佛掌山药固体饮料项目可行性研究报告

6万吨优质地下饮用水生产线项目可行性研究报告单位湖北王良记食品有限公司厂址武穴市梅川镇宋冲村二一三年六月十日目录第一章总论第一节项目提要第二节建设规模及内容第三节项目总投资及资金筹措第四节建设效益第五节可行性研究依据第六节主要技术经济指标第二章项目背景和建设的必要性第一节项目提出的背景第二节项目建设的必要性第三章建设单位的基本情况第一节建设单位的名称、性质、住址及法人第二节建设单位发展简介第三节建设单位人员及其构成第四节协作或技术依托单位情况第四章市场或需求预测第一节固体饮料市场现状及发展趋势第二节项目产品生产规模及销售分析第三节项目产品的市场竞争力或优势及市场风险预测第五章建设规模与产品方案第一节建设规模确定的原则和依据第二节产品方案第六章建设条件与厂址选择第一节选址原则与要求第二节项目建设总用地规模第三节建设地点的地理位置第四节建设地点的条件及基础设施第五节项目实施的有利条件第七章工厂技术方案第一节项目组成第二节佛掌山药颗粒固体饮料项目生产技术方案第三节佛掌山药颗粒固体饮料项目平面布置和运输第四节佛掌山药颗粒固体饮料项目土建工程第五节佛掌山药颗粒固体饮料项目其它工程第八章佛掌山药颗粒固体饮料项目环境保护与劳动安全第一节项目建设地环境现状第二节佛掌山药颗粒固体饮料项目对环境的影响及措施第三节劳动保护与安全卫生第九章企业组织和劳动定员第一节企业组织第二节劳动定员和人员培训第十章项目实施进度安排第一节佛掌山药颗粒固体饮料项目实施的各阶段第二节佛掌山药颗粒固体饮料项目实施进度第十一章佛掌山药固体饮料项目投资估算与资金筹措第一节佛掌山药固体饮料项目总投资估算第二节资金筹措第三节投资使用计划第十二章财务效益和社会效益评价第一节佛掌山药颗粒固体饮料项目生产成本和销售收入估算第二节财务评价第三节不确定性分析第四节社会效益和社会影响分析第十三章可行性研究结论与建议第一节项目可行性研究第二节建议附件一、附表1、附表1固定资产折旧估算表2、附表2投资计划与资金筹措表3、附表3资金来源与资金运用表4、附表4流动资金估算表5、附表5现金流量表6、附表6损益表7、附表7资产负债表第一章总论第一节、项目提要1、项目名称湖北省武穴市“年产20万箱佛掌山药固体饮料开发”项目2、建设性质扩建3、项目的承办单位湖北王良记食品有限公司4、项目拟建地区和地点湖北省武穴市刊江办事处高湖村5、法人代表王乔6、技术负责人华中农业大学食品科技学院第二节、建设规模及内容1、该项目完成后，能形成年产营养强化型钙、锌、蛋白质、功能营养山药固体饮料系列产品20万箱的能力。2、项目建设包括生产车间、原材料仓库、成品仓库、实验室及各种生产、检测设备、供配电、给排水配套工程及环保、消防、安全卫生等设施。第三节、项目总投资及资金筹措1、项目总投资102263万元，其中固定资产投资58263万元，流动资金440万元。2、该项目投资资金由承办单位自筹资金60263万元、银行贷款120万元、其他途径融资300万元。第四节、建设效益经测算，本项目正常生产年份不含税销售收入达98846万元，利税总额26542万元，其中税金及附加为506万元，增值税6326万元，利润总额为1971万元；项目总投资收益率为1926，投资利税率2595，销售利税率2295，所得税后全部投资财务内部收益率为5223，所得税后全部投资静态回收期为423年（不含建设期），盈亏平衡点4013，有较好的经济效益和一定的抗风险能力。第五节、可行性研究依据1、产业政策及行业、地区发展规划。2、与本项目有关的国家标准、规范。3、项目建议书。第六节、主要技术经济指标项目主要技术经济数据见表所示。主要经济指标汇总表一、主要技术指标产品名称单位数据或指标备注强化钙山药固体饮料箱60000达产年强化锌山药固体饮料箱60000达产年强化蛋白山药固体饮料箱50000达产年1、产品方案女士用功能营养山药固体饮料箱30000达产年新增建筑面积平方米29142、建设方案新增设备台套30电力万KW336水M320160能源消耗总量TCE44993、能源消耗单位产值综合能耗TCE万元00394、建设期建设期年1生产人员人30管理人员人45、项目定员技术人员人6二、主要经济指标项目总投资万元102263建设投资万元58263其中建设期利息万元961、项目总投资流动资金万元440企业自有资金万元60263银行贷款万元1202、资金来源融资万元300营业收入万元11565达产年营业税金及附加万元6832达产年总成本费用万元89108达产年3、财务分析指标利润总额万元19710达产年税后利润万元18183达产年利税总额万元26542达产年总投资收益率（ROI）1927投资利税率2595销售利税率2295资本金净利润率（ROE）3271静态投资回收期（PT）年423税后，不含建设期财务内部收益率（FIRR，I8）5223税后累计财务净现值（FNPV）万元117087税后资本金回收期年249不含建设期盈亏平衡点（BEP）4013第二章项目背景和建设的必要性第一节、项目提出的背景1、目前，我国饮料行业处于高速增长阶段。从我国饮料市场的消费情况来看，饮料业呈持续增长态势，特别是具有保健功能的饮料产品，更是异军突起，深受消费者青睐。随着我国食品饮料工业“十二五”规范的逐步实施和我国经济的持续快速发展，将更进一步推动我国饮料行业稳步健康发展。2、我国“十二五”规划明确提出，要推进农业结构战略性调整，完善现代农业产业体系，优化农业产业布局，鼓励和支持优势产区集中发展大宗农产品。推进农业产业化经营，扶持壮大农产品加工业和流通业，促进农业生产经营专业化、标准化、规模化、集约化，推进现代农业示范区建设。3、武穴市重点发展佛掌山药。目前，武穴市已建成了梅川横岗、石步；余川芦河、长城等大量的山药种植示范区、示范片。通过生产标准化，种植规模化，2010年，武穴市广济佛掌山药栽培种植面积达到2000公顷，产量405万吨，已建成了初具规模的“广济佛掌山药“生产基地。4、2009年6月，中华人民共和国国家质量监督检验检疫总局2009第58号文公告宣布“武穴佛掌山药“获国家农产品地理标志认证。因其生长对地理位置的要求苛刻，而仅在武穴市北部局部生长良好，属无公害绿色环保食品。5、湖北王良记食品有限公司的“佛掌山药颗粒固体饮料项目”已于2010年10月在武穴市经济和信息化局登记备案，登记备案项目编号2010005号。第二节、项目建设的必要性1、我国食品饮料工业“十二五”发展规划是我国食品饮料工业发展的指导性文件，它的指导思想和发展原则为该项目的建设指明了方向。我国“十二五”时期食品饮料工业发展的指导思想是按照全面建设小康社会和构建社会主义和谐社会的要求，全面落实科学发展观，走新型工业化道路，以发展农业产业化为契机，依托农业生产，反哺农业生产，继续调整食品饮料工业结构，进一步提升行业发展总体水平。优化区域布局，加强原料基地建设，培育食品加工产业带和企业集群转变增长方式，促进食品饮料加工装备制造业的发展，加强食品饮料安全体系建设，提高食品饮料营养和安全水平，确保居民放心食用，促进食品饮料工业健康、稳定和可持续发展。我国“十二五”时期食品饮料工业发展的基本原则一是自主创新，科技先导。二是培育品牌，做强做大。三是突出优势，聚集发展。充分发挥不同区域的比较优势，加快资金、技术、人才等要素向优势产区和优势行业流动，促进产业延伸，培育产业集群，形成特色食品加工产业带（区）。四是注重营养，提高质量。注重以营养科学为指导，维护和提升加工食品饮料的营养品质，满足人民生活水平提高对营养健康的要求。五是标准先行，保障安全。确保食品饮料在原料、加工、包装、运输和食用过程中的卫生和安全。六是节约资源，综合利用。大力发展资源深加工，延长产业链，促进农产品转化增值，拓宽食品饮料工业发展的空间。综上所述，我国食品饮料工业“十二五”发展规划，为武穴市大力促进佛掌山药特色产业发展提供了充分的依据，为该项目建设“公司基地农户”的经营生产模式奠定了基础。因此，本项目建设符合国家产业政策及行业发展规划。2、山药作为药食同源的植物，历来深受消费者的青睐。武穴佛掌山药属薯蓣科山药属，为一年生或多年生缠绕性藤本植物，其地下的块茎，可做菜药二用，因具有悠久的文化、丰富的营养、独特的风味而深受消费者喜爱。又因与医圣李时珍故里相邻，因而声名远扬。据李时珍本草纲目指出“山药，能开达心孔，强筋骨，益肾气，健脾胃，降血压，抗肿瘤，缓衰老”。经权威部门检测，武穴佛掌山药富含有糖、蛋白质、钾氨基酸、维生素等18种营养成分。山药的功能保健成分也较多，含皂甙、黏液介、胆碱、止杈素等，具有降血糖、降血脂、抗氧化、抗衰老，增强免疫功能等多种生理活性，是卫生部首批公布的药食二用植物。因此，该项目的建设开发，对保持人体健康有着重要意义。3、增加企业效益和农民的收入。由于武穴佛掌山药对种植条件的要求高，仅在武穴与黄梅交界之太平山的地理和环境气候条件下适宜栽种，尽管佛掌山药原料相比较其他山药而言其销售价格较高，但是由于其种植难和保鲜难，而且采用繁殖方式和病虫害等问题导致产量并不高，加之深加工程度较低，农民的收入并不高。本项目完成后，公司将大力推行“公司基地农户”一体化的生产经营模式，农民只管种好山药，足不出村，就将获得比以前大得多的经济效益。从而有力的促进农民种植山药的积极性，拉动山药的收购价格，增加农民的收入。另一方面，企业通过山药的精深加工，每年将增加销售收入1200万元，创造利税近300万元。大大提高了企业的经济效益，同时，也极大地推动了武穴市山药产业的快速发展。4、推动地方经济的发展。武穴佛掌山药的生长，需经历春夏秋三个季节的培育，早期由于佛掌山药精深加工产品少，而且种植难，保鲜难，导致种植规模较小，约为2万亩左右。但是随着佛掌山药深加工产品的不断涌现，产品附加值增加，目前武穴市政府已经将它定为本市经济支柱产业，计划逐年将栽培面积扩展到十万亩左右。为本项目的建设提供了丰富的原料资源。因此，开发本项目的前景十分广阔，即可以丰富食品种类，又可以扩大山药的经济价值，对提升山药产品的科技含量，提供山药加工新途径，扩大原料资源利用率，从而对推动武穴市地方经济的发展具有积极的作用。第三章建设单位的基本情况第一节、建设单位的名称、性质、住址及法人代表情况1、建设单位名称湖北王良记食品有限公司2、公司性质有限责任公司3、住址武穴市刊江办事处高湖村4、法人代表王乔第二节、建设单位发展简介湖北王良记食品有限公司是在原武穴市泉力纯净水厂基础上于2009年注册成立的，注册资金150万元，固定资产280万元，占地4500平方米，厂房建筑面积1200平方米，绿化面积3000平方米，是标准的花园式工厂。十年磨砺，锻造出“泉力”品牌。企业通过十余年不断的努力打拼，逐步发展壮大起来，企业年产纯净水12000吨，产值560万元，利税50余万元。为使企业更好更快的持续发展，企业在现有纯净水生产、销售等业务领域的基础上，积极拓宽业务领域。响应国家对“三农”各项优惠政策，特别是对农副产品深加工的扶持，武穴市已将农副产品“佛掌山药”列入重点深加工项目。至此，公司已向武穴市经济和信息化局申请开发年产20万箱佛掌山药固体饮料生产项目，并予以备案。同时，将依托现有各项资源开发“山药”系列产品。预测总投资102263万元，其中固定资产投资58263万元；流动资金440万元。第三节、建设单位人员及其构成湖北王良记食品有限公司现有职工人数65人，其中管理人员5人，生产、检测技术人员10人，生产工人50人。详见表1、表2劳动定员表表1序号岗位名称人数班次备注1管理人员512技术人员1023生产工人502合计65技术人员配置表表2序号岗位人数备注1原材料检测22生产技术员23工艺员24电气技师25维修技师2合计10第四节、协作或技术依托单位本项目的技术依托单位是教育部直属211工程重点大学华中农业大学所属食品科技学院。第四章市场或需求预测第一节、固体饮料市场现状及发展趋势固体饮料是指以糖、乳和乳制品、蛋和蛋制品、果汁或食用植物提取物等为主要原料，添加适量的辅料或添加剂制成的100克成品水分不高于5克的固体制品，呈粉末状、颗粒状或块状，如豆晶粉、麦乳精、速溶咖啡、菊花精、黑芝麻糊等，分蛋白型固体饮料、普通型固体饮料和焙烤型固体饮料三类。它以食用方便、卫生、独特的风味，品质多样，具有保健功能等优势备受消费者的青睐。2010年全国饮料总产量已近1亿吨，连续五年产量增幅达到20以上，销售收入总额达到（规模以上工业企业）8246594亿元，同比增长2446，利润总额达到753391亿元，同比增长2167。而在对固体饮料行业120家规模以上企业中的74家进行统计数据得知，盈利企业占到了8649，亏损率为1351，实现销售收入1357亿元，利润总额为1002亿元。可见，固体饮料在我国琳琅满目的饮料行业中已占有一席之地。目前，我国的饮料工业继续保持快速增长的势头并进入全面竞争时代，碳酸饮料、水、茶、果汁、含乳饮料五大领域竞争激烈。即使如此，中国饮料市场未来发展空间还很大，未来五年，我国饮料总产量将保持1215的增速发展，其中，固体饮料因其具有便于携带、易于保存、饮用方便、营养丰富、自然保健等特点，深受消费者的喜爱，它的发展势头将更加迅猛，比重将有所进一步的提高。在国外，固体饮料销售以每年10的年递增率上升；在国内，固体饮料市场也一样被看好，国内现有固体饮料生产较为有名的企业有上海雀巢有限公司、浙江香飘飘食品有限公司、卡夫广通食品有限公司、联合利华（中国）有限公司广州分公司、广东皇室食品工业有限公司、桂林西麦生物科技有限公司、广西包草堂保健品有限公司、武汉冠利达必是食品有限公司等。但他们无不例外的是致力于果汁、速溶咖啡、核桃粉、麦片、豆浆粉等品种的生产与开发。目前，通过调查得知，还没有任何一家饮料企业涉足到山药固体饮料的项目开发。因此，武穴佛掌山药固体饮料项目的建设，是填补了国内饮料市场的一块空白，这是由武穴佛掌山药独特的生长特性所决定的。武穴佛掌山药又由于其自身的药理活性，其开发出的产品是具有解渴与功能保健于一体的功能性饮料。目前，我国固体饮料正处于一个加速发展期，上市品种不断增加，品类进一步丰富，再加上人们对营养、健康、保健意识的增强，对这部分需求的人群也随之扩大，而且今后在选择饮用营养、健康、保健等固体饮料的人群也在不断增长。因此，固体饮料市场发展前景是令人期待的。与世界发达国家相比，中国固体饮料的人均消费量每年仅为05公斤，距离全世界人均7公斤的消费量尚有较大空间。同时国家权威机构通过饮料市场行情分析预测，2012年我国将成为世界饮料第一大国。在这个背景下，武穴佛掌山药项目的建设，可以说是遇上了一个前所未有的大好机遇。谁利用这一绝佳时机率先开创出新的品类，谁就有可能成为品类的领导者，成为市场上的又一个“霸主”。第二节、项目产品生产规模及销售的分析1、生产规模200000箱/年2、销售策略立足本省，放眼全国。产品销售重点主要是在省内，因为武穴佛掌山药受其季节性生长因素影响及保鲜瓶颈的制约，其生产量受到了严格的限制，按年产200000箱30杯/箱6000000杯计，湖北省人均一年才能喝上058杯该保健饮料600万杯/1027万人058杯，实在是太珍贵了；其次在北京、上海、广州等国内一线城市设立代理销售点，让产品进入各大商场、大中小超市及公共娱乐场所中。因此，销售前景是比较乐观的。3、产品定位产品定位为中高端产品，适宜人群老人、青少年、儿童、白领女士等。4、产品价格不变的是信誉，变的是价格。产品价格的确定是随着市场的起伏而定的。第三节、项目产品的市场竞争力或优势及市场风险预测佛掌山药由于对种植条件的要求高，仅在武穴太平山的地理和环境气候下适宜载种，所以，该项目的建设具有得天独厚的优势，再加上其特有的药理活性及功能保健作用，该项目的建设跟同类产品相比，其竞争力是不言而喻的。重要的是企业要根据今后市场的变化，不断开发出满足消费者需求的新产品，不断开拓新的市场，以优质的品质赢得广大的消费者，提高产品的市场占有率，使企业形成一定抗风险能力。项目实施的风险主要有工程风险、资金风险、外部协作条件的风险；项目营运后，经营风险主要有市场风险、技术风险、政策风险。针对本项目而言，项目建设地、水文地质条件明确，水电、交通、通讯等外部协作条件良好，基本没有工程和外协条件风险。本项目实施符合国家政策，我国社会稳定，国家政策稳定，在可以预见的将来，政策不会有重大变化或调整。因此，基本不存在政策风险。所以，本项目风险主要集中在市场风险、技术风险。第五章建设规模与产品方案第一节、建设规模确定的原则和依据。本项目生产规模是根据市场预测，目标市场需要，设备生产能力，武穴佛掌山药的生长季节，项目的经济效益和资金来源等各方面因素综合考虑，确定本项目的建设规模为200000箱/年第二节、产品方案。详见附表产品方案表附表单位箱序号产品规格产量1营养强化型（强化钙）山药固体饮料80G/杯30杯/箱600002营养强化型（强化锌）山药固体饮料80G/杯30杯/箱600003营养强化型（强化蛋白质）山药固体饮料80G/杯30杯/箱500004女士用功能营养山药固体饮料80G/杯30杯/箱300005合计200000第六章建设条件与厂址选择第一节、选址原则与要求1、产地原则项目选址地点位于武穴市刊江办事处高湖村。因为武穴市是佛掌山药的唯一产地，而且目前种植面积已达到2000公顷，产量巨大，当地收购价格低廉。2、交通条件交通四通八达，京九铁路、沪蓉高速、长江黄金水道、G105国道都近在咫尺，项目产品随时可远销全国各地。3、资源条件水处理优势得天独厚，劳动成本费用低，供电安全可靠。4、地势条件地势平坦，无自然灾害侵扰；通风良好，排水方便。第二节、项目建设总用地规模项目建设将在湖北王良记食品有限公司厂区旁进行扩建，拟向刊江办事处高湖村征用建设总用地8亩。建筑面积2914平方米，其中厂房2000平方米。第三节、建设地点的地理位置武穴市位于长江中下游北岸，大别山南麓，鄂东边缘。地扼吴头楚尾，历来是鄂、皖、赣毗连地段的“三省七县通衢”。其建设地刊江办事处高湖村正位于武穴市市区边缘，距全国最长的铁路京九铁路仅有16公里，距全国最长的高速沪蓉高速公路入口仅有20公里，距素有黄金水道之称的长江仅有3公里，与交通大动脉G105国道相距35公里路程，可谓交通四通八达，运输极为方便。第四节、建设地点的条件及基础设施现状1、自然地形地貌条件武穴地域形成经历了多期地壳演变，境内地层出露比较齐全，地层构造地处扬子淮地台和大别山台隆两个大地构造单元的结合部位，构成了平原丘陵为主的地貌结构。建设场地及其周围一马平川，无滑坡、崩塌、塌陷、潜蚀、冲沟、地裂缝等不良地质现象。场地处于一个地质构造运动相对稳定的地带。地下水为上层滞水，对混凝土无腐蚀性。建设场地无活动性断裂，各土层分布稳定、均匀，适宜建筑。2、自然气候条件武穴市属亚热带季风气候，雨量充沛、光照充足，热量丰富，四季分明，年平均无霜期2623天。年均日照时数约19135小时，极端最低气温为零下3，极端最高气温为40，年均降水量在1278714426毫米之间。对生产经营无影响。3、社会经济条件2010年，武穴市全市生产总值（GDP）达到12086亿元，人均GDP达到19337元。财政收入1287亿元，年均增长268。社会消费品总额达到534亿元，年均增长196。外贸出口额达到5585万美元，年均增长109。全市经济发展呈现出速度快、效益好、活力强、后劲足的可喜局面，综合实力连年名列黄冈县市第一名。4、基础设施情况供电。本项目供电由武穴市供电局管网供给，建设地离供电所距离较近,供电电压为10千伏，其供电容量充足，可满足项目建设和建成后的用电需要。给排水。本项目水源由武穴市自来水公司管网供给，建设地距自来水供水主干管的距离约为150M，主管线直径为200MM，供水压力03MPA，其供水能力充足，可满足项目建成后的用水需要。厂区内排水系统与区域市政排水管网相连，项目建设中的排水沟管可方便与之连接。（3）通讯。建设区域内宽带信息网络已遍布全区，通信体系基本上达到网络数字化、传输光纤化、业务信息化，区内全面实现光纤到路边。本项目建设可方便接入，通讯条件极为便利。第五节、项目实施的有利条件武穴市政府自2000年以来，对具有传统特色的佛掌山药实施产业化开发，主要表现在一是山药生产基地实现了上规模。截止2010年山药种植面积已达3万亩，实现总产405万吨，已初步形成了佛掌山药生产基地，对确保项目生产所用原料提供了充足的保障。二是领导重视。已成立了武穴市山药产业化建设领导小组和技术指导小组，从根本上保证了产业化建设的实施和解决山药种植技术上的难题。三是基地建设实现了“三高”标准。武穴市政府在充分尊重农民意愿的前提下，对佛掌山药生产基地进行了土地的合理流转和调整，并先后投入850多万元资金，对山药基地的沟、渠、路、桥、涵、洞等水利、交通设施进行了修缮配套建设，从而使基地建设达到了高质量、高标准、高起点的要求。四是加工转化实现了新的突破。武穴市始终把加工转化作为重点工作来抓，为项目的实施开辟了捷径。目前，本项目的开发已引起了武穴市政府的高度重视，并被列入武穴市重点开发项目之一，为项目的顺利实施赢得了有利条件。第七章工厂技术方案第一节、项目组成凡由本项目投资的厂内、外所有单项工程、配套工程包括生产设施、后勤、运输、生活福利设施等，均属项目组成的范围。1、厂区内建设工程（1）山药生产车间（2）实验室（3）原材料仓库（4）成品仓库（5）职工食堂（6）员工宿舍（7）车库2、配套工程（1）道路（2）围墙（3）电力设施（4）给排水工程第二节、佛掌山药固体饮料项目生产技术方案生产技术方案系指产品生产所采用的工艺技术、生产方法、主要设备、测量自控装备等技术方案。（一）佛掌山药颗粒固体饮料产品标准本项目主要是依据GB7102003固体饮料卫生标准、GB27601996食品添加剂使用卫生标准、GB77182004预包装食品标签通则、GB5749生活用水卫生标准、GB12143饮料通用分析方法、GB12695饮料企业良好卫生规范、JJF1070定量包装商品净含量计量检验规则等国家标准规定的要求，对固体饮料产品的蛋白质、水分、苯甲酸、山梨酸、菌落总数以及标签等多个项目进行检验。（二）佛掌山药颗粒固体饮料生产方法佛掌山药固体饮料是饮料中的一个特殊品种，是以山药抽提物为原料，加糖及添其他辅料，加工而成的颗粒状，经冲溶后含水量在5以下的制品。佛掌山药颗粒固体饮料的基本生产方法配料造粒烘干筛分包装（三）技术参数和工艺流程山药打浆热处理（95，5MIN）冷却酶澄清浓缩配料浓缩造粒（68目大小）干燥（6080）过筛（68目大小）包装（四）主要工艺设备选择本项目主要选用以下工艺设备1、水处理设备提供饮料加工用水，如过滤、反渗透装置等。2、打浆机用于山药破碎、打浆。3、蒸汽发生器提供蒸汽。4、夹层锅加热。5、胶体磨进一步将山药浆的颗粒大小降低6、配料缸调配原料和辅料用。7、真空浓缩罐浓缩山药浆。8、造粒机造粒用。9、烘干机将山药颗粒烘干。10、过筛设备保持山药颗粒均一11、包装设备定量包装，内包装和外包装设备。详见设备清单表设备清单序号设备名称规格型号单位数量单价总额备注一生产设备128821BST2000型反渗透净水设备BST2000套143004300原有2精密过滤器5芯20台1210210原有3CYJZ冲浪式清洗机CYJZ台18008004DJ330型打浆机（051吨/H）DJ330台10800805SZ5闪蒸机组SZ5台1260026006LDK027型电热蒸汽发生组LDK027台1120012007全钢JYG300搅拌夹层锅JYG300台20801608BVZ框式搅拌配料罐BVZ台22304609JM不锈钢胶体磨JMF65台207515010QN球形真空浓缩罐QN台132032011PGL干燥制粒机PGL20B台2580116012WW1全无油食品医用空压机WW1台308024013ZS400高效筛粉机ZS400台106506514JYS超高温瞬时灭菌机JYS05T台126026015全自动称重分装式包装机QS150F台125825816DYY11160自动封口机500杯/H台202505017CTM2000E生产日期喷码机CTM2000E台115615618WS86电热恒温干燥箱WS86台104804819电热恒温微生物培养箱DT700台106006020SA3000生物显微镜SA3000台104504521FA1004精容分析天平0001G台108008022超静工作台SWCJZF张112012023普通工作台张3020060二空调制冷设备33001空调设备5002制冷设备2800三供电、供水设施19001供电设施15002供水设施400四运输设备17701小型运货车辆27601520（五）主要原材料、动力消耗指标1、主要原材料的需求量根据年产20万箱佛掌山药颗粒固体饮料的原料消耗计算，年需佛掌山药1000吨。2、电力需求量全年共需用电336万KW。（六）主要生产车间布置方案佛掌山药生产车间为新建单层钢构厂房，车间建筑面积1200平方米，层高58米，光线充足，通风良好。根据工艺布置要求，车间内分割成山药清洗工段、破碎工段、打浆工段、蒸汽加热工段、调配工段、造粒、烘干工段、包装工段等，车间二端布置了更衣室，清洗消毒间，车间办公室。整个生产流程顺畅，方便生产操作。第三节、佛掌山药颗粒固体饮料项目总平面布置和运输（一）总平面布置本项目总体布置是根据生产工艺、卫生、防疫等技术要求和经营管理的需要，本着节约投资，节省土地的原则，进行综合考虑、分区安排。项目场地南北长、东西窄。整个厂区分生产区域和非生产区域，以第二道大门为分界点，将厂区一分为二。在生产区域山药生产车间布置在厂区的东面，是厂区最大的建筑，车间正面向西；成品仓库、原材料仓库并排在一起，正面向北；在非生产区域办公楼及职工厨房、宿舍布置在厂区的西面，正面向东；车库位于厂区的东侧，车辆运输由大门供其出入，对厂区内影响小，同时便于生产和管理用车，使各环节衔接紧凑、连续、短捷,避免了交叉干扰，整个厂区内部相互之间有机结合形成了一个总体。（二）道路与运输1、厂区内的道路主要功能是输入生产原料和输出产品及生产废弃物，厂区内设主干道和次道，通往各设施，主干道路宽4米，水泥路面。次道根据所通向的各设施性质分别确定为23米。2、根据需要，企业配备有货车二辆，主要是就近或应急运输原材料和产品。不足运力，由物流公司解决。配备叉车一辆、平板车二辆，用于生产区域内运输。（三）占地面积及绿化本项目扩建面积为5350平方米。其中厂房、仓库、职工厨房、宿舍等面积2314平方米，附属设施830平方米，绿化2206平方米。厂区绿化是本项目工程设计的重要组成部分，通过绿化，可以净化空气，美化环境，改善工作条件，创造一个人工小气候，借以达到保护环境及安全生产的目的。2CPCD八电瓶叉车辆1250250五办公设备500总合计20352万元第四节、佛掌山药颗粒固体饮料项目土建工程本项目主要建、构筑物的建筑特征及结构如表项目建、构筑物一览表第五节、佛掌山药颗粒固体饮料项目其他工程（一）给排水工程。本项目生产时用水量为6M，生产、生活及消防用水由武穴市自来水公司的给水管网供给，在厂区区域就近引入一条DN200的给水管供本项目生产、生活及消防用水。生产的废水，一般生产过程中的清洗水可直接排入市政下水道，生活污水经有关处理后再排入下水道。（二）动力。本项目工程包括山药生产车间、原料仓库、成品仓库、职工厨房、宿舍及其它配套设施，用电总容量为100KW/H,供电电源进线电压为10KV，用电设备为380/220V低压配电，电力负荷等级为三级负荷。第八章佛掌山药颗粒固体饮料项目环境保护与劳动安全第一节、项目建设地的环境现状本项目建设地位于武穴市刊江办事处高湖村，其周边良田百亩，农作物长势喜人，呈现出一片绿油油的景象。土地肥沃，空气清新，水体优良无污染。厂区附近没有放射源和有害气体，没有污染源，环境良好。第二节、佛掌山药颗粒固体饮料项目对环境的影响及措施序号名称平面尺寸建筑面积层数结构类型备注1山药生产车间30M40M12001钢构2试验室6M9M541砖混3原材料仓库10M40M4001砖混4成品仓库10M40M4001砖混5职工食堂8M25M2004砖混上三层为职工宿舍6职工宿舍8M25M6004砖混底层为职工厨房7车库6M10M60砖混8合计23142914本项目投产后，产生的污染源有生产车间的生产用水及部分生活用水；清洗佛掌山药所产生的污泥及山药表皮等形成的废渣。本项目的生产、生活用水每天的排放量约为76M，由于不含有化学成分，可经由排水管道汇集后排入市政下水道。其中部分生活污水经化粪池局部处理后排入下水道，排水水质符合排入市政下水道标准。对产生的废渣，通过格栅、沉淀后，再进行回收，并送到佛掌山药生产基地的田间地头，作为上等肥料进行废渣综合再利用第三节、劳动保护与安全卫生一、设计依据为确保项目投产后有安全、卫生的作业环境和良好的劳动保护条件，本项目设计采用如下的规范、规程和标准保护。1、中华人民共和国劳动部令第三号建设项目劳动安全卫生监察规定2、建筑设计防火规范GBJ001620063、建筑设计防雷规范GB5005720004、采暖、通风与空气调节设计规范GB5001920035、工业企业劳动卫生标准GB87738780881二、安全卫生措施1、厂区总平面布置上，各建筑物之间按规范要求留有足够的间距，道路呈环行通道，满足消防和运输等方面的要求。2、车间内所有产生湿热气体的地方均设置局部抽风机，随时抽走蒸汽。3、电气设备非带点外壳，配线穿管及电气安装支架等均作接零保护，选用带漏电保护的电气设备。4、各类机械设备的传动装置均安装有安全保护罩，操作平台设有防护栏杆。5、本项目工程中的压力容器，必须按国家有关标准和规程进行设计、制造、安装和验收，以保障设备和人身的安全。6、生产车间进出口安装强力风幕防止蚊蝇随人进入，车间装纱门纱窗，进入车间内设有消毒池、洗手设施和更衣室。7、厂区道路采用水泥路面，避免积水和尘土，厂区要重视绿化，保持清洁卫生。8、采用的原料、辅助材料进厂需要抽检，原料必须符合质量标准，原材料存放点必须清洁卫生。9、生产人员必须定期体检，凡是患有肺结核、肝炎、皮肤病等传染病患者，不得进入生产车间。工作人员进入车间前必须穿戴好工作服、帽、口罩等，并同时将手消毒洗净。三、消防安全防范措施1、本项目根据建筑设计防火规范GB500162006设计，库房的火灾危险性分类为丙类，建筑耐火等级为二级。2、厂区建、构筑物有符合要求的防火间距，厂区道路路面宽度，车间出入口，厂区出入口等均符合消防安全要求。第九章企业组织和劳动定员第一节、企业组织1、企业组织形式。本项目建成后，由湖北王良记食品有限公司经营管理，公司具有法人资格。本项目的经营管理实行公司董事会领导下的总经理负责制。公司机构设置图如下2、企业工作制度。本项目由于受原料佛掌山药生长季节性的影响，全年生产天数按210天计，每天二班，每班8小时。第二节、劳动定员和人员培训劳动定员是根据项目建成后，按管理、技术、生产和后勤保障等工作的需要以及工作岗位性质来确定人数。本项目新增的总定员为40人。其中管理人员4人、技术人员6人、生产工人30人。聘用的人员必须经过专业培训，考核合格后方可上岗操作，特殊工种必须持证上岗。董事会总经理副总经理山药生产车间经营部财务部生产部技术部办公室设备部后勤部第十章项目实施进度安排第一节、佛掌山药颗粒固体饮料项目实施的各阶段（一）建立项目实施管理机构详见管理机构结构图佛掌山药项目领导小组综合处工程处监理处财务处综合协调，以及决策机构的决策下达、参谋等工程的施工管理、招、投标工作等工程监理项目资金使用协调、宏观调控、财务决算等（二）项目建设管理措施项目建设严格遵循项目法人负责制、工程监理制、合同管理制和项目建设招投标制“四制”原则。按照“四制”原则规范开展项目建设。规范财务管理。依照相关规定，对项目建设资金实行专户、专账、专人管理，确保资金规范合理使用，并建立工程预决算管理办法、费用报销制度等相关管理制度。做到付款强调依据，合理拨付资金，减少资金使用的随意性。采用“会签制”办法以避免工程结算的个人臆断性。实行“先批准、后发生”的原则，严格控制非生产性支出；实行财务审计制度，杜绝多渠道开支的途径。保证项目资金按工程实施进度要求及时到位，把好工程的前期工作及施工过程质量关，争创优质工程。（三）勘察设计和设备订货1、勘察设计图2、施工设计3、设备选型与订货（四）施工准备1、工程招标2、施工图设计3、工程施工4、工程监理5、资金管理（五）施工和生产准备1、设备安装、调试2、原材料采购3、试生产（六）竣工验收1、竣工结算与决算2、竣工验收第二节、佛掌山药颗粒固体饮料项目实施进度表项目实施进度分为两个阶段进行，即项目前期阶段和项目后期阶段。项目前期工作包括项目立项、项目计划；项目建设阶段包括施工、设备安装、试运行。项目实施拟在2012年一年内完成，具体实施计划见表。2012年佛掌山药饮料项目实施进度表序号月份名称1234567891011121项目审批、施工图设计2土建工程3设备购置4设备到货、安装5人员培训6试运行7验收投产第十一章佛掌山药固体饮料项目投资估算与资金筹措第一节、佛掌山药固体饮料项目总投资估算本项目建设总投资包括固定资产投资和流动资金投资。估算项目建设总投资为102263万元。（一）固定资产总额建设投资中形成固定资产的有各种设备、建筑工程费用、公用配套工程费用、室外工程费用、环境保护、消防、工业卫生等实物工程投资、以及固定资产其他费用。预计本项目形成固定资产原值44953万元，固定资产形成率44。为便于财务测算，根据新增固定资产中各种资产的属性，将其分为房屋建筑物、机器设备二类，其中房屋、建筑物原值28439万元，机器设备原值16514万元。详见表111项目建设投资估算表。项目建设投资估算表表111单位万元估算价值序号工程或费用名称建筑工程设备购置安装工程其它费用合计比例项目建设投资总额28439134426721571058263100一工程费用284391344267224004495377151生产车间10200130896542394341102原料仓库380038006523成品仓库380038006524实验室5703530189411625食堂196019603366员工宿舍5880588010107供电设施150015002578供排水设施9009001549车库45945907810道路1250125021511围墙520520089二其它费用117501175020171征地费7200720012362勘测设计费8998991543增容费120012002064开办费112411241935其预备费用156015602681基本预备费6006001032建设期利息960960165（二）流动资金估算1、估算依据为维持本项目正常生产经营活动，必须具备一定的最低周转资金，包括各种必备的低值易耗品、原材料及产品存货、必要的现金和银行存款、应收及预付款项等。本项目流动资金按详细指标法估算。周转次数参照该行业生产中正常生产年份的最低周转次数设定。2、流动资金估算结果根据项目生产规模，预计达产年需流动资金440万元。第二节、资金筹措（一）资金来源项目总投资102263万元，资金来源渠道为企业自有60263万元，申请银行贷款120万元，其它途径融资300万元。（二）项目筹资方案1、建设资金来源项目建设投资58263万元，拟申请银行借款120万元，剩余资金由项目单位自筹解决。2、建设期利息来源项目建设期利息96万元，由项目单位用自有资金投入。3、流动资金来源项目投产后正常生产年份所需流动资金440万元，由企业用自有资金和融资资金增补。第三节、投资使用计划（一）投资使用计划本项目建设总投资58263万元，整个项目计划在一年内建成，第二年开始投产。固定资产投资拟在一年内全部投入，流动资金在生产第一年投入。详见表112投资使用计划表。投资使用计划表表112单位万元第一年第二年序号项目建设期投产期合计所占比例（）一工程费用449534495343961设备购置费141141411413812建筑工程266692666926083公用配套工程165016501614室外工程177017701735环境保护及工业卫生750750073二工程建设其它费用11750117501149三预备费600600059四流动资金44000440004302五建设期利息960960094五项目总投资582634400010226310000（二）借款偿还计划本项目建设投资借款共计420万元。其中银行贷款120万元，融资300万元。其借款偿还计划详见表113借款还本付息计算表。借款还本付息计算表表113单位万元第一年第二年第三年第四年第五年第六年年份项目利率及合计建设期投产期达产期达产期达产期达产期生产负荷080100100100100一借款偿还的资金1398019265205661利润1017115456167572折旧与摊销380938093809二借款及利息1借款本金累计420002802087552本年应付利息833602242700三本年本金偿还42013980192658755四借款偿还期243年（不含建设期）第十二章财务和社会效益评价第一节、佛掌山药颗粒固体饮料项目生产成本和销售收入估算（一）生产总成本。详见表121生产总成本估算表表121年按210天计算单位万元第一年第二年第三年第四年第五年第六年生产负荷项目进项税率080100100100100一、经营成本合计60719758987589875898758981、原材料5510468880688806888068880A、山药134320054000540005400054000B、工业奶粉1734564320432043204320C、白糖1727843480348034803480D、添加剂1718242280228022802280E、包装材料17384048004800480048002、燃料及动力25813226322632263226A、电1722182772277227722772B、水173634544544544543、制造费用30343792379237923792A、工资25203150315031503150B、维修费用226282282282282C、其它288360360360360二、费用支出合计13148132101166810968109681、财务费用336022427002、销售费用277634703470347034703、管理费用70127498749874987498A、工资12601260126012601260B、折旧及摊销38093809380938093809C、办公及差旅费555694694694694D、其它13881735173517351735总成本费用合计7386789108875668686686866（二）销售收入估算。详见表122产品销售收入和销售税金及附加估算生产负荷80生产负荷100产品名称税率（）单价数量金额数量金额一产品销售收入160000925202000001156501强化钙山药固体饮料1757480002736060000342002强化锌山药固体饮料1757480002736060000342003强化蛋白山药固体饮料1758400002340050000292504女士功能营养山药固体饮料176024000144003000018000二产品销售税金及附加54666832表122单位箱、万元第二节、财务评价本项目为佛掌山药颗粒固体饮料建设项目。设建设期为一年，投产期为第二年，第三年以后为达产期。投产期生产负荷为80，第三年以后为达产期，生产负荷为100。本章根据建设项目评价方法与参数、企业财务通则、企业会计通则、以及工业企业财务制度之规定和现金流量表、损益表等计算项目的效益与费用，对项目进行评价。第三节、不确定性分析1、敏感性分析。经计算分析表明，影响该项目经济效益的主要因素有建设投资、销售收入、经营成本等，根据分析判断销售收入是影响经济效益的最敏感因素，其次是经营成本，而固定资产投资变化对经济效益的影响不大，这表明了项目对销售收入和经营成本较为敏感。2、盈亏平衡分析。本报告对该项目的生产能力利用率进行盈亏平衡点分析，以生产能力利用率表示的盈亏平衡点为4013，表明该项目只要达到设计生产能力的4013时，企业生产就可以保本。第四节、社会效益和社会影响分析本项目的建设实施，不但能够取得一定的经济效益，更重要的是能够取得十分明显的社会效益。主要体现在以下几个方面。1、促进农业产业结构调整。农业产业结构调整，是对农产品品种和质量、农业区域布局和产后加工转化进行全面调整的过程。本项目生产所需的主要原料佛掌山药为农产品，项目建设主要是服务于农业产业的发展。在企业的引导下，山药种植已成为武穴农业重要产业，带动了地方农业经济的发展，为农业的多元化、产业化发展注入了新元素，相应地提高了农民的收入。促进了农业地区产业结构的调整。2、促进农业产业化的发展。实行农业产业化经营，其基本内涵就是以市场为导向，以经济效益为中心，对农业和农村经济实行专业化生产、一体化经营、社会化服务、企1增值税（扣除进项税）506163262城建费上缴增值税的52533163教育费附加上缴增值税的3152190三所得税销售额4的3312211527上缴税金合计66878359业化管理，逐步形成产供销一条龙的经营方式，通过规模经营，使农民增收致富。而佛掌山药固体颗粒饮料生产是农产品深加工行业，每年将直接转化消耗大量的山药，并与农民形成稳定的协作关系，农民因此大大受益。因此，本项目建设在一定程度上促进了农业产业的发展以及农产品深加工带动农业的持续发展，解决了农业生产中的销售问题，是农业产业化发展的重要环节。3、带动相关产业发展，创造就业机会。本项目建成投产后，将会对带动各相关产业的发展，起到积极地促进作用。如佛掌山药的种植，到运输业、包装材料制造业、印刷业和其它第三产业及劳动就业均有极大的促进作用。综上所述，本项目建设将产生良好的社会效益。第十三章可行性研究结论与建议第一节、项目可行性研究结论本可行性研究报告对本项目的生产规模、销售市场、生产技术方案和技术经济的可行性和合理性进行全面的分析比较，认为本项目为农产品深加工项目，项目建设所需要的原料供应和动力供应是有保障的，厂址落实、扩建条件具备；本项目的生产技术是可行的，工艺设备是成熟的、可靠的，并且有较先进水平，完全可以满足生产工艺的要求和产品质量的要求；产品有着良好的市场前景。本项目属于当前国家重点鼓励发展的产业，符合国家“十二五”规划的投资方向和产业政策，其经济效益良好，项目具有较强的抗风险能力，不存在对环境的影响。因此，本项目的建设是必要的，技术上和财务上是可行的，建议尽快实施。第二节、建议本项目建设由于投资