小微企业融资瓶颈与解决途径探析

龙源期刊网微型企业融资瓶颈及解决办法初探作者：曾玉玲资料来源： 金融教学与研究 2012年第01期摘要：中小企业融资困难的原因除了自己的因素外，还与银行贷款门槛高、政策优惠措施不足等多种因素有关。 要解决中小企业融资的难题，需要政府、银行、企业齐心协力攻关。关键词：微型企业融资金融服务建议中图分类编号： F830.5文献识别码： a文章编号： 1006-3544(2012)01-0044-02一、中小企业融资困难因素的分析(1)中小企业“天生不足”中小企业通常规模小，资本金严重不足，主要集中在以自然资源和传统制造、粗加工为主的资源型和传统型行业，从事基本原材料生产和初级产品加工，所生产的产品技术含量低，附加值低，单价低，部分属于高能源消耗、高污染行业，增长方式粗此外，中小企业还存在管理机构不健全、经营管理和财务不规范、信用水平低、风险抵抗力低等自我制度缺陷，这些都是中小企业融资困难的内在原因。调查显示，各金融机构对中小企业传统信用贷款不到5%，抵押、担保贷款占90%以上。 小微型企业资本少，租赁的土地没有土地使用证，不符合抵押条件，缺乏足够的抵押物。 银行日益上升的担保条件、复杂的担保手续和高担保费用，使中小企业失望。 没有有效的抵押和担保也成为中小企业融资困难的障碍。(2)银企业沟通不顺利各金融机构有很多传统产品，但中小企业没有专业顾问。 我不知道能申请什么样的贷款。 不仅不知道贷款的流程，也不能提供贷款所需的材料。 如果银行不知道符合中小企业信用状况和目的的信息，很难发放贷款。 并且，大多数中小企业以少数经营管理模式为中心，企业内部财产权的定义不明确，财务信息不透明，银行很难掌握企业的信用、财产权的归属和生产经营情况，很难有效地监督微型企业的生产经营活动和抵押资产，从控制风险的角度来看，银行经营理念和认识观念参差不齐，有些中小企业不愿意与政府和银行交往，只靠自己的资金“单独战斗”。 有些中小企业认为自己有订单，经营利益也好，可以获得银行贷款。 结果，跑了很多银行后，贷款没有来。虽然银行可以贷款，但考虑到风险问题，金额是有限制的，无法满足中小企业的所有资金需求。一些中小企业不知道最基本的金融政策，甚至不知道如何寻求政府和银行的支持。 长期以来，银行和微型企业合作时，双方的地位不同等，大多数银行对该领域的客户缺乏积极的营销，微型企业对银行金融产品的认识不足，制约了银行更有效地挖掘客户。 由于微型企业需要资金支援，手续简单但风险高的民间贷款市场很多，这无法保障贷款，二是高利率使微型企业的财务状况进一步恶化。(3)银行贷款困难与大客户相比，中小企业的贷款风险高，贷款单一金额太小，形成不良贷款的概率高，除了银行支付的人工费和操作成本高外，后台系统和征收系统的不健全性，监督机构对银行的不良贷款的生成要求也很严格，要求很高。 银行对贷款实行严格的责任追究制度，制约了贷款人员的积极性，在一定程度上减少了中小企业领取贷款的机会。对于某企业经营优劣的评价，银行通常用资产债权率、流动比、利率保障倍数等财务指标进行评价。 对于中小企业来说，大部分财务制度不规范，担保基础薄弱，很难达到银行标准，很难获得银行贷款。 此外，中小企业融资业务被银行业务部门受理的情况下，大中小企业通常在信用渠道上使用相同的信用尺度和评价体系，中小企业在业务规模和经营规范等方面很难与大企业进行比较，所以很难得到银行的融资。(4)政策优惠不足中小企业投资的社会利益多，几乎没有赚钱，对银行利益的贡献率低，中小企业贷款的不良率高，银行限制了对该集团的资源投入。 目前的核销政策，特别是税前核销政策非常严格，对中小企业几乎没有倾斜，特别是上市银行，有义务强制披露信息，不良贷款无法马上核销，中小企业贷款的不良贷款率长期很高，影响了银行开展中小企业贷款业务的意愿。二、贯通中小企业融资瓶颈的途径(1)中小企业改变经营理念尽管目前有很多解决中小企业融资难的利益政策，但是中小企业获得融资越来越难。 这在一定程度上说明了政策无法从根本上解决中小企业融资难，中小企业必须拯救自己。 作为应该扩张的中小企业，必须改变落后的经营管理模式，强化资本运营。 中小企业的发展不仅表现在产品和市场的扩张上，也表现在资本的扩张上。 企业可以通过收购、重组、出资等资本运营方式，增强资本力量，扩大生产规模，实现转型升级，促进企业发展。 借鉴国外几个成功方法，一是加强中小企业之间的联合，比如日本同行业的中小企业通过建立事业组合来加强联合，在购买、生产、销售、流通等环节上有组织地合作，实现了很多共赢。 二是大中型企业发展中小企业，如台湾和日本在建立大型企业和小型企业长期分工合作关系上达成双赢。(二)银行创新融资方式一是创新的信用理念。 银行的标准要结合行业标准，以报告书、抵押物为基准，例如把经营年限、经营面积、品牌地位等指标替换为原财务指标的一部分，为不同行业确定适合中小企业的信用标准。 银行必须制定适合中小企业融资需求的细分战略，在市场竞争的最前线解开中小企业的经营战略，形成一定的水平，根据中小企业的水平确定投入融资数。二是创新服务模式。 建立适应中小企业“短、小、频、急”金融需求的产品、营销和风险控制组织管理体系和业务体系，建立快速的贷款审查途径，简化和规范业务流程，提高工作效率。 同时，通过加强中小企业信用营销机构和人员的业绩评价，引导营销机构和人员积极接近中小企业，变化等客户积极访问营销，积极理解客户的需求。 对中小企业实施多种信用业务训练，帮助中小企业探索创业的有效方法。 随着金融服务窗口的发展，实现目标客户群的定制。 银行如果想有效地支援中小企业的经营，有效地解决中小企业的融资困难，光靠资金是不够的。 必须为中小企业提供资金以外的资源。 例如，中小企业发展初，银行要尽快介入，分批，为每个客户组成金融管家服务队伍，结合中小企业的发展战略和金融需求，制定全面的金融服务方案，进一步扩大对企业的服务内容，提供融资、资产管理等多方面的服务中小企业享受综合的“理财型”服务，在扩大银行自身收益渠道的同时，实现传统银企业融资关系向双赢关系的转换，实现融资后监督向售后服务的转换，构建和谐双赢的银企业关系。三是保证方式的创新。 银行应当根据中小企业不同的担保方式，设计差异化贷款产品。 例如，采用分期付款方式，缓解贷款期限一次给企业资金筹措带来的巨大压力，设置更有人情味的贷款偿还方式，减轻中小企业的财务成本。 另外，采用联合贷款模式，允许生产销售情况好、流动资金需求大的中小企业与上下游企业建立联合保险体，有效地解决中小企业的抵押、担保问题。 实施组合担保也是一个好办法，允许中小企业组合房地产、设备、库存、应收账款、专利等有效资产，向银行申请融资，有效地解决中小企业的担保问题。四是合理看待微型企业的贷款风险。 银行要有效地建立微型企业信用市场，消除微型企业信用风险，需要从宏观上看微型企业融资风险和收益的博弈贫困局。 从发展的角度合理考虑微型企业的不良融资问题，以资金为媒介为微型企业的发展提供良好的资源土壤，整合微型企业的行业资源，调整微型企业的市场结构，在创新业务中，在合理发展微型企业融资资产管理的过程中，继续探索更科学有效的信用风险防范方法(3)加强政府的支援功能一是政府部门出台财政税、监督管理等政策，使银行在开展中小企业贷款业务时，必须按照“数量法则”确定违反信用风险。 通过政策支持降低贷款损失风险，根据贷款人的信用状况和担保方式，运用风险量化技术，以贷款差异化价格实现“收益垄断风险”，促进银行和中小企业的健康交流和共同发展。 监督部门对中小企业贷款实施差异化金融监督政策，提高中小企业对不良贷款比率的容忍度。二是适当减免征收银行微型企业贷款的营业税，将减免部分适用于微型企业贷款注销帐户，适当降低银行微型企业贷款经营利益所得税税率。 目前，政府虽然对中小企业采取了减税措施，但由于力量不足，临时政策应转变为长期固定政策的政策操作中，减免中小企业的税收，更加优惠，坚决废除不合理的税金。第三，提高政府组织协调力，积极构建有利于中