三个办法一个指引解析

三个办法一个指引解析附流动资金贷款需求量测算参考“三个办法一个指引”解析流动资金贷款管理暂行办法、个人贷款管理暂行办法、固定资产贷款管理暂行办法和项目融资业务指引，并称“三个办法一个指引”，它初步构建和完善了我国银行业金融机构的贷款业务法规框架。一、固定资产贷款管理暂行办法解析 1、固定资产贷款的定义办法从贷款用途的角度将固定资产贷款定义为“贷款人向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织机构发放的，用于借款人固定资产投资的本外币贷款。”其中的“固定资产投资”沿用了国家统计部门的口径，包括基本建设投资、更新改造投资、房地产开发投资以及其他固定资产投资四大类。2、办法的主要内容本办法共分八章四十三条，包括总则、受理与调查、风险评价与审批、合同签订、发放与支付、贷后管理、法律责任、附则等几个部分，办法主要从贷款业务流程规范的角度提出监管要求，是对现行贷款类监管法规的系统性完善。其要点集中在以下几个方面：第一，办法强化贷款的全流程管理，推动银行业金融机构传统贷款管理模式的转型，提升银行业金融机构信贷资产的精细化管理水平。办法要求贷款人内部应将贷款过程管理中的各个环节进行分解，按照有效制衡的原则将各环节职责落实到具体的部门和岗位，并建立明确的问责机制。这些环节主要包括：受理与调查、风险评价与审批、合同签订、发放与支付、贷后管理等。通过进一步强化科学的贷款全流程管理，真正实现贷款管理模式由粗放型向精细化的转变，有助于提高银行业金融机构贷款发放的质量，也有利于银行业金融机构增强贷款风险管理的有效性。第二，办法倡导贷款支付管理理念，强化贷款用途管理。办法要求贷款人依法加强贷款用途管理，通过加强贷款发放和支付审核，增加贷款人受托支付等手段，健全贷款发放与支付的管理，减少贷款挪用的风险。第三，办法强调合同或协议的有效管理，强化贷款风险要点的控制，有助于营造良好的信用环境。办法要求贷款人在合同或协议中应对控制贷款风险有重要作用的内容与借款人进行约定，使贷款人通过合同来控制贷款风险。第四，办法强调加强贷后管理，有助于提升信贷管理质量。由于不合理的绩效考核导向，银行业金融机构“重贷前、轻贷后”的现象普遍存在。办法要求加强贷后风险控制和预警机制，强调动态监测以及对贷款账户的管理。第五，办法明确贷款人的法律责任，强化贷款责任的针对性，有助于构建健康的信贷文化。根据中华人民共和国银行业监督管理法审慎监管的有关内容，办法规定对不按本办法经营固定资产贷款业务的行为采取监管措施，或给予罚款、取消高管人员任职资格等行政处罚措施。通过合理设定贷款业务的处罚类别，督促银行业金融机构加强贷款的全流程管理，进一步提高我国银行业金融机构依法经营的水平。3、办法保证贷款按约定用途使用的方式第一，要求贷款人应事先与借款人约定明确、合法的贷款用途，约定贷款发放条件、支付方式、接受监督以及违约责任等事项。第二，要求贷款人设立独立的责任部门或岗位，负责贷款发放和支付审核，确保借款人的支付符合借款合同中约定用途。第三，办法将贷款资金支付分为“贷款人受托支付”和“借款人自主支付”两类，经多方调查、论证后，规定单笔金额超过项目总投资5或超过500万元的，应采用贷款人受托支付方式。第四，要求贷款人在借款人不按约定的方式、用途使用贷款时，采取更严格的发放和支付条件，或停止贷款发放和支付。4、办法出台是否会影响企业的贷款申请与使用？该办法没有抬高企业获得贷款的门槛，也不改变授信条件，因此不会对企业获得银行授信产生影响。在贷款使用方面，办法只是从贷款支付环节，强调银行业金融机构加强贷款用途管理，这符合我国商业银行法的规定，也是银行业监管的一贯要求。同时，办法提出的贷款支付管理理念，在目前某些银行业金融机构的固定资产贷款管理中已有很多尝试，在某些领域甚至已成为全行业的习惯做法。实践表明，对贷款资金支付的管理并没有影响到借款人的资金使用。5、办法实施贷款支付管理是否会影响银行业金融机构和借款人的成本？办法在设计支付方式、确定支付标准时，综合考虑了大中小企业的特点、承受能力等因素，并由部分银行进行了实际业务测算。结果表明，办法中贷款支付管理规定能够保证企业的正常用款需求，也能够保障贷款资金的及时有效支付，还能够降低企业的利息支出，节约企业的财务成本。对银行业金融机构来说，可能从量上看会增加某些业务环节的操作成本，但实际上由于贷款挪用风险的减少，贷款质量得到提高，银行业金融机构的整体效益也得到提高。 二、项目融资业务指引解析1、指引的重点内容指引共二十二条，重点有以下六方面内容：一是明确项目融资定义。在吸收借鉴新资本协议对项目融资定义的基础上，结合我国银行业金融机构开展项目融资业务的实际情况，明确了项目融资是符合以下特征的贷款：贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、房地产项目或其他项目，包括对在建或已建项目的再融资；借款人通常是为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人，包括主要从事该项目建设、经营或融资的既有企事业法人；还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入，一般不具备其他还款来源。二是明确识别、评估、管理项目建设期和经营期两类风险的要求。为督促贷款人充分识别、评估并采取措施有效防范项目融资中的各类风险，指引将项目融资中的各类风险按照项目建设期和经营期两类风险加以明确，并对贷款人应当采取相应措施有效降低、分散项目建设期和经营期风险提出了明确要求。三是明确和增加保证贷款人相关权益的措施。为保证贷款人在项目贷款担保、所投保商业保险等方面的权益，指引明确规定贷款人应当要求将符合抵质押条件的项目资产和/或项目预期收益等权利为贷款设定担保，并根据需要，将项目发起人持有的项目公司股权为贷款设定质押担保。同时，贷款人还应当要求成为项目所投保商业保险的第一顺位保险金请求权人，或采取其他措施有效控制保险赔款权益。四是进一步加强贷款资金支付的管理要求。除要求按照固定资产贷款管理暂行办法的规定进行“贷款人受托支付”外，进一步提出了根据贷款人、独立中介机构和承包商出具的、符合约定条件的共同签证单进行贷款支付。五是加强项目收入账户管理。根据项目融资的风险特点，要求贷款人与借款人约定专门的项目收入账户，所有项目收入进入约定账户，按照约定的条件和方式对外支付，同时应当对项目收入账户进行动态监测，当账户资金流动出现异常时，应当及时查明原因并采取相应措施，以确保项目收入及时、足额归还贷款。六是强调银团贷款原则。针对项目融资金额较大、期限较长、风险较大的特点，为防止盲目降低贷款条件、恶性竞争，有效分散风险，要求在多个贷款人为同一项目提供贷款的情况下，原则上应当采取银团贷款方式。2、指引与固定资产贷款管理暂行办法的关系采用项目融资方式的项目通常都属于固定资产投资项目，所发放的贷款属于固定资产贷款，因此，指引明确固定资产贷款管理暂行办法是其立法依据之一，项目融资中贷款的全流程管理、支付管理等内容均遵照固定资产贷款管理暂行办法有关规定执行。但项目融资具有不同于一般固定资产投资项目的风险特征，如贷款偿还主要依赖项目未来的现金流或者项目自身资产价值；通常融资比例较高、金额较大、期限较长、成本较高和参与者较多，从而风险较大，往往需要多家银行业金融机构参与，并通过复杂的融资和担保结构以分散和降低风险等。这些风险特征使得项目融资不同于一般的固定资产贷款，需要采取一些有针对性的措施对其风险加以控制和防范。因此，在制定固定资产贷款管理暂行办法的基础上，还需要专门制定指引。三、流动资金贷款管理暂行办法解析1、流贷办法的主要内容流贷办法共分八章四十二条，包括总则、受理与调查、风险评价与审批、合同签订、发放和支付、贷后管理、法律责任和附则等，主要从贷款业务流程规范的角度对银行业金融机构提出监管要求，是对现行流动资金贷款监管法规的系统性修订和完善。流贷办法的核心内容，一方面是要求银行业金融机构合理测算借款人的营运资金需求，审慎确定借款人的流动资金贷款的授信总额及具体贷款的额度，并据此发放流动资金贷款，不得超过借款人的实际需求超额放贷。另一方面，强调对流动资金的支付和贷后管理，加强对回笼资金的管控，要求银行业金融机构针对借款人所属行业及经营特点，通过定期与不定期现场检查与非现场监测，分析借款人经营、财务、信用、支付、担保及融资数量和渠道变化等状况，掌握各种影响借款人偿债能力的风险因素等。2、流贷办法的要义和精髓对流动资金贷款进行需求测算是流贷办法的核心指导思想。这主要是考虑流动资金贷款支付频繁，周转速度快，支付管理控制的成本较高，但影响企业流动资金占用的因素相对较为明确，流动资金需求可进行合理测算等因素，同时实践中流动资金贷款挪用也多是源于贷款人发放的流动资金贷款金额超出借款人实际流动资金需求。所以，流贷办法的规范重点之一定位为银行业金融机构应贴近借款人实际，合理测算借款人的流动资金需求，进而确定流动资金贷款的额度和期限，防止超额授信。流贷办法希望通过对流动资金贷款的合理测算，做到既有效满足企业正常经营对流动资金贷款的需求，同时又有效防止因超过实际需求发放贷款而导致的贷款资金被挪用。基于以上考虑，流贷办法主要从以下方面对流动资金贷款资金需求测算提出要求：一是要求贷款人应合理测算借款人营运资金需求，审慎确定借款人流动资金贷款的授信总额及具体贷款的额度，不得超过借款人的实际需求发放流动资金贷款；二是在尽职调查环节上，要求贷款人应调查借款人营运资金总需求和现有融资性负债情况，以及应收账款、应付账款、存货等真实财务状况等要素；三是在贷款风险评价与审批环节上，要求贷款人应根据借款人经营规模、业务特征及应收账款、存货、应付账款、资金循环周期等要素测算其营运资金需求，综合考虑借款人现金流、负债、还款能力、担保等因素，合理确定贷款结构，包括金额、期限、利率、担保和还款方式等；四是在贷后管理上，要求贷款人应评估贷款品种、额度、期限与借款人经营状况、还款能力的匹配程度，作为与借款人后续合作的依据，必要时及时调整与借款人合作的策略和内容。为了进一步明确流动资金贷款需求的测算方法，流贷办法附有流动资金贷款需求量的测算参考，明确流动资金贷款需求量主要是基于借款人日常生产经营所需营运资金与现有流动资金的差额确定。在实际估算过程中，总的思路是首先考虑借款人用于日常经营的营运资金需求量，再扣除其现有融资和能够投入到日常经营的自有资金，缺口即为新增流动资金贷款需求量。在估算营运资金需求量过程中，还要结合借款人实际情况和未来发展状况，合理预测各项资金占用；同时考虑小企业融资、季节性生产、订单融资等情况。总之，充分体现了银行业金融机构要根据客户实际提升金融服务水平和控制金融风险的要求。3、在对流动资金贷款进行合理测算的基础上，流贷办法对流动资金贷款支付和贷后管理的要求在对借款人流动资金贷款需求进行合理测算的基础上，流贷办法对流动资金贷款支付作出了有针对性的规定，同时严格对贷款资金使用的监控，加强贷后管理。主要要求体现在：第一，流贷办法明确贷款的具体支付方式和标准主要由当事人约定。流贷办法规定由借贷双方在合同中约定贷款资金的支付方式和贷款人受托支付的金额标准，要求贷款人应根据借款人的行业特征、经营规模、管理水平、信用状况等因素和贷款业务品种，合理约定贷款资金支付方式及贷款人受托支付的金额标准。特别地，对与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况一般、支付对象明确且单笔支付金额较大，以及贷款人认定的贸易融资等其他情形，流贷办法要求原则上应采用贷款人受托支付方式。第二，流贷办法进一步严格支付管理的相关要求。一是采用贷款人受托支付的，贷款人应根据约定的贷款用途,审核借款人提供的支付申请所列支付对象、支付金额等信息是否与相应的商务合同等证明材料相符。审核同意后，贷款人应将贷款资金通过借款人账户支付给借款人交易对象；二是采用借款人自主支付的，贷款人应按借款合同约定要求借款人定期汇总报告贷款资金支付情况，并通过账户分析、凭证查验或现场调查等方式核查贷款支付是否符合约定用途；三是贷款支付过程中，借款人信用状况下降、贷款资金使用出现异常的，贷款人应与借款人协商补充贷款发放和支付条件，或根据合同约定变更贷款支付方式、停止贷款资金的发放和支付。第三，流贷办法加强对流动资金贷款的贷后管理要求，要求贷款人应动态关注借款人经营、管理、财务及资金流向等重大预警信号，及时采取提前收贷、追加担保等有效措施防范化解贷款风险；要求贷款人应评估贷款品种、额度、期限与借款人经营状况、还款能力的匹配程度，作为与借款人后续合作的依据，必要时及时调整与借款人合作的策略和内容。特别需要注意的是，流贷办法要求贷款人通过合理设定贷款业务品种和期限、设立专门资金回笼账户、协商签订账户管理协议等方式，加强对回笼资金的管控：一是要求贷款人应根据借款人生产经营的规模和周期特点，合理设定流动资金贷款的业务品种和期限，以满足借款人生产经营的资金需求，实现对贷款资金回笼的有效控制；二是要求贷款人应在借款合同中约定由借款人承诺，贷款人有权根据借款人资金回笼情况提前收回贷款；三是规定贷款人应通过借款合同的约定，要求借款人指定专门资金回笼账户并及时提供该账户资金进出情况。贷款人可根据借款人信用状况、融资情况等，与借款人协商签订账户管理协议，明确约定对指定账户回笼资金进出的管理。贷款人应关注大额及异常资金流入流出情况，加强对资金回笼账户的监控。4、流贷办法对流动资金贷款用途的限制鉴于目前实践中存在流动资金贷款被挪用于固定资产投资等其他用途的情况，为强化贷款用途管理，流贷办法明确规定，贷款人应与借款人约定明确、合法的用途，流动资金贷款不得用于固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。同时，流动资金贷款不得违规挪用，贷款人应按照合同约定认真检查、监督流动资金贷款的使用情况。5、流贷办法如何防范超额授信风险为防止超额授信，消除贷款资金挪用隐患，流贷办法在防范超额授信风险方面，要求贷款人应根据经济运行状况、行业发展规律和借款人的有效信贷需求等，合理确定内部绩效考核指标，不得制订不合理的贷款规模指标，不得恶性竞争和突击放贷。同时，明确了贷款人以降低信贷条件或超过借款人实际资金需求发放贷款的法律责任，银监会可以按照中华人民共和国银行业监督管理法的相关条款对其进行处罚。四、个人贷款管理暂行办法解析1、个贷办法的主要内容个贷办法共分八章四十七条，包括总则、受理与调查、风险评价与审批、协议与发放、支付管理、贷后管理、法律责任和附则等，主要从贷款业务流程规范的角度提出监管要求，是对现行个人贷款类监管法规的系统性完善，以促进商业银行提高个人金融服务质量，同时，审慎控制相关金融风险。其要点集中在以下几个方面：一是强化贷款的全流程管理，推动商业银行传统贷款管理模式的转型，提升商业银行个贷资产管理的精细化水平；二是倡导贷款支付管理理念，强化贷款用途管理,提升商业银行风险防范与控制能力，同时，防范借款人资金被挪用；三是强调合同的有效管理，强化贷款风险要点的控制，营造良好的信用环境；四是强调加强贷后管理，提升信贷管理质量；五是明确贷款人的法律责任，强化贷款责任的针对性，构建健康的信贷文化。2、个贷办法对个人贷款用途的要求个贷办法明确规定，个人贷款用途应符合法律、法规规定和国家有关政策，贷款人不得发放无指定用途的个人贷款。个人在提出贷款申请时，应当有明确合法的贷款用途。同时，贷款人应就借款人的借款用途进行尽职调查，有效防范个人贷款业务风险。3、个贷办法对个人贷款面谈面签制度的规定个贷办法要求执行贷款面谈面签制度。一方面，贷款人应建立并严格执行贷款面谈制度，对通过电子银行渠道发放的低风险个人质押贷款的情形，贷款人可以不进行贷款面谈，但至少应当采取有效措施确定借款人的真实身份。同时，除电子银行渠道办理的贷款，贷款人应要求借款人当面签订借款合同及其他相关文件。强调面谈面签，主要是为了核实个人贷款的真实性，防止出现个人被不法分子冒名套取银行贷款，或借款人的信贷资金被他人冒领挪用，以切实保护借款人的合法权益。4、个贷办法在支付管理方面的要求这是个贷办法的核心内容。个贷办法明确规定，除特殊情形外，个人贷款资金应当采用贷款人受托支付方式向借款人交易对象支付，即由贷款人根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。并要求贷款人应在贷款资金发放前审核借款人相关交易资料和凭证是否符合合同约定条件，在支付后做好有关细节的认定记录。个贷办法关于采用贷款人受托支付的例外情形，主要包括：一是借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过三十万元人民币；二是借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式。上述个人贷款，经贷款人同意可以采取借款人自主支付方式。此外，考虑个体经营贷款与个人消费贷款在实践中存在一些差别，个体经营户在商品生产和交易过程中，通常事先不确定交易对象且现买现付。对此，个贷办法作出以下特别规定：一是明确贷款资金用于生产经营且金额不超过50万元人民币的，可以采用借款人自主支付方式；二是规定个体工商户和农村承包经营户申请个人贷款用于生产经营且金额超过50万元人民币的，可以按贷款用途适用相关贷款管理办法的规定。这样规定，可以满足农村经济和个体商户的实际发展需要。5、个贷办法的出台，是否会影响个人贷款的申请与使用？个贷办法就贷款流程等方面所作的一些监管要求，没有抬高个人获得贷款的门槛，不会影响个人贷款的申请。同时，个贷办法提出的贷款人受托支付管理理念，已是目前广大银行业金融机构的通行做法，符合我国的实际情况，是现行做法的制度化，因此，不会影响到借款人的资金使用。此外，个贷办法针对一些特殊情况，已就贷款人受托支付作了一些例外规定，小额个人贷款和个体经营贷款的申请和使用也不会受到影响。需要强调的是，个贷办法不仅不会给金融消费者增添麻烦，相反，其中的一些规定还有利于金融消费者权益的保护，如“贷款人对未获批准的个人贷款申请，应告知借款人”、“借款合同采用格式条款的，应当维护借款人的合法权益，并予以公示”等条款，都体现了保护金融消费者利益的理念。总之，通过对个人贷款业务的规范管理，可以进一步巩固我国银行业金融机构个人贷款经营管理的良好基础，为个人贷款业务长远可持续发展提供制度保障。6、流贷办法、个贷办法是否适用于非银行金融机构流贷办法规范的贷款人主体，是指中华人民共和国境内经中国银监会批准设立的银行业金融机构。 对个贷办法，消费金融公司、汽车金融公司等非银行金融机构要参照执行。这主要基于以下两方面的考虑：一是消费金融公司、汽车金融公司等非银行金融机构提供的个人贷款业务，其产品特征和业务运作模式和银行业金融机构的个人贷款业务类似；二是消费金融公司等非银行金融机构在组织、技术、管理上存在客观困难，难以全面执行个贷办法中的部分规定要求。7、贷款新规实施贷款支付管理是否会影响银行业金融机构和借款人的成本贷款新规在起草过程中，多方征求意见，反复论证和讨论修改，充分考虑了境内外做法和各方意见。特别是在设计支付方式、确定支付标准等有关规定时，在综合考虑借款人特点、承受能力等因素基础上，由部分银行业金融机构进行了实际业务测算。结果表明，贷款新规的贷款支付管理规定能够保证借款人的正常用款需求，也能够保障贷款资金的及时有效支付，还能够降低借款人的利息支出，节约借款人的财务成本。对银行业金融机构来说，可能从单笔业务上看会增加某些环节的操作成本，但实际上由于贷款挪用风险的减少，整体贷款质量会得到提高，银行业金融机构的整体效益也将得到提高。另附：流动资金贷款需求量的测算参考流动资金贷款需求量应基于借款人日常生产经营所需营运资金与现有流动资金的差额（即流动资金缺口）确定。一般来讲，影响流动资金需求的关键因素为存货（原材料、半成品、产成品）、现金、应收账款和应付账款。同时，还会受到借款人所属行业、经营规模、发展阶段、谈判地位等重要因素的影响。银行业金融机构根据借款人当期财务报告和业务发展预测，按以下方法测算其流动资金贷款需求量：一、估算借款人营运资金量借款人营运资金量影响因素主要包括现金、存货、应收账款、应付账款、预收账款、预付账款等。在调查基础上，预测各项资金周转时间变化，合理估算借款人营运资金量。在实际测算中，借款人营运资金需求可参考如下公式：营运资金量上年度销售收入（1上年度销售利润率）（1预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数其中：营运资金周转次数360/(存货周转天数+应收账款周转天数应付账款周转天数预付账款周转天数预收账款周转天数)周转天数=360/周转次数应收账款周转次数销售收入/平均应收账款余额预收账款周转次数销售收入/平均预收账款余额存货周转次数销售成本/平均存货余额预付账款周转次数销售成本/平均预付账款余额应付账款周转次数销售成本/平均应付账款余额二、估算新增流动资金贷款额度将估算出的借款人营运资金需求量扣除借款人自有资金、现有流动资金贷款以及其他融资，即可估算出新增流动资金贷款额度。新增流动资金贷款额度=营运资金量借款人自有资金现有流动资金贷款其他渠道提供的营运资金三、需要考虑的其他因素（一）各银行业金融机构应根据实际情况和未来发展情况（如借款人所属行业、规模、发展阶段、谈判地位等）分别合理预测借款人应收账款、存货和应付账款的周转天数，并可考虑一定的保险系数。（二）对集团关联客户，可采用合并报表估算流动资金贷款额度，原则上纳入合并报表范围内的成员企业流动资金贷款总和不能超过估算值。（三）对小企业融资、订单融资、预付租金或者临时大额债项融资等情况，可在交易真实性的基础上，确保有效控制用途和回款情况下，根据实际交易需求确定流动资金额度。（四）对季节性生产借款人，可按每年的连续生产时段作为计算周期估算流动资金需求，贷款期限应根据回款周期合理确定。“三个办法一个指引”知识竞赛题库题库, 知识, 办法, 竞赛, 指引“三个办法一个指引”知识竞赛复习题库中国银行业协会二一年九月二十一日使用说明一、本题库仅作为“三个办法一个指引”知识竞赛复习参考。二、复赛各赛区可参考本题库自行制定本赛区复赛试题。三、本题库共有262道题，题型包括选择题（单项选择、多项选择）、判断题、简答题。四、根据难易程度，试题由易到难分为1级、2级、3级，每题题干后括号内的内容为该题难度值。选择题：1.请问固定资产贷款管理暂行办法的实施过渡期是多长时间？答案：C (1级)A.没有B.1个月C.3个月D.半年2.固定资产贷款管理暂行办法适用对象目前不包括？答案：BCD （3级）A.商业银行B.信托公司C.资产管理公司D.财务公司3.以下哪项内容体现了固定资产贷款管理暂行办法中贷款全流程管理的原则？答案：ABD (3级)A.全面了解客户和项目信息，建立固定资产贷款风险管理制度和有效的岗位制衡机制;B.将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位C.将贷款审批与贷款发放环节集中在同一岗位，提高业务效率。D.建立各岗位的考核和问责机制4.银行业金融机构开展固定资产贷款业务应遵循哪些原则？答案：ABCD (1级)A.依法合规B.审慎经营C.平等自愿D.公平诚信5.申请固定资产贷款的项目，应符合以下哪些政策和要求？答案：ABCD (2级)A.国家产业政策B.国家土地政策C.国家环保政策D.国家投资项目的合法管理程序6.按照固定资产贷款管理暂行办法规定，贷款人尽职调查的主要内容包括? 答案：ABCD （1级）A.借款人及项目发起人等相关关系人的情况；B.贷款项目的情况；C.贷款担保情况；D.需要调查的其他内容7.根据固定资产贷款管理暂行办法规定，贷款人的贷款审批流程和权限应当遵循什么原则？答案：AC （2级）A.审贷分离B.诚信申贷C.分级审批D.贷放分控8.按照固定资产贷款管理暂行办法规定，固定资产贷款合同至少应覆盖哪些要素和有关细节？答案：ABD （3级）A.贷款利率、用途及金额、期限B.还款保障及风险处置C.借款人财务指标D.贷款支付要求9.按照办法规定，固定资产贷款提款条件应包括以下哪些要求？答案：BC （2级）A.项目资本金全额到位B.与贷款同比例的资本金已足额到位C.项目实际进度与已投资额相匹配D.项目计划进度与已投资额相匹配10.按照办法规定，贷款人应要求借款人在合同中对贷款相关的重要内容作出承诺，内容包括以下哪项？答案：ABCD （1级）A.贷款项目及其借款事项符合法律法规的要求B.及时向贷款人提供完整、真实、有效的材料C.配合贷款人对贷款的相关检查；发生影响其偿债能力的重大不利事项及时通知贷款人D.进行合并、分立、股权转让、对外投资、实质性增加债务融资等重大事项前征得贷款人同意等。11.按照办法关于合同的有关规定，借款人方面发生何种重大事项需事前征得贷款人同意？答案：ACD （3级）A.合并、分立B.发生影响借款人偿债能力的重大不利事项C.对外投资D.实质性增加债务融资12.根据办法规定，贷款人应通过哪些支付方式对贷款资金的支付进行管理与控制？答案：AC （3级）A.贷款人受托支付B.第三方受托支付C.借款人自主支付D.贷款人自主支付13.按照办法规定，若某项目总投资8000万元，借款人在对外支付一笔固定资产贷款时，以下那种情形可采用借款人自主支付？答案：CD （3级）A.单笔支付金额为550万元B.单笔支付金额为450万元C.单笔支付金额为400万元D.单笔支付金额为40万元14.按办法规定，以下描述中哪些是正确的？答案：ABD （2级）A.采取贷款人受托支付的，贷款人应审核支付申请的信息是否与商务合同相符B.采用借款人自主支付的，贷款人应对借款人提交的提款申请进行审核C.按照固定资产贷款管理暂行办法的要求，贷款人放款前，贷款人只需与借款人签订书面借款合同、担保合同等相关合同D.采取贷款人受托支付的，贷款人审核同意后，将贷款资金通过借款人账户支付给借款人交易对手。15.按照办法规定，采用借款人自主支付的，贷款人可通过以下哪些方式核查贷款支付是否符合约定用途。答案：ABCD （2级）A.账户分析B.凭证查验C.现场调查D.核查借款人提供的贷款资金支付情况报告16.某建设项目原定投资金额1亿元，项目资本金比例为40，银行贷款6000万元。目前该项目投资金额需追加5000万元，如借款人申请追加贷款1500万，则贷款人应采取以下哪些措施？答案：ACD （3级）A.贷款人需要对该笔贷款进行重新风险评价和审批。B.要求项目发起人配套追加不低于1500万元的项目资本金。C.要求项目发起人配套追加不低于2000万元的项目资本金。D.要求项目发起人配套追加相应担保。17.固定资产贷款管理暂行办法贷后管理部分对合同约定专门还款准备金账户的，贷款人应有什么具体要求？答案：AC (2级)A.固定资产投资项目或借款人的收入现金流进入该账户的比例B.账户内的资金时点余额C.账户内的资金平均存量D.固定资产投资项目或借款人的收入现金流进入该账户的总量18.对固定资产贷款形成不良贷款的，贷款人应当采取何种措施？答案：ABD (2级)A.应对不良贷款进行专门管理.B.及时制定清收或盘活措施。C.报监管部门同意后办理借新还旧D.借款人确因暂时经营困难不能按期归还贷款本息的，贷款人可与借款人协商进行贷款重组19.推行实贷实付的积极意义有哪些？答案：ABCD （2级）A.有利于确保信贷资金进入实体经济B.严防贷款资金被挪用C.有助于贷款人提高贷款的精细化管理水平20.贷款人办理固定资产业务出现何种情形时，银行业监督管理机构可根据中华人民共和国银行业监督管理法第三十七条的规定采取监管措施？答案：ABCDE （1级）A.固定资产贷款业务流程有缺陷的；B.未按本办法要求将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位的；C.贷款调查、风险评价未尽职的；D.未按本办法规定对借款人和项目的经营情况进行持续有效监控的；E.对借款人违反合同约定的行为未及时采取有效措施的。 21.固定资产贷款管理暂行办法由谁负责解释？答案：B（1级）A.中国人民银行 B.中国银行业监督管理委员会C.中国银行业协会D.商业银行总行22.流动资金贷款管理暂行办法制定的法律依据有哪些？答案：AC （2级）A.中华人民共和国银行业监督管理法B.中华人民共和国公司法C.中华人民共和国商业银行法D.中华人民共和国人民银行法23.流动资金贷款管理暂行办法中规定，贷款人在完善内部控制机制方面，应做到哪几点？答案：ABCD （2级）A.实行贷款全流程管理B.全面了解客户信息C.建立流动资金贷款风险管理制度和有效的岗位制衡机制D.将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位，并建立各岗位的考核和问责机制24.流动资金贷款管理暂行办法中规定，贷款人不得有哪些行为？答案：AD （2级）A.制订不合理的贷款规模指标B.对于不良贷款进行重组C.市场化竞争D.突击放贷25.流动资金贷款不得用于哪些用途？答案：ABC （2级）A.土地收购、整理和储备B.投资水电站建设项目 C.企业增资D.购买原材料26.流动资金贷款申请应具备什么条件？答案：ABD (2级)A.借款用途明确、合法 B.借款人信用状况良好，无重大不良信用记录C.符合国家有关投资项目资本金制度的规定D.借款人具有持续经营能力27.流动资金贷款管理暂行规定借款人的主体资格要求包括哪些内容？答案：ABC （2级）A.企业法人依法办理工商登记，取得营业执照和有效年检手续B.事业法人依照事业单位登记管理条例的规定办理登记备案C.特殊行业须持有相关机关颁发的营业或经营许可证D.个人应为具有完全民事行为能力的中国公民或符合国家有关规定的境外自然人28.根据流动资金贷款管理暂行办法规定，贷款人的贷款审批流程和权限应当遵循什么原则？答案：AC （2级）A.审贷分离B.诚信申贷C.分级审批D.贷放分控29.按照办法规定，借款人营运资金需求的测算要素包括哪些？答案：ABD (3级)A.借款人经营规模和业务特征B.应收账款和存货C.固定资产折旧D.资金循环周期30.按照流动资金贷款管理暂行办法规定，贷款人与借款人签订的流动资金借款合同应明确约定那些条款？答案：ABD （3级）A.贷款金额、期限B.利率、用途C.借款人财务指标D.支付和还款方式31.按照流动资金贷款管理暂行办法规定，贷款人与借款人签订的流动资金借款合同中有关支付条款的约定，应包括以下哪些内容？答案：ABCD (1级)A.贷款资金的支付方式和贷款人受托支付的金额标准；B.支付方式变更及触发变更条件；C.贷款资金支付的限制、禁止行为；D.借款人应及时提供的贷款资金使用记录和资料。32按照办法关于合同的有关规定，借款人方面发生何种重大事项需事前征得贷款人同意？答案：ABCD （1级）A.合并B.股权转让C.实质性增加债务融资D.对外投资33.按照办法规定，贷款人应要求借款人在合同中对贷款相关的重要内容作出承诺，内容包括以下哪项？答案：ABCD （1级）A.发生影响其偿债能力的重大不利事项及时通知贷款人B.及时向贷款人提供完整、真实、有效的材料C.配合贷款人对贷款的相关检查； D.进行合并、分立、股权转让、对外投资、实质性增加债务融资等重大事项前征得贷款人同意等。34.根据办法规定，贷款人应通过哪些支付方式对贷款资金的支付进行管理与控制？答案：AC （3级）A.贷款人受托支付B.第三方受托支付C.借款人自主支付D.贷款人自主支付35.按照办法规定，贷款人应根据借款人的哪些情况合理约定流动资金贷款支付方式及贷款人受托支付的金额标准？答案：ABCD （2级）A.行业特征B.经营规模C.管理水平D.贷款业务品种。36.流动资金贷款支付过程中，借款人信用状况下降、主营业务盈利能力不强、贷款资金使用出现异常的，贷款人应采取何措施。答案：ABC (2级)A.与借款人协商补充贷款发放和支付条件 B.根据合同约定变更贷款支付方式C.停止贷款资金的发放和支付D.要求借款人清产核资37.按照办法规定，流动资金贷款具有以下何种情形，原则上应采用贷款人受托支付方式。答案：AC (2级)A.与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况一般B.单笔支付超过借款合同金额30%的C.支付对象明确且单笔支付金额较大D. 单笔支付超过500万元38.针对借款人经营、管理、财务及资金流向等重大预警信号，贷款人可根据合同约定采取哪些措施防范化解贷款风险？答案：ABC （2级）A.提前收贷B.停止放贷C.追加担保D.以上都不是39.按照流动资金贷款管理暂行办法规定，为维护贷款人债权，贷款人可根据法律法规规定和借款合同约定，参与借款人何种重要活动？答案：ABD （2级）A.借款人大额融资B.资产出*售以及兼并、分立C.更换高管层D.破产清算40.对流动资金贷款形成不良贷款的，贷款人应当采取何种措施？答案：ABD (2级)A.应对不良贷款进行专门管理.B.及时制定清收或盘活措施。C.报监管部门同意后办理借新还旧D.借款人确因暂时经营困难不能按期归还贷款本息的，贷款人可与借款人协商进行贷款重组41贷款人违反流动资金贷款管理暂行办法规定的哪些情形时，中国银行业监督管理委员会可采取中华人民共和国银行业监督管理法第三十七条规定的监管措施？答案：ABCD （1级）A.流动资金贷款业务流程有缺陷的；?B.未将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位的；C.贷款调查、风险评价、贷后管理未尽职的；?D.对借款人违反合同约定的行为应发现而未发现，或虽发现但未及时采取有效措施的。42.流动资金贷款管理暂行办法规定，贷款人有下列哪些情形，银监会除按本办法第三十八条采取监管措施外，还可根据中华人民共和国银行业监督管理法第四十六条、第四十八条对其进行处罚。答案：BD (3级)A.贷款调查、风险评价、贷后管理未尽职的B.未按本办法规定进行贷款资金支付管理与控制的C.对借款人违反合同约定的行为应发现而未发现，或虽发现但未及时采取有效措施的D.以降低信贷条件或超过借款人实际资金需求发放贷款的43.流动资金贷款需求量的测算参考中，流动资金需求的影响因素有哪些？答案：ABCD （1级）A.存货（原材料、半成品、产成品）B.应收账款和应付账款C.借款人所属行业D.借款人谈判地位44.流动资金贷款的需求量应基于什么来确定？答案：C （1级）A.借款人提出的请求B.借款人日常经营所需的营运资金 C.借款人日常生产经营所需营运资金与现有营运资金的差额（即流动资金缺口）。D.既往银行信贷记录45.个人贷款管理暂行办法中所称“个人贷款”是指贷款人向符合条件的自然人发放的用于什么用途的本外币贷款？答案:D （1级）A.流动资金、资产投资B.资产投资、个人消费C.技术改造、产品升级D.个人消费、生产经营46.个人贷款管理暂行办法规定，贷款人应建立什么样的管理机制，并制订贷款管理制度及每一贷款品种的操作规程？答案：A （1级）A.全流程管理机制B.全封闭管理机制C.分级审批机制D.第一责任人管理机制47.个人贷款管理暂行办法规定，贷款调查应以什么原则，采取现场核实、电话查问以及信息咨询等途径和方法？答案：B （1级）A.间接调查为主、实地调查为辅B.实地调查为主、间接调查为辅C.尽职调查为主、实地调查为辅D.实地调查为主、口头调查为辅48.个人贷款管理暂行办法涉及办理抵押物登记有什么要求？答案：AC （3级）A.按合同约定办理抵押物登记的，贷款人应当参与。 B.按合同约定办理抵押物登记的，贷款人可以不参与C.贷款人委托第三方办理的，应对抵押物登记情况予以核实D.贷款人委托第三方办理的，可不对抵押物登记情况进行核实49.依据个人贷款管理暂行办法规定，以下说法错误的是哪项?答案：A （3级）A.贷款人可以将贷款调查的全部事项委托第三方完成B.贷款人应建立并严格执行贷款面谈制度C.经贷款人同意，个人贷款可以展期D.对于未按照借款合同约定偿还的贷款，贷款人应采取措施进行清收，或者进行协议重组50.个人贷款管理暂行办法列举了贷款人的下列哪些贷款违规行为?答案：ABCDE （2级）A.发放无指定用途个人贷款的B.将贷款调查的全部事项委托第三方完成的C.超越或变相超越贷款权限审批贷款的D.授意借款人虚构情节获得贷款的E.对借款人违背借款合同约定的行为应发现而未发现，或虽发现但未采取有效措施的51.以下何种业务不适用个人贷款管理暂行办法。答案：A （1级）A.信用卡透支B.个人消费贷款C.以存单作质押的个人贷款D.个人住房贷款52.贷款人应建立健全合同管理制度，以有效防范个人贷款的何种风险？答案：（D） （2级）A.信用风险B.操作风险C.合规风险D.法律风险53.贷款人应在何时，按合同约定及时发放个贷。答案：D（2级）A.贷款调查结束后B.风险评估结束后C.贷款审批通过后D.借款合同生效后54.个人住房贷款中，建立并执行个贷面谈、借款合同面签制度，对于防范以下哪项风险具有重要意义？答案：D （2级）A.贷款逾期B.担保不足C.借款人还款能力下降D.假按揭55.项目融资业务指引规定，贷款人从事项目融资业务，应当以对什么的分析为核心？请选出正确的一项。答案：C （2级）A.营运能力B.项目收入C.偿债能力D.项目现金流56.借款人自主支付是指贷款人根据借款人的提款申请将贷款资金发放至借款人账户后，由借款人自主支付给符合合同约定用途的哪类对象?答案:B （1级）A.客户方B.借款人交易对手C.股东D.合伙人57.固定资产贷款发放和支付过程中，对于以下哪种性质的资金，贷款人应确认其与发放贷款同比例且足额到位，并需与贷款配套使用。答案:A （1级）A.项目资本金B.其他贷款C.集资款项D.银行存款58.项目实际投资超过以下哪项金额时，贷款人经重新风险评价和审批决定追加贷款的，应要求项目发起人配套追加不低于项目资本金比例的投资和相应担保？答案：D （2级）A.约定额度50%以上B.现有偿还能力C.固定资产总额D.原定投资金额59.贷款人在发放贷款前应确认借款人满足合同约定的提款条件，并按照合同约定的方式对贷款资金的支付实施管理与控制，监督贷款资金按何标准使用？答案：C （1级）A.经营需求B.单位财务规定C.约定用途D.行政许可60.采用贷款人受托支付的，贷款人应在何时审核借款人相关交易资料是否符合合同约定条件？答案：B （1级）A.贷款资金发放时B.贷款资金发放前C.贷款资金发放后D.支付给借款人交易对手的同时61.合同约定专门还款准备金账户的，贷款人应按约定根据需要对固定资产投资项目或借款人的收入现金流进入该账户的比例和以下哪项提出要求。答案：A （1级）A.账户内的资金平均存量B.账户的设置C.账户的规范性D.账户内的资金支出62.贷款人应在合同中与借款人约定提款条件以及贷款资金支付接受贷款人管理和控制等与贷款使用相关的条款，提款条件应包括哪些要求？答案：BC （2级）A.资本金已到位50%以上 B.与贷款同比例的资本金已足额到位 C.项目实际进度与已投资额相匹配 D.资本金达到贷款额度的50%以上63.贷款人除应在合同中与借款人约定具体的贷款金额、还贷保障及风险处置等要素和有关细节，其中还应包括以下哪项？答案：ABCD （2级）A.期限B.利率C.用途D.支付方式64.项目实际投资超过原定投资金额，贷款人经重新风险评价和审批决定追加贷款的，应要求项目发起人配套追加以下哪项？答案:CD （2级）A.不低于项目资本金50%比例的投资B.再贷款额度C.不低于项目资本金比例的投资D.相应担保65.下列哪种机构不适用项目融资业务指引开展项目融资业务？答案：C （2级）A.农村商业银行B.政策性银行C.担保公司D.贷款公司66.项目融资的借款人通常是何种机构？答案：D （2级）A.项目施工单位B.项目所在地区的政1府C.项目所属的集团公司D.为建设、经营项目或为该项目融资而专门组建的企事业法