人力资源管理审计制度

.人力资源管理审计系统.目录第一章一般规则1第二章术语说明1第三章人力资源管理审计原则1第四章机构的设立和责任2第五章人力资源管理审计涉及范围和权限。第六章人力资源管理审计的内容3第七章人力资源管理审计程序5第八章奖惩6第九章附表7第一章总则一是规范集团人力资源管理审计工作，保障审计工作质量，特别制定本制度。集团人事管理监查由集团监查中心负责。监督员工遵守人力资源管理系统，防止违规风险。防止作弊，确保集团人力资源管理工作的正常运行。第二，本制度是深圳市宝力投资集团有限公司总部(以下简称“公司”)和下属机关(包括全部资本和控股企业，以下简称“子公司”)所适用的人力资源管理审计中必须遵守的基本原则和规范。公司其他参与企业可以参考本系统的实施情况。在本制度中，所称的“每个公司”包括“公司”和“子公司”。第二章术语说明人力资源管理审计是指根据特定标准采用综合研究分析方法，对企业人力资源管理领域内的政策、实践和结果进行检查、分析和评价，对人力资源职能组的政策、程序、文件、系统和实践进行检查的过程。第三章人力资源管理审计原则一、依法审计原则。监查者应该根据国内法、地方政府及集团公司制再经法规及规章制度进行监查。第二，独立审计原则。监查院不受任何组织或个人的干涉，依法独立行使监查监督权。第三，客观、公正、实事求是、廉洁、保守秘密的原则。第四章机构的设立和责任一、集团人力资源管理审计，在集团董事长和副总经理的领导下执行工作，监督集团总部和各部门人力资源管理系统的开发、实施等，独立行使审计权限，负责副总裁和董事长的责任和报告工作。第二，在集团内的人事管理审计常设机构集团审计监控中心，代表集团进行人事管理审计监督。其责任如下：1、根据相关法律、法规和集团的要求起草内部人力资源管理审计系统；2、制定年度和季度人力资源管理审计计划；3、负责内部人力资源管理审计程序的实施。4、对公司人力资源管理内部控制的健全、有效性和实施进行监督检查；5、负责副总裁和主席对人事管理审计结果的报告；6、完成副总裁和董事长指定的其他人力资源管理审计事项。第五章人力资源管理审计范围和权限第一，审计监察中心对集团及下属各部门的人力资源管理进行审计。1、检查人力资源部门的职务编制及职务分工是否合理。人力资源部正在考虑公司各部门的人员是否适合工作要求。3、招聘、评价、培训等人力资源相关系统、流程开发和实施确认；4、按照规定的程序和权限处理人力资源管理日常工作，审查审批制度是否严格，人力资源管理制度是否不完善；5、其他人力资源管理审计问题。第二，审计监测中心的主要权力如下：1、根据内部人力资源管理审计的需要，要求有关单位、部门及时提交相关文件和信息；与工资单相关的信息按部门累计数提供相关数据。2、调查与人力资源管理相关的相关问题，审查和审查与人力资源管理相关的问题文件和信息3，根据管理人员的要求灵活安排人力资源管理审计项目的范围、深度和审计工作的权限地点和时间，将重大风险发现报告给负责副总裁和理事长的权利；4、人力资源管理审计活动要确定内部审计范围，进行审计，发送审计结果时要避免为了确保审计机关和审计人员的独立性，干涉5，确保审计工作的整体质量，以便从特定的审计内容中获得必要的充分可靠的审计证据需求副总裁和理事长批准，雇用外部专家或社会审计机构支持审计；6、对妨碍审计和拒绝提供信息的情况，报告副总裁和理事长的批准，可以采取必要的临时措施，提出追究有关人员责任的建议。7、对严重违反金融法规、造成严重损失或浪费的直接负责人，可以推荐负责副总裁与会长下达行政处分通报。情节严重的，可以移送司法机关依法追究刑事责任。8、监督审计单位严格执行审计决定。第六章人力资源管理审计内容一、外部招聘管理审核内容：1、了解审核的单位人力资源部门最近几年是否制定了员工招聘计划、员工招聘进展是否符合计划，是否符合公司的发展要求；2、被审计单位是否严格按照公司招聘制度和程序执行招聘工作，招聘流程公共，合理；3.检查面试阶段面试官是否以客观公正的态度评价了申请者。避免主观因素和非工作因素影响对候选人的判断，避免与面试官亲属关系或面试官推荐的应聘者回避关系。4.在招聘过程中，对求职者的履历进行背景调查，对求职者的工作经历、工作地点、工作角色、人品等进行验证和理解，对入职经理及其以上职位的申请人是否提供了以前公司的报酬确认书；.5、对决定录用的人，验证审计对象人事部门的审批流程是否完备，并派出应聘者职员的入职手续是否齐全，提交资料是否齐全。二、内部人才推荐管理审计内容：1、了解审计单位内部人才推荐管理系统是否全面合理，内部人才推荐系统是否到位，人才推荐管理的具体运行是否符合公司规定；2、在内部人才推荐工作中，确认审计机关遵守亲属关系回避原则；3.审查单位是否按照规定对被推荐人进行招聘面试，人力资源管理相关部门是否严格按照公司雇用标准审查和检查被推荐人，以及是否存在直接内定的舞弊。4、在审计对象机关的内部人才推荐工作中，验证推荐者是否按照规定提供了真实可靠的信息，是否是虚假的情况。第三，员工出席管理审计内容：1，确保被审计的公司按照规定诚实、及时、准确地记录员工出席情况，并妥善保管每位员工种休假证明，及时统计各部门的出席结果。2、确认被审核人员是否休假，休假按照规定填写请假单，并由相关部门进行批准，有关负责人对请假单是否及时、诚实地执行批准，批准程序是否完备；3、验证出席结果是否与工资相关，计算是否正确。四、员工福利管理审计内容：1.监查院是否按照国家规定正确计算每位员工的补偿福利，对员工的住房公积金、养老保险金、医疗保险、失业保险金等保险保险保险保险等是否按时支付，个别税收抵免是否正确；2、了解监查单位的工作时间、加班津贴及法定节假日休息制等是否符合国家规定。五、员工绩效考核管理审计内容1、考核期间对员工的审计单位绩效考核验证、新员工考核期间后辅导员每月是否对新员工进行及时、公平、客观的评价，向人力资源中心提交试用期月度考 核表，新员工试用期是否按时向人力资源中心提交试用期转正申请表，职业咨询员是否及时、公平、客观地评价新员工考试期间的成果，向人力资源中心提交试用期转正考核表，如果新员工试用期到期，评价符合公司要求，是否根据劳动法及公司流程向新员工过渡，2、验证受审核部门是否进行正式员工绩效评估，检查绩效评估是否为表单的示例否则，各级员工是否根据要求提交了这些级别的季度考核表、年度考核 表和面谈表，员工直接领导是否及时、公平、客观地评估员工绩效，并安排绩效访谈，3、审计对象机关人力资源部根据员工及时、公平、客观地提交的季度考核 表、年度考核表、面谈表及出席情况，评价员工的绩效评价结果，评价等级高的员工根据公司绩效考核管理制度晋升，提高工资，获得更大的发展和晋升机会，关注培训和咨询等奖励措施，评价排名后的员工按公司分类绩效考核管理制度将相应地采取改进和改进措施。4、验证审计单位接受绩效评价的资料的存档是否按照绩效考核管理制度的规定进行在人事中心统一保管，作为人力资源开发和管理的基础。六、审计单位员工的离职和晋升管理是否符合公司规定、离职和晋升按照规定的程序办理手续，审查、批准程序和资料齐全，晋升是否公平。7.教育管理审计内容：1、了解审计单位是否制定年度培训计划、进行培训、执行、验证培训效果是否有评价，教育是否达到了预期的效果；2、了解受审计部门的新员工入职培训是否定期进行，培训是否按预期进行。第八，人力资源部是否每年调查员工参与度，员工离职率是否在合理范围内，是否对改善员工承诺采取了有效的改善措施。Ix。了解每个部门当前的人员配置和公司的业务要求和公司发展情况是否一致，是否有空闲员工。十.需要审计的其他人力资源管理内容。第七章人力资源管理审计程序第一，审计监察中心根据董事长及分行负责副总经理的要求，与集团审计要求的实际情况一起确定年度审计工作计划，并报告在分行负责副总经理和理事长批准后实施。第二，在实施审计计划时，必须制定并通知审计方案、审计范围、内容、方法和时间要求所需工作条件的审计单元。第三，审计单位在对审计人员进行现场审计时，确认被审计单位人力资源类的业务文件和其他相关信息等，必须如实提供，不得拒绝。第四，在审计人员的现场审计中，在通常的工作时间内，可以根据需要对审计问题问题问题的相关机关、个人进行调查和取证(如通信文、鸵鸟)，有关机关和个人应支持和协助审计人员忠实反映情况，并提供相关证明材料。第五，在审计中要做好审计工作底稿，记录审计过程，确保各种旁证资料齐全。六、每次审计结束后发布审计报告。审计报告显示数据准确，依法根据适当。七、审计机关听取审计监督中心的审计报告草案，并有不同意见时，补充事实或审计审计中心经过审计机关的验证后，可以选择接受或不采纳对审计单位的各种意见。8.审计员征求和补充审计单位的意见后，提出审计结论和处理建议，查看负责副总裁和理事长的批准，通知审计单位的执行情况。9.在发表审计报告后，如果情况发生变化或确认了新的重要事实，审计员将向审计监察中心报告，在审计监察中心报告给负责副总裁和理事长，负责副总裁和理事长将决定修改或继续原来的审计报告。X.每个审计报告和工作报告附件在审计结束后按内审工作管理制度要求及时整理并装订成册。第八章奖惩第一，审计人员的工作成果显着，对集团权益