商业银行实施统一授信制度指引

商业银行实行统一信用制度指导银发199931号)(试行)第一条为在商业银行推行统一信用制度，在加强信用风险管理和管理的基础上，进一步完善金融服务，为在我国建立审慎高效的现代银行制度，根据商业银行法和商业银行授权、授信管理暂行办法制定本指南。第二条统一信用是指商业银行对单一法人客户或地区统一确定和集中控制最高综合信用额度的信用风险管理制度。 本外汇统一信用，包括贷款、贸易融资(如包装贷款、进出口贷款等)、折扣、承兑、信用证、保险状、担保等表内外信用发行形式。第三条最高综合信用限额是指商业银行在综合评价单一法人顾客的风险和财务状况的基础上，确定想承担的风险总量。 银行向该客户提供的各种信用额度之和不得超过该客户的最高综合信用额度。第四条商业银行应当实行统一信用制度，实现四个方面的统一(一)信用主体的统一。 商业银行必须由一个管理部门或委员会批准对客户的信用，不同部门不能分别对同一客户或不同客户，分别对同一信用品种或不同信用品种进行信用。(二)信用形式的统一。 商业银行应将同一客户不同形式的信用发行放在其客户的最高信用额度以内，即统一表内业务信用和表外业务信用，统一信用发行表内贷款业务、包装贷款、进出口汇兑、折扣等业务和表外信用证、保险状、承兑等信用发行业务。(3)不同货币信用的统一，为了实现本外币信用的统一，将对本币业务的信用和对外币业务的信用放在同一信用框架下。(四)信用地的统一。 商业银行信用的对象是法人，对于商业银行没有法人资格的分行的顾客，在营业机构和系统内不允许信用。第五条商业银行应当为每个法人客户确定最高信用额度。 商业银行在确定对法人客户的最高信用额度的同时，应该根据风险程度接受相应的保证。第六条对于多个法人组成的集团公司的顾客，特别是跨国集团公司的顾客，商业银行应当确定对该集团顾客的综合最高信用额度，银行所有系统对该集团各法人设定的最高信用额度之和不得超过综合最高信用额度。第七条商业银行应及时掌握最高信用额度的执行情况，集中控制和监控最高信用额度的执行情况，不得擅自超越信用额度进行业务。第八条商业银行应当根据市场和客户的经营情况，适时慎重调整最高风险控制限额。 但限额确定后，在一定时间内稳定下来，银行不得随意调整限额。第九条商业银行应当设计科学风险分析评估模型或方法，确定对某个客户的最高信用额度。 风险分析、评价模型必须结合定性和定量标准。 定性标准至少应包括以下四个方面：(一)客户的风险状况。 包括顾客财务状况、发展前景、信用状况、信用项目具体状况、提供的抵押担保状况。(二)银行风险状况。 包括对银行的认可、当前资产质量状况、资金来源或资本充足度、银行当前的财务状况。 银行自身风险状况的分析对银团贷款和大型项目贷款尤为重要。(三)外部经济、金融环境。 包括顾客行业的发展现状和前景、市场所占份额、国家风险等。(四)自然因素，包括地理位置、交通状况、资源条件等。第十条商业银行应当按照统一信用管理制度的要求设立相应的组织机构和职能部门，有利于科学决策和风险管理。 组织机构的设立应体现审批贷款分离的原则，保证信用框架批准部门和执行部门相互独立，形成健全的内部制约机构。第十一条商业银行应当统一信用审查、审批部门和执行部门，明确责任，协调运营。 确定最高信用额度后，各种具体信用形式的发行仍须由信用管理部门逐一核准。 信用额度实行部门，如国际业务部门，主要负责信用形式发行的业务操作和相应的风险防范和处理。第十二条商业银行应当确定统一信用的审查程序。 审查程序规范、透明，包括信息收集、验证、信用审查、审查全过程。第十三条商业银行建立有效的信息管理系统，设立和管理专业部门，保证内部管理信息的充分流通，保证管理层随时了解信用框架的执行情况、顾客的风险情况，保证统一信用管理的有效性。第十四条商业银行应当制定适当的信用授权制度。 商业银行应确定最高信用额度，保证在规定的认可范围内。第十五条商业银行为准确确定信用最高限额，必须建立识别、监控、控制和管理信用风险的体系。第十六条商业银行董事会或高级管理人员重视统一信用管理方式，严格监督顾客最高信用额度的制定和执行情况，应对风险的发生负有最终责任。第十七条商业银行应当围绕统一信用制度，完善业务规章制度建设，制定统一信用管理办法和实施细则，以及相关业务管理制度和风险管理办法。商业银行制定的统一信用管理办法和制度应当向中国人民银行备案。第十八条商业银行内部应当加强对最高信用额度和认可制定和执行情况的监督和检查，认真处理超越认可和信用额度开展业务的行为。第十九条中国人民银行应当加强对商业银行统一信用管理方式的监督，重点审查商业银行内部控制机构的建设和执行情况。第二十条对没有实行统一信用管理方