K3_Cloud产品培训_财务_总体.ppt

K/3Cloud_产品培训财务管理,财务会计模块介绍费用报销应付管理&应收管理出纳管理网上银行资金管理固定资产存货核算产品成本核算标准成本分析智能会计平台总账报表合并报表,提纲,应收款管理-产品框架,业务处理,销售发票,销售出库,应收单,销售订单,报表,初始化,启用日期设置,期初应收单,期初其他应收单,期初收款单,结束初始化,基础设置,收款单,不同往来单位间的转销,应收冲应付,单据尾数处理,收款核销,账务处理,内部往来清理,应收款确认,收款,应收款核销,期末处理,应收款汇总表,应收款明细表,往来对账表,应收账龄分析,到期债权表,期末结账,应收单跟踪表,应收到期监控,参数设置,收款条件,应收收款核销方案,应收开票核销方案,应收款管理-产品先进性,业务系统与财务系统相分离应收款管理作为销售管理的最下游流程，属于业务系统的功能，与财务处理相分离彻底分离应付单与采购发票彻底分离应收单与销售发票，完全支持业务应收/付。完全支持应收单与销售发票的松散型关系。核销方案支持自定义核销关系支持用户自定义。核销匹配字段支持用户自定义。收款条件到期日计算日期支持自定义。,应收款确认-销售应收,特性介绍,应用场景,1、通过应收单管理销售应收。2、彻底将应收单与发票相分离。3、出库单审核时自动生成应收单4、实现一笔应收的多到期日管理。5、支持多方交易。6、提供应收单快速录入功能。7、查询应收单的收款记录和开票记录。,与销售有关的所有应收都需要通过应收单确认。应收单是后期收款、报表查询的主要依据。,应用场景：用户通过上游单据集中确认应收。,应用场景：用户手工集中确认应收。,应用场景：零星单据的新增、维护及后续处理。,应收款确认-其他应收,特性介绍,应用场景,1、通过其他应收单管理其他应收。2、提供按角色的新增、收款功能。3、查询其他应收单的收款情况。,除销售外的所有应收都需要通过其他应收单确认。,收款/退款,特性介绍,应用场景,1、支持多张单据合并生成收款/退款单功能。2、收款单支持现金折扣、手续费场景。退款单支持手续费场景。3、支持预收。4、支持三方交易。,1、用户可以通过应收单或者其他应收单生成收款/退款单。也可以手工增加收款/退款单。2、用户如果有预收场景，可以在收款单中的收款用途选择为预收。,应收收款核销方案,特性介绍,应用场景,1、设置核销关系。2、设置核销匹配项目。3、设置核销顺序。4、系统预置一个应收收款核销方案。,应收收款核销方案用于应收收款匹配条件核销，在核销向导中用户需要选择核销方案，如果同时选择多个核销方案，系统会按照优先顺序执行多次核销。,应收收款核销,特性介绍,应用场景,1、支持关联关系核销、匹配条件核销、特殊业务核销。2、匹配条件核销为向导式，支持应收单与应付单、其他应收单与其他应付单的核销。3、特殊业务核销支持任意单据的核销。,应收收款核销是将应收单与收款单一一对应，这是准确提供账龄分析表、到期债权表等分析数据的前提。,销售开票,特性介绍,应用场景,1、系统提供销售增值税专用发票和销售普通发票。2、提供红字发票功能。,用户可以通过销售订单、销售出库单确认应收，确认应收后还需要给客户开具发票。,应收开票核销,特性介绍,应用场景,1、支持关联关系核销、匹配条件核销、特殊业务核销。2、可以自定义核销方案。3、匹配条件核销为向导式。4、特殊业务核销支持任意单据的核销。,应收开票核销是将应收单与销售发票一一对应，以便确定应收单是否开出发票并对应收金额按发票进行调整。,应收报表,特性介绍,应用场景,应收汇总/明细表应收账龄分析表到期债权表往来对账明细表应收单跟踪表,可以从不同角度查看应收的情况。,财务会计模块介绍费用报销应付管理&应收管理出纳管理网上银行资金管理固定资产存货核算产品成本核算标准成本分析智能会计平台总账报表合并报表,提纲,出纳管理-产品框架,出纳管理-产品先进性,分散结算，总部统收统支模式支持各个非法人事业部分散与客户、供应商结算，但是由总部统一进行收、付款的资金结算模式。支持非法人事业部制的统收统支，同时支持事业部利润中心的考核核算需要。非法人事业部制模拟票据池模式支持非法人事业部制下的模拟票据池业务，多事业部分散结算的票据由总部集中管理。清晰明了的收付款业务通过收付款用途对收付款业务进行细分，根据收付款用途确定收付款业务处理逻辑以及账务处理逻辑，让五花八门的收付款业务的系统处理逻辑清晰明了。,出纳管理-组织应用模式,出纳管理模块的应用组织为收付组织。定义了收付委托的业务关系后，可以进行实际的收付款处理。,存在多组织应用时，定义组织职能，并定义组织间委托关系。,应用场景,应用介绍,定义收付委托关系,现金存取,应用场景,应用介绍,1、现金存款2、现金取款,企业需要周转的现金以支持日常现金收付款业务，在库存现金超过一定金额则需要存入银行。,银行转账,应用场景,应用介绍,1、标准转账2、购汇,企业有时需要进行银行存款在自有账户间的转账，或者购买外汇。,收款,应用场景,应用介绍,1、收款业务类型2、三方交易3、多种往来单位类型4、预收款5、票据收款,企业销售收款、预收款或其他业务收款；客户委托第三方付款；收到现金、银行存款、票据。,付款,应用场景,应用介绍,1、付款业务类型2、三方交易3、多种往来单位类型4、预付款5、票据付款,企业采购付款、预付款或其他业务付款、发放工资；供应商委托第三方收款；支付现金、银行存款、票据。,应收票据,应用场景,应用介绍,1、应收票据创建2、日常业务处理3、联查,企业收到票据后进行背书、收款等各种处理。,支持分散结算，总部统收统支模式,业务价值,应用场景,应用介绍,1、建立事业部与公司总部的收付委托关系2、管理事业部在总部开设的内部账户3、总部集中对外收、付款4、对外收付款业务同时登记事业部与总部日记账5、对外收付款业务同时进入事业部与总部账务处理6、支持事业部查询内部账户头寸,公司总部统收统支。,现金盘点,应用场景,应用介绍,1、现金盘点表2、面值定义,出纳要定期进行现金盘点以确保账实相符。,银行对账单,应用场景,应用介绍,1、银行对账单导入2、导入方案设置3、手工录入,企业从银行取得对账单的纸质文件或电子文件，需要将数据录入本系统以备对账。,银行存款对账,应用场景,应用介绍,1、多账号批量自动对账2、手工对账3、余额调节表,企业需要定期与银行对账，以确认余额、双方未达项以保证资金安全。,财务会计模块介绍费用报销应付管理&应收管理出纳管理网上银行资金管理固定资产存货核算产品成本核算标准成本分析智能会计平台总账报表合并报表,提纲,网上银行-银企平台（EAS）,网上银行-银企平台方式,系统特性支持国内所有主要银行的对接。用户可以在K3Cloud网上银行系统直接完成与网银的所有提交以及查询动作，不需要在K3Cloud和银行网银客户端两个系统之间进行切换，文件不“落地”，实现企业与银行真正的“直连”。主要包括：付款单、资金上划单、资金下拨单提交网银付款付款单、资金上划单、资金下拨单银行处理状态同步从网银下载银行对账单交易流水明细查询账户余额查询获取网银实时余额进行资金上划基本可以替代银行网银客户端的功能。支持短信验证码，资金支付更安全。K3Cloud网上银行系统只需要与金蝶BOS银企平台对接，不需要与各家银行直接对接，接口统一，维护简单。,主菜单-网上银行,提交银行付款,应用场景,应用介绍,1、付款单提交银行2、收款退款单提交银行3、银行转账单提交银行4、同步银行交易状态,用户将付款指令提交银行，并同步银行交易状态。,下载银行对账单,应用场景,应用介绍,下载银行对账单,用户通过网银直接下载银行对账单。,网银查询,应用场景,应用介绍,1、银行账户余额查询2、银行账户交易明细查询,实时查询银行账户的余额，以及交易流水。,财务会计模块介绍费用报销应付管理&应收管理出纳管理网上银行资金管理固定资产存货核算产品成本核算标准成本分析智能会计平台总账报表合并报表,提纲,资金管理-产品概述,资金管理系统帮助企业建立资金集中管理和资金集中监控的平台，实现账户集中管控和实时监控，并实现收支两条线的资金管理模式。通过资金收支两条线管理，加强对下属公司资金的监控，盘活企业存量资金，提高资金使用效率和使用效果，并降低资金运作成本和风险，保证资金安全。,A单位银行收入户,A单位银行支出户,A单位内部账户,客户,结算中心母账户,供应商,对外收款,上划,自主支付,资金管理-产品先进性,支持结算中心收支两条线资金管理模式K/3Cloud资金管理系统，支持结算中心收支两条线资金管理模式，明确划分成员单位收入资金和支出资金的流动，严禁坐支，并实行有效的集中管理，减少现金持有成本，加速资金周转。建立“收支两条线”资金管理内部控制体系，降低资金运作风险，保证资金安全。支持内部活期计息K/3Cloud资金管理系统，支持内部活期计息，明细核算各成员单位资金结余收益以及资金占用成本，完全满足企业利润考核需要。支持票据集团管控K/3Cloud资金管理系统，支持应收票据集团范围内管控，由结算中心下拨应收票据可用额度，各成员单位在可用额度内使用应收票据对外结算，降低票据运作风险，保证票据的安全。,资金管理-产品框架,资金管理-组织应用模式,资金管理模块的应用组织为资金组织。定义了委托资金管理的业务关系后，可以进行资金上划下拨业务的处理。,采用收支两条线资金管理模式时，定义资金管理委托关系，建立资金管理模型。,应用场景,应用介绍,资金上划,应用场景,应用介绍,1、自动上划设置：设置自动上划方案2、资金上划：手工上划系统自动上划3、成员单位付款单（资金上划）,成员单位资金上划到资金组织，由资金组织进行集中管理。,应用场景,应用介绍,1、资金请款2、资金下拨3、透支额度控制4、成员单位收款单（资金下拨）,成员单位根据资金预算等进行资金请款，资金组织根据成员单位请款进行资金下拨。,资金下拨,内部活期计息,应用场景,应用介绍,1、利息计算2、内部利息单3、成员单位收款单（存款利息）4、成员单位付款单（透支利息）,进行内部活期计息，核算成员单位资金收益与资金占用成本。,财务会计模块介绍费用报销应付管理&应收管理出纳管理网上银行资金管理固定资产存货核算产品成本核算标准成本分析智能会计平台总账报表合并报表,提纲,固定资产系统应用框架,基础概念解释,资产组织是管理资产的组织（即具有资产管理权），资产组织是业务组织的一种，在系统中需要设置组织职能为“资产职能”。货主组织是资产所有权的组织（即具有资产所有权），货主组织本身是业务组织。在系统中所有的业务组织都可以成为货主组织。,资产的组织业务关系,一个资产组织可以管理多个货主组织的资产，货主组织不再进行资产的日常业务处理，全部委托资产组织进行管理。存在货主组织与资产组织非同一组织时，可以设置两组织间的业务关系，资产组织为受托方，货主组织为委托方。系统中只要存在资产的组织业务关系，所有同时存在资产组织与货主组织的单据全部受这种关系控制。,资产卡片,资产卡片卡片编码KP001,实物信息,财务信息,中国准则会计政策币别：人民币期间：月折旧方法：平均年限法价值：入账日期、原值、净值、折旧额,美国准则会计政策币别：美元期间：月折旧方法：双倍余额递减法价值：入账日期、原值、净值、折旧额,ZC0001ZC0002ZC0003,使用信息B部门,使用信息A部门B部门,使用信息C部门D部门,资产卡片-多会计政策,资产卡片的财务信息页签支持录入多个会计政策的核算信息,资产卡片-多数量应用,资产卡片-多使用分配应用,资产卡片-资产采购流程,企业固定资产从采购到建卡的过程有两种方式1、作为固定资产采购后不入库直接建卡，2、作为普通的物料进行采购入库的，日后被领作固定资产用，需要从仓库领用建卡。,资产变更-卡片变更,资产盘点,应用场景,应用介绍,1、资产盘点表2、资产盘点差异,资产盘点,资产处置,业务应用支持批量处置资产卡片支持处置资产卡片中的部分资产提供多种处置方式：出售、转让、报废、清理、其他减少可以手工新增处置单，可以通过盘亏生成处置单，还可以通过调出单生成处置单处置当期的折旧系统自动计算。,折旧管理,业务应用系统提供按“会计政策+货主组织+期间”计提资产折旧可以分货主组织计提，也可以统一计提计提折旧后如果发现折旧结果有误，支持删除计提折旧结果。允许对当期折旧额进行调整支持资产原值、预计使用期间数、折旧方法、减值准备变动是否影响当期,报表分析,提供以下报表：资产实物清单资产价值清单资产变动结存表资产价值变动表折旧费用明细表折旧费用分配表折旧汇总表变动过程记录表,财务会计模块介绍费用报销应付管理&应收管理出纳管理网上银行资金管理固定资产存货核算产品成本核算标准成本分析智能会计平台总账报表合并报表,提纲,存货核算-应用框架,存货核算-产品先进性,既支持多工厂多组织成本核算，也支持单体组织成本核算；支持多核算体系多会计政策成本核算；支持多币别多会计日历成本核算；支持将存货划分不同核算范围采用不同计价方法进行成本核算；支持存货成本按费用项目分项核算；支持物料维度级的个别计价方法核算，如批号、BOM编号、仓库、仓位、辅助属性等；支持库存单据生成凭证场景的成本核算（支持即时核算即时账务的功能扩展）；支持组织间交易业务的成本核算；支持赠品、不良品、废品零成本核算；支持生产作业不良退料的残值计算；支持物料计价方法的变更；支持物料核算维度的变更，如批号、BOM编号、辅助属性等由影响成本变更为不影响；,核算范围,应用介绍,应用场景,1.核算范围划分依据有货主、库存组织、仓库、货主+库存组织及货主+仓库；2.支持按核算范围设置计价方法，如加权平均法、移动平均法及先进先出法。,1.考虑跨组织业务，不考虑具体储存仓库，按货主划分成本核算范围；2.不考虑跨组织业务，单按库存组织或仓库划分成本范围核算；3.考虑跨组织业务，并按货主及存储地址划分成本核算范围。,注意：核算范围划分依据的选择直接会影响核算单据的归集及成本核算，启用存货核算前，请务必结合实际业务及应用场景进行设置！,物料计价方法,应用场景,应用介绍,1.支持按单个物料、存货类别及物料属性设置计价方法；2.支持灵活的个别计价法应用；3.支持加权平均法、移动平均法及先进先出法。注：核算范围已设置计价方法，物料计价方法可根据需求设置或不设置。,1.对关键物料设置不同于所属核算范围的计价方法，如某个仓库整体按加权平均法核算，但对其中的某些物料或某类物料再单独设置移动平均法核算2.个别计价法应用，如分批认定法。,初始核算数据录入,应用场景,应用介绍,1.按“核算体系+核算组织+会计政策”自动获取初始库存数量，然后维护期初成本；2.支持外部引入期初成本；3.支持“核算体系+核算组织+会计政策”间引入期初成本。,启用存货核算系统时存在期初库存余额，以确保系统库存数据的连贯性。,存货核算,应用介绍,1、自动勾稽核算2、采购费用分配3、采购入库核算4、入库成本维护5、委外入库核算6、出库成本核算7、其他存货核算,财务会计模块介绍费用报销应付管理&应收管理出纳管理网上银行资金管理固定资产存货核算产品成本核算标准成本分析智能会计平台总账报表合并报表,提纲,成本核算规划思想,标准成本核算,产品耗用作业，作业耗用资源并导致成本的发生,资源,成本动因,产品,作业,作业成本指导思想,K/3Cloud成本核算,基于作业思想,实际成本核算,产品成本核算-产品框架,存货核算-产品先进性,支持简单生产场景下的品种法成本核算支持按生产订单核算的订单法（也叫分批法）成本核算支持联副产品、等级品的分类法成本核算支持综合结转分步法和分项结转分步法成本核算支持返工产品的成本核算支持自定义费用分配标准支持一键式费用分配，提供费用分配全过程跟踪及查询将存货成本核算、费用分配及产品成本核算整合为一个整体，实现一键式成本计算,成本中心,应用介绍,应用场景,1.成本中心属性分为采购、销售、管理、研发、辅助生产、基本生产六类；2.成本中心与部门为多对一的关系，但基本生产属性成本中心与基本生产部门为一一对应（未来扩展多对一）。,将部门细化责任考核单元，即成本中心，进行费用核算、控制及考核,产品组,应用介绍,应用场景,1.产品组是按核算体系下核算组织所有下级业务组织中允许生产的物料来划分的。2.产品组包括三种类型：主联副、等级品及其他3.主联副类及等级品产品组用于分类法成本计算；其他类产品组用于费用分配的承担对象,1.支持联副产品的成本权重设置；2.支持等级品产品的成本权重设置；3.支持按产品组进行费用分配。,费用分配标准,应用介绍,应用场景,1.业务类型分为费用分配标准与在产品分配标准；2.系统预设常用费用分配标准；3.支持用户自定义费用分配标准；4.支持根据已有分配标准组合公式设置复合分配标准；,定义费用分配的标准，用于费用分配时确定分配权重取值来源。,成本项目及成本项目匹配方案,应用介绍,应用场景,1.基础资料，作为归集费用的上级成本项目，支持自定义；2.成本项目匹配方案是从财务处理的角度根据费用及其流经成本中心属性确定其归属的成本项目,产品成本核算对明细费用按一定的用途进行归类，可用于生产成本结构分析。,分配标准设置,应用介绍,1、费用分配标准设置。基本生产成本中心辅助生产成本中心非生产成本中心2、分类法分配标准设置默认来自产品组可按会计政策设置权重3、在产品分配标准设置1）支持不计算在产品成本、完工数量、约当产量三种分配标准2）支持委外加工在产品材料成本的分配,费用以及产量归集,应用介绍,1、分配标准值维护2、产量归集3、费用归集,成本计算,应用介绍,应用场景,1.支持同一核算体系下所有核算组织按多个会计政策统一核算；2.可以选择只进行费用分配；3.成本计算时一定要进行费用分配；4.未来扩展：支持按周期定时进行成本计算,进行费用分配及成本计算，核算出各产品成本。,财务会计模块介绍费用报销应付管理&应收管理出纳管理网上银行资金管理固定资产存货核算产品成本核算标准成本分析智能会计平台总账报表合并报表,提纲,智能会计平台应用框架,凭证处理过程,业务单据001,业务凭证001,业务凭证002,业务凭证003,总账凭证001,业务单据一对一生成业务凭证业务凭证一对一或汇总生成总账凭证,业务单据002,业务单据003,多账簿下单据与凭证,a业务组织业务单据,智能会计平台,凭证核算体系a核算组织主账簿,凭证核算体系a核算组织副账簿,凭证核算体系a核算组织主账簿,凭证核算体系a核算组织副账簿,智能会计平台-产品先进性,统一完成业务系统数据转换为财务数据的设置和处理工作，确保财务业务一体化。统一规划的凭证生成处理，连接所有业务系统，业务扩展性更好是K/3Cloud产品能够快速支持多核算体系、多账簿核算的有效保障。一套业务单据可以通过会计平台同时生成多个核算体系、多个账簿的不同凭证。账簿增加，核算的工作量没有增加。一个凭证模板可以适用于多个账簿财务对业务的追溯查询以及查错变得更加清晰，定位更加准确。增加业务凭证，业务单据与业务凭证实现一单一证的机制。总账凭证可对业务凭证进行汇总生成。系统同步生成业务凭证和总账凭证，用户感受不到业务凭证的存在。智能判断业务单据适用的凭证模板，生成凭证更加准确，且无需人工干预可以根据单据上任何字段为判断条件，来确定单据生成凭证应选用的科目和生成的情况。提供详细的凭证生成情况表，明确凭证生成是否成功。提供凭证生成情况查询功能，方便用户查询单据是否生成凭证、对应的凭证号、未生成凭证原因等信息,分录类型,分录类型是根据业务对会计科目的抽象和概括；根据科目影响因素的不同设置对应的会计科目,在设置凭证模板时可多次引用,减少设置工作量。,应用场景,应用介绍,凭证模板,应用场景,应用介绍,需要生成凭证的单据都必须设置凭证模板。,凭证模板建立起单据与凭证间的关联关系。1、通用模板与账簿模板2、提供业务分类功能3、分录行可设置条件,凭证生成,应用场景,1、支持多账簿多单据批量进行操作；2、灵活设置生成方式；3、系统自动收集未生成总账凭证的单据；4、系统自动读取凭证模板并生成凭证。,定期或不定期对已审核的单据进行凭证生成操作，对企业的经济活动进行会计核算。,应用介绍,财务会计模块介绍费用报销应付管理&应收管理出纳管理网上银行资金管理固定资产存货核算产品成本核算标准成本分析智能会计平台总账报表合并报表,提纲,总账系统应用框架,总账-产品先进性,支持多核算体系的财务核算支持利润中心的管理；可同时完成对内和对外财务报告核算的处理。彻底满足国际化财务核算需要国际化会计日历多科目表：支持不同准则下的会计要素多汇率体系，并支持中间币折算实现多账簿管理。一个核算组织可以同时完成多个账簿的平行记账实现财务集中管控（财务共享）在同一会计政策下，保证多个法人在同一个数据库中完成各自独立的财务核算。一个人可以同时完成多个组织的财务核算，而不需要切换组织。架构的强扩展性：多核算维度管理，且业务发生后也可以增加修改核算维度，满足企业考核维度的变化。核算体系可以随时增加，能适应企业组织变更业务的处理。,会计日历,会计日历的期间类型分为月、自然月和周三种，周又分为52周、53周和445方式三种。系统预设了目前企业最常用的会计日历。,会计日历可以进行灵活设置，并且多套方案并存，可以满足集团模式下多种会计制度的分、子公司对期间的管理。,应用场景,应用介绍,核算维度,应用场景,应用介绍,核算维度顾名思义就是核算的维度，支持所有基础资料和辅助资料来源的核算维度定义。,核算维度与科目结合使用，用来进行业务辅助核算，财务报表分析和账务查询。,账簿科目初始化,账簿启用后，需要收集手工账或者其他业务系统发生的会计科目余额作为总账系统科目的初始数据。如果没有初始数据，可以直接进行结束初始化操作。,1、支持在系统手工录入初始化。2、从业务系统引入相关初始化数据。3、使用数据引入工具录入初始化数据。,应用介绍,应用场景,凭证过账,应用场景,应用介绍,凭证过账是指将会计凭证分录中的科目发生额登记到相关的会计账簿的过程。已过账凭证不能再进行修改，只能采取补录凭证或者使用红字凭证进行冲销的方式修改。,账簿每一期的期末结账之前，必须将当期所有凭证过账。过账前，会计人员应当对凭证内容进行仔细审核。,结转损益,应用场景,系统提供结转损益功能，将所有损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目，并生成一张结转损益记账凭证。,期末时，应将各损益类科目的余额转入“本年利润”科目，以反映企业在某个会计期间内实现的利润或亏损总额。,应用介绍,财务会计模块介绍费用报销应付管理&应收管理出纳管理网上银行资金管理固定资产存货核算产品成本核算标准成本分析智能会计平台总账报表合并报表,提纲,报表系统应用框架,产品先进性,专业系统化多组织报表管理提供基于多核算体系、多组织的报表模板管理、报表管理。快捷的报表模板定义向导一个向导，三个步骤，确定报表行、列以及相应公式参数，即可完成报表模板内容的定义。结构化报表数据存储通过单元格项目公式的定义，将类似EXCEL上的数据，格式化的保存到数据库中，为企业复杂财务分析提供完整