证列表7工程结算审核流程图建立详细的稽核计划签署接受审查资料后，确认按照审查程序进行的结果中还没有得出n-1审的结果委托现场内容项目调查确定计算审计y调整赔偿咨询甲方等意见补充资料n准备是否通过初审报告的条件y召集审查会议审查资料审核后签字项目结算审核计划序号工作内容兼职责任单位负责人注释1签约委托接收等待甲方的意见建设单位宋宁2建立详细的稽核计划查看数据挖掘站点等待甲方的意见成本咨询机构徐玲玲(首席工程师)建设单位合作3修改实际营造中与图面不相符的部分，并决定设计变更的部分等待甲方的意见成本咨询机构徐玲玲，张妍韩孝真，林静建设单位合作4按照审计程序进行估算审计等待甲方的意见成本咨询机构许玲玲，刘鹏林静，谢元林建设单位合作5甲方计算后提交审计报告等待甲方的意见成本咨询机构许玲玲，徐范宁建设单位合作6把施工单位和工程量清单对照一下。等待甲方的意见成本咨询机构徐玲玲，张燕，林静韩孝真、韩孝真、刘鹏建设单位合作，建设单位合作7提交三方同意的工程审计报