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第一章国际结算概述第二章国际结算中的票据第三章汇款方式第四章托收方式第五章信用证概述第六章信用证类型第七章运输单据第八章汇票、发票、保险单及其他附属单据第九章审查单据第十章指定银行为索赔发送单据和开证行偿付第十章XI其他结算方式第一章国际结算概述第一章银行办理国际结算国际货币收付业务的概念。根据不同的原因，可以分为贸易结算和非贸易结算。第二，国际结算的发展：国际结算是随着国际贸易的发展而产生和发展的。纵观国际结算的发展过程，发生了四大变化，即现金结算成为非现金结算，直接结算成为银行结算，商品交易成为单据交易，手工结算成为电子结算。三、国际结算研究的主要内容(1)代表商品和资金转移的工具：商品单据和票据(2)完成货币和资金转移的方式：传统的结算方式：汇款、托收和信用证。其他：银行担保、备用信用证、保理、福费廷。我们注重信用证。(3)以银行为中心的资金配置目标：以最科学有效的手段实现。也就是说，转让和清算应该是最简单的，可以达到预期的目的和支付最少的费用。国际结算的惯例是：国际结算，INCOTERMS2000，UCP500，URC522，ISP98，英国票据法。国际惯例本身不是法律，而是人们相信并遵守的规则。它没有法律效力。因此。合同的一方不能强迫另一方使用某一约定，也不能自愿执行某一约定。除非合同中引用了某一约定，否则该约定对所有相关方均有约束力。五、国际结算的现代特征，第二章票据在国际结算中的地位，第一节票据概述1、票据的基本概念(1)广义的票据，即商事权利凭证，是指一个人对金钱或货物的所有权不在其实际占有之下的书面凭证。(2)狭义票据，以无条件支付一定金额为目的的书面凭证。通常，国际结算中提到的票据是指狭义的票据。主要指汇票、本票和支票，也是本章的主要内容。二、票据形式(1)所有权转移：办理转让手续时，受让人只享有与原债权人相同的权利，并一般转让债权。(2)交付和转让：通过简单的交付或背书交付，不需要通知原债务人，受让人的权利受到前一方权利和前一方权利的缺陷的影响。(3)流通和转让：狭义票据最广泛的形式是支付对价和取得代位权。(3)票据法律制度(1)以日内瓦统一票据法为代表的英美法系冲突(2)以0103010为代表的欧洲大陆法系(3):国际公认的行为地法律原则(4)票据的特征：流通性、疏忽性、重要性、及时性和返还性。需要注意的是，由于各国的票据法都明确规定了各种票据的使用寿命，因此用票据代替货币仅限于信用、流通、结算、融资等功能，不能代替货币发挥长期储存价值的作用。第二节汇票1。汇票的定义由签名向另一人发出的书面命令，要求后者在即期、定期或未来某个时间无条件地向某人或其指定人或持票人支付一定金额。2.票据的必要项目和掌握它的要求(1)说明“汇票”一词(2)无条件支付指令(3)发行地点和日期(3，354个重要项目)(4)支付时间：即期、固定(远期)、未来日期(董事会日期)、延期(5)一定金额的货币(6)付款人姓名和支付地点(7)收款人姓名、限制性所有权、指示性所有权、无记名所有权(8)出票人姓名和签名；(3)汇票(1)公司的其他记录项目(3)付款地(4)作为付款行，即付款人开户的银行(5)利息和利率(6)以其他货币支付(7)提示期限(8)免除拒付通知或放弃拒绝证书。出票人/背书人在他的签名旁边写下他放弃对持票人的某些要求，只向持票人表明由出票人作出的安排，并且他仍然对汇票负责。(9)无追索权的出票人或背书人在签名上写有“无追索权”字样的，免除其汇票责任。(1)基本当事人：出票人、付款人、收款人1、出票人。在汇票被承兑之前，出票人是汇票的主要债务人。汇票被承兑后，出票人是汇票的第二债务人。2.付款人：接受他人汇票并希望向他人付款的人。他不是不可避免的票据债务人，也不一定要对付款负责。3.收款人是收到汇票的人，也是汇票的主要债权人，可以向付款人或出票人要求付款。(2)其他当事人：背书人、被背书人、承兑人、参与承兑人、保证人、持票人、支付(或超过)对价的持票人、适时持票人、汇票行为(1)出票行为、主汇票行为，包括：1)出票和签名；2.交付(2)背书1。概念；它是指持票人在汇票背面签名或甚至签署日期的行为。2.角色；权利转让、委托提取、质押融资，3、类型(特别背书、空白背书、有限背书、有条件背书、集合背书)见教材(3)提示1、概念；持票人将汇票提交给受票人承兑(在定期汇票下)或付款(即期或到期的定期汇票)的行为。(2)形式：付款提示，承兑提示。概念：远期汇票的受票人在汇票正面签名，并加上“承兑”一词，以表明他确认了到期付款的责任。2.含义：重新定义票据的主要债务人，使贴现和融资被接受的票据成为可能，并规定见票后定期付款的票据的确切付款时间。3.类型：普通验收、限制验收(有条件验收、部分验收、限制地点验收、延长时间验收)。教学材料中显示了这些模式。(5)付款：定期票据的几种预计到期日。持票人在到期日出示汇票。付款人或承兑人按正常程序付款后，票据将免除责任。(6)拒付1。概念：当持票人提示承兑汇票并被拒绝承兑或当持票人提示付款汇票时，拒付也被称为拒付。2.拒付通知：持票人应在汇票被拒付的当天或次日以书面或口头形式通知出票人或背书人。如未在期限内，出票人和背书人将被解除责任。3.拒绝证书：由拒绝支付地的法律公证人出具的证明拒绝事实的法律文件。持票人必须在退款后的一个工作日内到达。(7)追索权1。概念：当票据被拒付时，持票人要求其前背书人或出票人或其他票据债务人偿还票据的金额和费用。持有人拥有的权利是追索权。2.行使追索权的条件：必须在法定期限内提示，必须在法定期限内发出退款通知，必须在法定期限内出具拒绝证书。(八)为非票据债务人发行票据、背书、承兑、参与承兑等所发生的债务提供担保的辅助票据行为。保证人和被保证人承担相同的责任。保证后，账单是可以接受的。6.汇票类型(1)国际汇票和国内汇票(2)即期汇票和定期汇票(3)无记名汇票和记名汇票。附加：如果汇票支付给“某人或其指定人”或“某人的指定人”等。这是一项指令性法案。(4)商业汇票和银行汇票(5)清洁汇票和跟单汇票(6)商业承兑汇票和银行承兑汇票(7)本币汇票和外币汇票。第三节本票1。本票的定义是由一个人签发给另一个人，并签署一份书面承诺，承诺在即期、定期或未来某个时间无条件地向一个人或其指定人或持票人支付一定金额。(对于已付汇票) 2。本票必须注明“本票”、无条件付款承诺、收款人或其指定人签名、出票人、签发日期和地点、付款期限、一定金额和付款地点。示范教材。与汇票的重要项目相比，还有一个不太重要的内容：付款人。本票的种类(一)商业本票和银行本票商业本票的出票人是企业和工商企业，其适用范围不广。银行券主要是即期银行券，可以在柜台兑现。从某种意义上说，它的发行将增加投资金额，因此各国对其发行都有限制。(2)国际小额本票(一般理解)的适用范围狭窄。其中大多数是美国银行发行的以美元计价的小额本票，该银行位于美元货币清算中心。(3)从付款人是支票的签发机构的角度来看，旅行支票具有本票的性质。它没有指定付款人或地点。大型银行和旅行社发行的支付凭证为游客提供了固定金额的信贷工具。查看教科书了解风格。付款条件：初始和重新签名相同。第四节支票1。支票的定义银行存款客户向其存款银行发出的书面指令，授权银行按五个条款向某人或其指定人或持票人支付一定金额。以银行为付款人的即期汇票。二。支票的必要项目应标明“支票”字样、无条件付款委托书、付款银行的名称和地点、出票人的名称和签名、签发日期和地点、标明“即期”字样、一定金额和收款人或其指定人。三、支票的种类(一)无记名支票和记名支票(二)普通支票和划线支票(普通划线支票、特别划线支票)在支票正面有两条平行线的划线支票称为划线支票。只能通过银行转账，不能兑现。查看教科书了解风格。非交叉支票正好相反。交叉检查增加了安全性。如果1000英镑被冒领，他将会收取这笔钱，因为这是一种收款行为，这样就可以很容易地核实其去向。普通划线支票可以转到任何账户。特别划线支票必须由划线内的指定银行收取，即只有划线内的指定银行才能转账。其他票据中没有交叉。非划线支票可以通过划线或添加银行名称而成为普通划线支票或特别划线支票。这种变化是不可逆转的。(3)为增加记名支票的承兑，付款银行应在支票上加盖“记名付款”的印章，银行应承担付款责任，其他所有债务人应免除责任。四、支票停止支付银行存款向银行提出停止支付的要求，要有书面通知才能生效。五、汇票、本票和支票的比较是一样的：1。这三张汇票是特殊凭证，目的是无条件支付一定金额。它们都是非现金结算工具，可以执行一些货币功能。2.这三种票据在签发、背书、付款、追索、拒付等方面是相同的。3.这三种票据具有相同的特征，即可转让性、无因管理性、必要性、及时性和返还性。不同点：1 .汇票和支票的无条件托付单；本票无条件付款承诺；2.支票的出票人和付款人之间必须有财务关系；汇票的出票人和付款人之间不一定有财务关系。本票是规定自己付款的票据，不管双方之间的财务关系如何；3.本票、支票和即期汇票的主要债务人是出票人，而出票人是承兑定期汇票之前的主要债务人；承兑后，承兑人是主要债务人。4.支票和本票没有副本；账单可以一式多份。5.汇票和支票有三方：出票人、付款人和收款人。本票的出票人是付款人，因此只有两方：出票人和收款人。6.支票的付款人仅限于银行；汇票和本票的付款人可以是银行、普通企业或个人。7.支票只能即期支付，没有到期日的记录。汇票和本票分为即期付款和长期付款，并记录到期日。8.如果支票和本票因到期而未能出示或被拒绝，其持有人除了出票人之外，对先前的当事人没有追索权；然而，票据持有人失去了对其原所有人甚至出票人的追索权。9.支票有担保支付系统，但没有承兑、参与承兑、参与支付和担保系统。和汇票。本票只保证和参与支付，没有承兑和参与制度。10.支票和本票的背书人只对追索权的偿还负责；汇票背书人还必须保证付款人承兑或付款。11.支票有交叉系统；但是，没有汇票(除了即期银行汇票)或本票。12 .本票和汇票可以在贴现市场贴现；支票不能。13.支票可以暂停支付；承兑后，付款是不可撤销的。第三章汇款方式：首先，根据资金流向与信贷工具流向是否一致，对“远期汇款”和“反向汇款”的概念进行了划分。汇款方式有“远期汇款”和“反向汇款”。第二，汇款银行的概念应汇款人的要求，通过其外国代理行或作为付款行的代理行以某种方式向收款人支付一定金额。这是该银行的主要外汇业务之一。第三，汇票的当事人汇款人、汇款行、汇款行、汇款行、收款人四种，汇款的种类和期限各有不同的工作程序(1)电汇：工具：附加费用电报、电传或通过SWIFT (2)汇款：工具：信函汇款委托书或支付委托书(3)汇票：工具：见教材中银行即期汇票的模式，在汇票下，中央汇票主要用于汇款。中心汇票：指银行在票据清算中心以票据所用货币开具的汇票。三种方式的比较：简单来说，T/T是高和短；M/T低和长；D/D汇款人方便，汇款人可以是收款人。5.将汇款头寸汇入汇款行的前提条件是收到头寸(1)汇款行与汇款行1有账户关系。汇款银行在汇款银行有一个账户，用于汇款(汇款)第二银行的已付借方。汇款银行在汇款银行有一个账户。托收行的有效信用证(2)托收行和托收行在同一家银行有账户。双方在同一家代理行都有账户。头寸转移是通过共同账户完成的(3)双方在不同的银行都有账户。汇款时，主动通知代理行将资金划入汇款行在其他代理行开立的账户。汇款银行指示其开户银行将资金汇至汇款银行的开户银行。6.国际贸易中的主要汇款方式是预付款、货到付款(销售和寄售)。7.特点：1。在任何基础和商业信用结算方式中，资金的大量转移最终都是通过汇款来完成的，因此它是基本的结算方式。同时，它也是一种基于商业信用的结算方式。2.高风险。对于提前付款的买方4.程序简单，成本低。第四章收集方法。首先，托收的定义是一种国际结算方法，在这种方法中，债权人(出口商)提交债权证明(签发汇票)，并委托银行(出口国的银行)通过债务人(进口商)在国外的分行或代理银行向债务人(进口商)收款。信用基础：委托人和付款人之间的商业信用。委托人，托收行，代收行，提示行，付款人。托收的种类及其工作程序(一)清洁托收：只开汇票，不附任何装运单据的托收。(2)跟单托收：指附有物权凭证的托收，可以使用也可以不使用汇票。根据银行提示的不同情况，可以分为：1 .付款交单：出口商的提示以进口商的付款为准，风险较小。(1)即期付款交单：无汇票(2)远期付款交单(2):D承兑交单，这对出口商来说是有风险的。(1)托收指示的重要性每个托收业务都有托收指示。托收行的主要职责是严格按照客户的托收申请准备托收指示。收集说明最重要的内容是：1 .陈述条款；2、职位分配方法；(2)托收汇票的要求托收汇票的出票人是出口商或卖方，付款人是进口商或买方，收款人向出票人付款(“付款人付款”)，然后由出票人空白背书更受欢迎。此外，必须发布发行条款，同时必须发布提示条款。5.托收业务中运输单据、利息和费用运输单据的处理，请参照信用证。注：银行仅在托收业务中处理单据，与货物或销售合同无关。利息和费用的收取应放弃或不放弃。六、托收业务中的头寸分配：(1)托收行在托收行有一个账户，托收行收到信用证；(2)代收行在代收行有账户后授权代收行借记；(3)汇款银行和收款银行通过普通账户银行完成转账；(7)集合风险与融资；(1)托收是一种对进口商更为宽松的结算方式，因此对出口商来说有许多