3负债业务的经营管理.ppt

第三章债务业务的经营，河南大学工商管理学院张钱quilling上章阐述了商业银行的资本，指出商业银行资本是保证商业银行风险防范和银行系统整体健康运行的基础。 但是商业银行和一般企业不同，除了经营对象和经营手段不同外，财务杠杆也有很大的差异。 一般企业的财务杠杆作用小，即资本在总资产中所占的比例高，平均为34%，即13。 商业银行不同，银行资产的大部分是由商业银行负债支撑的，银行资本一般占总资产的极小一部分，银行资产的90%以上是用负债实现的1:10，更高。 内容回顾，一、银行负债概念商业银行的负债是商业银行负担的经济业务，银行必须用自己的资产或提供的劳务支付。 因此，银行负债是银行在经营活动中未偿还的经济义务。 银行负债有广义和狭义的区别。 二、银行负债的特征必须现实，优先存在的经济义务的数量，必须用货币偿还债务才能消失，第一节银行负债的作用和构成，1、负债对银行来说是最重要的，银行经营的前提条件。 2 .银行负债是保持银行流动性的手段。 3、商业银行可以通过负债业务聚集社会各方面的闲置资金，形成巨大的资金力量，在社会资金库存不变的情况下扩大社会资金总量。 4 .银行债务构成社会流通中的货币量。 5、负债是银行与社会各界联系的主要途径。 二、银行债务的作用、商业银行的债务结构主要由存款、借款和其他债务三方面的内容构成。 三、银行债务的构成、一、存款的概念和重要存款是各种组织机构和个人在商业银行或非银行金融机构账户存款的货币资金。 对商业银行来说，存款是客户交付的现金、票据或本行贷款的转账，从而产生即期或定期支付一定金额的义务信用行为。 对客户来说，存款以现金、票据或贷款的转帐方式存入银行，从而获得即期或定期一定金额的付款请求权。 存款在其性质上是社会商品价值的货币表现，是商品和货币转换过程中货币的暂时闲置。 是社会再生产过程中间歇性的货币资金。 由此可见，存款来自于社会的再生产过程，通过银行的再分配被运用到再生产过程中。 第二节商业银行的存款业务，在某银行开设后，不仅资金不足，资金也只能适应固定资产、设备等基础设施条件的购买，银行的功能作为信用中介，首先需要资金源。 存款是银行蓬勃发展的基础。 在银行资产负债表中，存款是一个独特的项目，银行经营者和员工向企业和客户吸收支票和存款的能力，是衡量公众对该银行接受度的重要尺度。 存款是银行贷款的主要资金来源，因此是银行利润的最终来源和增长的最终来源。 存款储蓄现金，银行利用它拥有的存款来建立新的贷款。 是否以尽可能低的成本获得存款资金，以及银行想发行的贷款融资是否有足够的存款，是衡量银行管理效率的重要指标。 吸收存款是银行经营管理者最重要的业务内容之一。 银行在管理存款时要注意两点： (1)银行能以最低成本吸收存款的地方(2)管理者如何保证银行有足够的存款，以支持理想的贷款量和公众所需的其他金融服务。 二、银行存款的主要来源：工商企业暂时闲置的货币资金机构、团体、部队、学校等事业单位暂时闲置的货币资金银行以外的金融机构暂时闲置的货币资金城乡居民手中暂时闲置的货币资金。三、我国商业银行存款的种类根据存款对象的性质而不同：根据公共存款和个人存款的流动性，根据本期存款、定期存款和固定存款两次存款金元的性质：从原始存款(单一银行客户的现金、转账支票等)银行系统来看，在再贷款、再折扣和公开市场操作中有债券1、活期存款的活期存款是指存款者随时可以访问转让的存款，没有正确的期限规定，银行在要求客户提款时也没有事先书面通知的权限。 商业银行把活期存款作为经营管理的重点。 活期存款是银行的主要资金来源，(1)活期存款具有货币支付手段和流通手段的功能。 (2)活期存款具有较强的派生能力，能有效提高银行的收益水平。 (3)活期存款是商业银行扩大信用和联系客户的重要途径。 四、传统存款业务，二、定期存款是客户和银行事先约定好存款期限的存款。 意义： (1)定期存款是银行稳定的资金来源；(2)定期存款的资金利率高于存款。 (3)定期存款的营业成本低于活期存款。 3、储蓄存款是居民个人积累货币资产，为了取得利息而存入银行的金额。 存款工具创新的原则、规范性原则、利益性原则、连续性原则、五、存款工具创新、一、活期存款工具创新(一)可转让的支付证明书账户产生于1970年，是个人、非营利组织开设的利息计算支票账户，代替支票发行了支付命令书。 (2)超级可转让支付证明书帐户于1985年开设，法定最低帐户开设金额和平均馀额为2500美元，支票发行不受限制。 六、代表性存款工具创新概述，二.定期存款工具创新(一)可转让定期存款证书： 1961花旗银行(二)货币市场存款证书(三)自动转账服可转让的定期存款是1961年由美国的纽约城市银行开始的。 当时，美国股份制的经济发展非常有希望，市场上对资金的需求量很大，因此各种证券收益率很高的时候的商业银行，不给活期存款支付利息，不给定期存款和储蓄存款支付利息，减少很多存款客户提款和存款帐户的馀额，将资金转移到证券市场为了稳定和扩大存款，避免有关法律，花旗银行发行了可转让的定期存款。(2)货币市场的存款利率根据市场公布的每日利率随时计算，没有利率上限的存款者的10万美元的存款如果支付给商业银行可以领取存款保险公司的存款保险的第三方，可以开支票或通过电话通知转账， 以任何形式每月不能使用超过6次的账户要求保留2500美元的最低存款馀额，不足的情况下，如果不享受利率优惠，银行只通过可转让的命令账户的利率支付利息的客户退款时，至少要在7天前通知银行的客户是定期的。 (3)自动转账服务帐户是1978年美国商业银行推出的创新存款种类，与电话转账服务相似。 在这种存款业务中，顾客在银行开两个存款账户。 一个是储蓄账户，一个是储蓄账户，同时保证储蓄账户的馀额至少在一美元以上。 客户开支票后，银行自动将所需金额从储蓄账户转移到储蓄账户，按支票进行必要的支付。 这样可以保证在开支票之前，在储蓄账户中收取利息。自动转账服务账户结合了储蓄账户和账户的优点，这个账户的客户向银行支付服务费。 协定帐户协定帐户是指在存款帐户、可转让支付命令帐户、货币市场互助基金存款帐户之间可以自动汇款的存款的种类。 在账户的存款金额超过了应保持的最低存款馀额的要求的情况下，超过的部分自动从银行转账到该存款户的货币市场存款帐户中，如果获得高利率的账户的存款金额低于应保持的最低存款馀额的要求，银行自动从该存款户的货币市场存款帐户中调用相应的部分，向存款帐户和可转让支付命令帐户请求协定账户结合了三个账户的优点：账户存款账户、可转让支付命令账户和货币市场存款账户。 3、储蓄存款工具创新(1)零连续定期存款、多次存款、期限在半年以上5年以内的储蓄存款。 (2)联合定期存款(3)指数存款证，利率与物价上升指数相关；(4)股票票据账户(5)特别存款，第三节银行存款的经营管理，一、影响银行存款稳定的因素是内部因素：存款的价格，服务质量，实力和信用，品种，宣传的力量和广度。 外部因素：社会经济发展水平、居民货币收入变化、经济周期、消费支出结构、商品供给状况、物价水平、市场利率、季节性因素法规、人们的习惯、喜好等。 积极经营和提高银行存款稳定性的战略1 .银行自主负债的积极经营战略重视利率高低的杠杆作用和高效的服务开发，重视设计多种存款工具的积极营销，加强外勤，合理设置重视积极经营的内部管理要求， 2 .提高存款稳定性战略的主要测量指标：存款稳定率=(存款最低馀额/存款平均馀额) *100%存款平均占有天数=(存款平均馀额*计算天数) /存款支付总额分类管理：易变性存款，主要指存款准变性存款，主要指活二便存款、通知存款等稳定存款1 .影响存款成本的因素有： (1)分析市场利率的水平；(2)其他银行的定价策略；(3)不同存款账户利率需求的弹性；(4)存款的期限结构；(5)银行的收益性；(6)贷款与存款成本的关系；(7)客户与银行存款成本管理，二.银行存款成本的构成资金成本=利率成本营业成本1 .利率成本：本地存款利率定期存款利率成本2 .营业成本：柜台和外勤人员的工资、广告宣传费、折旧费、事务费及其他服务费用等。 进而，可以分为变动成本、固定成本、混合成本。可用资金成本相关成本：风险成本、连锁反应成本加权平均成本边际存款成本；3 .存款成本管理存款结果和成本选择尽量扩大低利率存款的吸收，降低利率成本对数，正确处理不同存款的利率成本与营业成本的关系， 以减少营业成本支出为目标的活期存款的发展战略必须以不削弱银行信用能力为条件，定期存款的发展不以提高自己的比重为目标，符合银行存款派生能力的存款总量和成本管理的相反组合，同方向的组合，总量的单方面变化成本单方面变化模式下可用资金的历史平均成本和边际成本分析一、存款工具的市场营销存款工具的市场营销内容：产品设计和创新、定价、产量和公共关系存款工具的市场营销流程： 1研究确定根据客户的金融需求2研究成果推出新的服务器改进现有服务的定价和促销保险值存款工具的原则： 1考虑到顾客需要，能够考虑银行的经营利润，交换2价信息的客户很容易理解和进行价格比较，因为价格比较过度，为了损害一个市场的利益，辅助另一个市场，三， 银行存款的市场营销和定价，二、 存款工具的定价方法1以成本为基础定价2交易账户的价格3金融市场存款账户的价格4定期存款市场在银行级别定价1宏观评价存款总额的适度性指标存款总额与国内生产总值之比企业存款总额与企业销售额或流动资金占有总额的比居民存款总额与居民收入总额的银行经营管理角度评价存款适度性存款资金实际应用于贷款和投资的程度，四、存款规模有所控制，另一方面，短期借款的特征必须明确时间和金额对流动性的需求相对集中，面临高利率风险；二， 短期借款业务的意义为银行提供了大部分的非存款资金源，提高银行的资金管理效率扩大银行的经营规模，加强与外部的联系和交易，第四节加强短期借款的经营管理，1同业者借款的同行贷款也转让给同行，指金融机构间的短期资金融通。 主要包括同行借款和抵押。 同行贷款是银行间的短期贷款，主要用于暂时调整首付，这个贷款期间短，利率低，融资方，金额和时间灵活。 抵押是商业银行资金周转困难时向银行业者申请的抵押，抵押品因为客户向银行申请贷款的抵押品多，所以被命名为“抵押”。 三、短期借款的主要途径，向二中央银行借款的主要形式：再贷款、再折扣中央银行是商业银行的最后贷款人。 商业银行资金不足时，可以向中央银行申请再贷款或再折扣，以补充资金。 一般来说，商业银行向中央银行借款只能用于头寸、补充储备不足和资产的应急调整，不能用于贷款和证券投资。 向中央银行借款的利率一般比商家折扣的利率高。 3转录是中央银行以外的投资者从二次市场购买票据的行为。 现金借款在资金不足的情况下，向其他商业银行申请未到期的商业票据折扣融资。 折扣期限从折扣日到票据到期日，按实际天数计算。 4回购协议是指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定一定期间后以约定价格出售的证券进行回购，获得可以迅速利用的资金的交易方式。 回购协议的种类主要是证券、贷款、票据回购业务。 回购协议是发达国家中央银行公开市场操作的重要工具。 5、欧洲货币市场贷款欧洲货币市场不受任何国家政府和纳税限制。 存款利率相对高，存款利率相对低，存款利率差小。 欧洲货币市场融资灵活，手续简单。欧洲货币市场的借款利率由交易双方就伦敦商家折扣市场利率进行了具体协商。 6大额存款是银行负债证券化的产物，也是西方商业银行发行短期债券筹措资金的主要形式。 大额存款的特点是可转让、具有高利率，兼具本期存款的流动性和定期收益性的优点。 银行可以利用这么多的非存款资金源，如何选择已经成为重要的问题。 在适用非存款资金之前，银行必须回答两个主要问题。 1、银行为了满足需求，应该用这种方法筹集多少资金(银行资金不足的大小) 2、在特定的时期和目标下，什么样的非存款性资金源最好？ 三、短期借款的经营战略，为了回答这个问题，需要考虑以下五个要素： 1、各种非存款性资金源的资金筹措的相对成本2 .各资金源的风险(变动性和依存度) 3、所需资金的时间长度(期限)4.需要非存款资金的银行规模5 .限制各种资金源的使用的法规相对成本：银行进行负债管理时，必须经常掌握各种借入资金的市场利率，利率必须由贷方每天公布。 通常，银行选择最便宜的资金来源，但也考虑成本以外的因素。 风险因素：银行管理者在不同资金来源之间选择时，至少要考虑两个风险因素。 其中之一是利率风险，二是不能贷款的风险。 限制：银行监督当局或银行限制银行贷款的数量、频率和使用。 所需资金时间的长度：如果银行需要当天下午筹措可融资的资金，则向联邦资金市场求助，但几天后需要这笔资金时，发行可转让的定期存款证明书和商业票据将成为更可行的方法。 因此，必要资金的期限和